【正文】 54 / 60附表表1《建設(shè)投資估算表》表2《流動資金估算表》表3《項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表》表4《營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表》表5《總成本費(fèi)用估算表》表5基1《外購材料費(fèi)估算表》表5基2《外購燃料和動力費(fèi)估算表》表5基3《固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表》表5基4《工資及福利費(fèi)估算表》表6《項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表》表7《項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表》表8《利潤與利潤分配表》表9《財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表》表10《資產(chǎn)負(fù)債表》表11《敏感性分析表》表 12《敏感度系數(shù)和臨界點(diǎn)分析表》55 / 60XXX 長 途 汽 車 站 建 設(shè) 項(xiàng) 目可 行 性 研 究 報(bào) 告編制單位：XXX 工程咨詢設(shè)計(jì)研究院資質(zhì)編號：工咨乙 院 長： 項(xiàng)目負(fù)責(zé)： 承辦單位：XXX 有限公司法人代表：XXX時(shí) 間：二〇〇九年五月56 / 60目 錄第一章 總 論 ......................................1 項(xiàng)目概況 ..........................................1 承辦單位及法人代表概況 ............................1 編制工作依據(jù)和范圍 ................................3 項(xiàng)目提出背景 ......................................4 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 ..................................4 項(xiàng)目建設(shè)的優(yōu)勢分析 ................................6 推薦方案及研究結(jié)論 ................................7第二章 XXX 市交通概況及客流量分析 ....................9 XXX 市交通概況 .....................................9 XXX 市客運(yùn)流量分析 ................................10第三章 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模 ..........................11 建設(shè)內(nèi)容 .........................................11 建設(shè)規(guī)模 .........................................11第四章 建設(shè)條件與場址選擇 ..........................13 XXX 市地理位置 ....................................13 地形地貌 .........................................1357 / 60 氣候氣象 .........................................13 水 文 .............................................14 地質(zhì)地震 .........................................14 社會經(jīng)濟(jì)情況 .....................................15 場址選擇 .........................................16第五章 建筑材料供應(yīng) ................................17 項(xiàng)目建設(shè)材料 .....................................17 燃料、動力及公用設(shè)施 .............................17第六章 項(xiàng)目規(guī)劃與主體工程 ..........................18 總平面布置 .......................................18 建筑單體設(shè)計(jì) .....................................21 電氣工程 .........................................23 給排水 ...........................................24 消防系統(tǒng) .........................................24第七章 環(huán)境保護(hù)與安全衛(wèi)生 ..........................24 項(xiàng)目環(huán)保設(shè)計(jì)依據(jù) .................................24 環(huán)保意義 .........................................24 建設(shè)地區(qū)環(huán)境現(xiàn)狀 .................................24 主要污染源和污染物 ...............................24 對污染源及污染物采取的處理措施 ...................2458 / 60 環(huán)保設(shè)計(jì) .........................................24 建設(shè)項(xiàng)目對生態(tài)環(huán)境產(chǎn)生的影響 .....................24 安全 .............................................24 衛(wèi)生 .............................................24第八章 節(jié) 約 能 源 .................................24 節(jié)能的意義 .......................................24 設(shè)計(jì)原則 .........................................24 節(jié)能措施 .........................................24第九章 組織機(jī)構(gòu)及勞動定員 ..........................24 組織機(jī)構(gòu) .........................................24 工作制度 .........................................24 勞動定員編制原則 .................................24 勞動定員 .........................................24 人員培訓(xùn) .........................................24第十章 項(xiàng)目實(shí)施管理及進(jìn)度 .........................24 項(xiàng)目實(shí)施管理 ....................................24 項(xiàng)目實(shí)施時(shí)期及各時(shí)期的主要工作 ..................24 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 ....................................24第十一章 項(xiàng)目的招投標(biāo)管理 .........................24 依據(jù) ............................................2459 / 60 規(guī)范招標(biāo)投標(biāo)活動的意義 ..........................24 國家規(guī)定招標(biāo)內(nèi)容 ................................24 本項(xiàng)目招投標(biāo)內(nèi)容 ................................24 招投標(biāo)管理 ......................................24第十二章 投資估算和資金籌措 ........................24 投資估算工程內(nèi)容 ................................24 估算編制依據(jù) ....................................24 其他有關(guān)說明 ....................................24 投資估算 ........................................24 資金籌措 ........................................24第十三章 財(cái)務(wù)評價(jià)及經(jīng)濟(jì)評價(jià) .......................24 經(jīng)濟(jì)效益評價(jià)范圍及說明 ..........................24 編制依據(jù) ........................................24 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) ........................................24 成本費(fèi)用分析 ....................................24 財(cái)務(wù)盈利能力分析 ................................24 償債能力分析 ....................................24 不確定性分析 ....................................24 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論 ....................................24第十四章 結(jié)論與建議 ...............................2460 / 60 結(jié)論 ............................................24 建議 ............................................24附表 ..................................................24 。 建議(1)鑒 于本項(xiàng) 目具有良好的 經(jīng)濟(jì)效益，社會效益，建議上級有關(guān)部門給予審批。（3）為該公司和 XXX 創(chuàng)造了一定的經(jīng)濟(jì)效益。52 / 60 主要財(cái)務(wù)評價(jià)數(shù)據(jù)指標(biāo)匯總表序號 指標(biāo)名稱 單位 數(shù)值 備注1 投資總額 萬元 　 建設(shè)投資 萬元 　 建設(shè)期利息 萬元 　 流動資金 萬元 　2 建設(shè)期 年 2 　3 生產(chǎn)期 年 15 　4 年均銷售收入 萬元 　5 年均總成本 萬元 　6 年均經(jīng)營成本 萬元 　7 年均稅金及附加 萬元 　8 年均利潤總額 萬元 　9 年均所得稅 萬元 　10 年均稅后利潤 萬元 　11 年均利稅總額 萬元 　12 投資利潤率(年均) % 　13 投資利稅率(年均) % 　14 資本金利潤率(年均) % 　15 全部投資(稅后)： 　 　 　 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 　 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=10%） 萬元 　 投資回收期(靜態(tài)) 年 　16 自有投資(稅后)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 　53 / 60第十四章 結(jié)論與建議 結(jié)論（1）XXX 長途汽車站建成后，可以實(shí)現(xiàn)過 境國道和省道公路避開城市中心區(qū)域，繞城而過，實(shí)現(xiàn)交通旅客運(yùn)輸無逢對接，既能方便民工出行，又能減少城市公交運(yùn)輸?shù)膲毫?，才能?shí)現(xiàn)暢通高效，也才能優(yōu)化城市環(huán)境。具體見下圖表財(cái) 務(wù) 內(nèi) 部 收 益 率 敏 感 性 分 析 圖 4810% 0 +10%變 動 幅 度IRR(%) 基 準(zhǔn) 折 現(xiàn) 率 Ic建 設(shè) 投 資銷 售 價(jià) 格原 材 料 成 本從以上可以看出，各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率，其中產(chǎn)品銷售價(jià)格的提高或降低最為敏感，其次是建設(shè)投資，最后是原材料成本。說明本項(xiàng)目具有良好的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。見《盈虧平衡分析圖（生產(chǎn)能力利用率）》。盈虧平衡點(diǎn)越低，表明項(xiàng)目適應(yīng)市場變化的能力越大，抗風(fēng)險(xiǎn)能力越強(qiáng)。為了分析不確定性因素對經(jīng)濟(jì)評價(jià)指標(biāo)的影響，需50 / 60進(jìn)行不確定性分析，以估算項(xiàng)目可能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，確定項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上的可靠性。因此，項(xiàng)目具備較強(qiáng)的財(cái)務(wù)生存能力。各年資產(chǎn)負(fù)債見表11《資產(chǎn)負(fù)債表》。 償債能力分析資產(chǎn)負(fù)債分析資產(chǎn)負(fù)債計(jì)算結(jié)果表明：%，資產(chǎn)負(fù)債率逐漸降低，%。財(cái)務(wù) 內(nèi)部收益率均大于行 業(yè)基準(zhǔn)收益率，說明盈利能力滿足行業(yè)要求，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。為了估算簡便,將各年生產(chǎn)過程中消耗的外購原料、輔助材料、燃料、動力、人工工資福利以及修理費(fèi)、折舊、攤銷、財(cái)務(wù)費(fèi)用和其他費(fèi)用歸類估算后分別列出，平均各年成本構(gòu)成見下表。原材料 本項(xiàng)目外購材料方面主要有汽車維修零件、辦公等材料，每年約需 20 萬元。47 / 60財(cái)務(wù)評價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)詳見基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表(如下) 基 礎(chǔ) 數(shù) 據(jù)計(jì)算評價(jià)期限 建設(shè)期(非經(jīng)營期)+經(jīng)營期=2+15 年 代理費(fèi)收入項(xiàng)目建成后正常年份預(yù)計(jì)客流量為 200 萬人次，預(yù)計(jì)車輛總營收 9000 萬元，代理費(fèi)收入按 10%計(jì)算為 900 萬元。由甲方及各相關(guān)專業(yè)提供的基礎(chǔ)資料。 編制依據(jù)國家發(fā)改委和建設(shè)部編發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》 (第三版) 。46 / 60第十三章 財(cái)務(wù)評價(jià)及經(jīng)濟(jì)評價(jià) 經(jīng)濟(jì)效益評價(jià)范圍及說明本次經(jīng)濟(jì)效益評價(jià)范圍是對本項(xiàng)目全部工程進(jìn)行財(cái)務(wù)計(jì)算、分析及經(jīng)濟(jì)效益評價(jià)。 投資估