某證券公司客戶交易結(jié)算資金管理辦法(參考版)
2025-06-01 21:10本頁面
【正文】 二００一年十月八日 版權(quán)所有：中國證券監(jiān)督管理委 員會(huì) 。 （四）證券公司及其分支機(jī)構(gòu)在存管銀行存入客戶交易結(jié)算資金前，可向該存管銀行的當(dāng)?shù)厝嗣胥y行監(jiān)管行提出了解其抗風(fēng)險(xiǎn)能力和經(jīng)營業(yè)績的請求。 （二）證券公司新增、注銷或變更用于自營業(yè)務(wù)的證券賬戶，應(yīng)及時(shí)向證監(jiān)會(huì)和結(jié)算公司備案。 當(dāng)公式計(jì)算值＞ 0時(shí)，表明證券公司所屬分支機(jī)構(gòu)已挪用客戶交易結(jié)算資金，其挪用金額為公式的計(jì)算值。 （二）證券公司所屬分支機(jī)構(gòu)挪用客戶 交易結(jié)算資金的判斷公式是： 挪用金額 =（分支機(jī)構(gòu)代買賣證券款 +受托資金 +公司其他部門存入的客戶資金）－（客戶資金銀行存款 +受托資產(chǎn) +上存公司總部的客戶資金） 公式中所指客戶包括經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)客戶和受托投資管理客戶。 當(dāng)公式計(jì)算值 ≤0時(shí)，表明證券公司未挪用客戶交易結(jié)算資金。 （七）《管理辦法》實(shí)施當(dāng)日，結(jié)算公司將證券公司清算備付金中 的自有資金視為零，并以此作為自有資金統(tǒng)計(jì)的期初余額。 （六）證券公司向客戶收取傭金、受托投資管理收入等費(fèi)用，或歸還所挪用的客戶交易結(jié)算資金、計(jì)付利息可以隨時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，但應(yīng)于每月 5 日（逢節(jié)假日順延）向結(jié)算公司報(bào)送上月此類業(yè)務(wù)的數(shù)額，結(jié)算公司按此數(shù)額調(diào)整證券公司清算備付金中的自有資金和客戶資金。 （四）結(jié)算公司將以下資金往來全部作為證券公司自有資金統(tǒng)計(jì)：風(fēng)險(xiǎn)基金、開戶費(fèi)、席位年費(fèi)、通訊費(fèi)、證券監(jiān)管費(fèi)用、登記費(fèi)、權(quán)證認(rèn)購手續(xù)費(fèi)、印花稅返款（證券公司退稅）、數(shù)據(jù)服務(wù)費(fèi)、轉(zhuǎn)托管費(fèi)、買空罰款（交收透支罰款）、賣空凍結(jié)、賣空凍結(jié)利息、賣空罰款等。 （二）結(jié)算公司對于可統(tǒng)計(jì)到證券賬戶的清算資金，按照備案證券賬戶性質(zhì)分別計(jì)入證券公司 的自有資金和客戶資金。若劃入的是自營資金，匯款賬戶必須是其自有資金專用存款賬戶，結(jié)算銀行必須將該信息報(bào)送結(jié)算公司用于統(tǒng)計(jì)。該賬戶的資金限于在證券公司內(nèi)部賬戶之間劃撥或與結(jié)算公 司直接劃撥，不得用于客戶提現(xiàn)，不必向證監(jiān)會(huì)報(bào)備，但清算資金在資金交收日應(yīng)清零。 （十八）證監(jiān)會(huì)可根據(jù)監(jiān)管需要隨時(shí)要求存管銀行、結(jié)算銀行、結(jié)算公司和證券公司報(bào)送上述有關(guān)數(shù)據(jù)。 （十六）結(jié)算公司應(yīng)將證券交易結(jié)算資金分別按證券公司自有資金和客戶資金進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。經(jīng)證監(jiān)會(huì)確認(rèn)后，原主辦存管銀行應(yīng)配合證券公司將其自有資金轉(zhuǎn)入新報(bào)備的自有資金專用存款賬戶。 （十四）證券公司
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1