10機(jī)械院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃管理制度(參考版)
2025-05-18 03:43本頁面
【正文】 第四十六條 本制度由機(jī)械院集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展部和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第十章 附則第四十四條 本制度由機(jī)械院集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展部和財(cái)務(wù)部起草和修訂，經(jīng)由機(jī)械院集團(tuán)最高領(lǐng)導(dǎo)審批后發(fā)布。第四十二條 集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部根據(jù)公司檔案管理制度，對(duì)財(cái)務(wù)規(guī)劃文檔進(jìn)行歸類和標(biāo)識(shí)以方便查閱，妥善保存相關(guān)文檔。第九章 財(cái)務(wù)規(guī)劃文檔歸檔、保管和查閱第四十條 集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃文檔包括集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃文件、集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃調(diào)整文件、權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃文件、權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃調(diào)整文件。第三十六條 各權(quán)屬公司自前一年11月15日開始相關(guān)準(zhǔn)備工作，在12月10日前完成公司財(cái)務(wù)規(guī)劃編制工作。第八章 財(cái)務(wù)規(guī)劃時(shí)間安排第三十五條 機(jī)械院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃每年編制一次。第三十三條 半年度考核會(huì)主要工作流程如下： 1. 各權(quán)屬公司業(yè)務(wù)部門提前兩周匯報(bào)本業(yè)務(wù)部門業(yè)績、重大問題和應(yīng)對(duì)措施；2. 各權(quán)屬公司財(cái)務(wù)部門匯總公司數(shù)據(jù)，提前一周為考核會(huì)準(zhǔn)備材料；3. 戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭，和財(cái)務(wù)部共同匯總材料，進(jìn)行整理和分析，提前三天向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)明顯的業(yè)績差異和重大問題；4. 各權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人參加考核會(huì)，匯報(bào)本公司業(yè)績，重大問題和應(yīng)對(duì)措施；5. 集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)參加考核會(huì)，了解預(yù)算執(zhí)行情況和業(yè)績差距，在實(shí)際業(yè)績和計(jì)劃差異過大時(shí)進(jìn)行干預(yù)或啟動(dòng)緊急調(diào)控程序；6. 集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)宣布集團(tuán)和各權(quán)屬公司半年度考核結(jié)果；7. 戰(zhàn)略發(fā)展部和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)督辦落實(shí)會(huì)議重大調(diào)整決定。第二十八條 總會(huì)計(jì)師負(fù)責(zé)總結(jié)、分發(fā)會(huì)議關(guān)于各控股公司計(jì)劃修改的要求及時(shí)間表；戰(zhàn)略發(fā)展部和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)跟蹤計(jì)劃的修改，重新匯總，直至與集團(tuán)要求達(dá)成一致。第十九條 財(cái)務(wù)部要負(fù)責(zé)催收各權(quán)屬公司財(cái)務(wù)報(bào)表和分析報(bào)告，并在收到報(bào)告并匯總后一個(gè)星期內(nèi)負(fù)責(zé)編寫集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃執(zhí)行情況分析報(bào)告，對(duì)重大問題進(jìn)行及時(shí)披露，并分別報(bào)送主管領(lǐng)導(dǎo)和抄送戰(zhàn)略發(fā)展部；第二十條 戰(zhàn)略發(fā)展部在收到權(quán)屬公司報(bào)送資料后，應(yīng)側(cè)重分析財(cái)務(wù)規(guī)劃中經(jīng)營計(jì)劃執(zhí)行情況，并負(fù)責(zé)結(jié)合財(cái)務(wù)部門分析報(bào)告進(jìn)行綜合判斷是否采取調(diào)控措施；第二十一條 在日常監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)重大問題集團(tuán)層面必須進(jìn)行調(diào)控時(shí)，戰(zhàn)略發(fā)展部應(yīng)及時(shí)向集團(tuán)最高決策層或財(cái)務(wù)規(guī)劃主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行匯報(bào)，并提出建議處理措施，同時(shí)視問題大小啟動(dòng)相關(guān)調(diào)控程序，包括進(jìn)行企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)質(zhì)詢、成立專項(xiàng)小組調(diào)查、召開臨時(shí)董事會(huì)和進(jìn)行人員調(diào)整等；第二十二條 最高決策層年中和年末組織召開經(jīng)營業(yè)績考核會(huì)，考核圍繞年度財(cái)務(wù)規(guī)劃核心考核指標(biāo)進(jìn)行，對(duì)集團(tuán)和各權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃執(zhí)行情況進(jìn)行綜合考核，其中年中考核以解決問題為要旨，進(jìn)行及時(shí)糾偏和調(diào)控；年中和年末考核結(jié)果與人員考評(píng)、激勵(lì)掛鉤，并將相關(guān)結(jié)果和資料及時(shí)報(bào)送國資委。第五章 財(cái)務(wù)規(guī)劃執(zhí)行
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