10機(jī)械院集團(tuán)財務(wù)規(guī)劃管理制度-wenkub.com
2025-05-12 03:43 本頁面
【正文】 第四十五條 本制度自發(fā)布之日起施行。第四十一條 集團(tuán)財務(wù)規(guī)劃文檔統(tǒng)一由集團(tuán)公司財務(wù)部進(jìn)行保管。集團(tuán)財務(wù)規(guī)劃部門自前一年11月1日開始相關(guān)準(zhǔn)備工作，在當(dāng)年11月15日前將集團(tuán)目標(biāo)進(jìn)行分解，提出并下達(dá)初步的期望業(yè)績指標(biāo)。第七章 經(jīng)營業(yè)績考核會第二十九條 經(jīng)營業(yè)績考核會的目的是對財務(wù)規(guī)劃執(zhí)行情況進(jìn)行考核，對執(zhí)行過程中的重大偏差進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)，對財務(wù)規(guī)劃中的關(guān)鍵指標(biāo)進(jìn)行考核和兌現(xiàn)；第三十條 經(jīng)營業(yè)績考核會由最高決策層和財務(wù)規(guī)劃主管領(lǐng)導(dǎo)、戰(zhàn)略發(fā)展部、財務(wù)部、人力資源部門和審計部門共同參與，由戰(zhàn)略發(fā)展部和人力資源部負(fù)責(zé)具體組織工作；第三十一條 經(jīng)營業(yè)績考核會的參加人員包括集團(tuán)高層，集團(tuán)最高決策層、集團(tuán)財務(wù)規(guī)劃和考核相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人、權(quán)屬公司董事會成員（按需要參加）、負(fù)責(zé)人、權(quán)屬公司財務(wù)負(fù)責(zé)人及各權(quán)屬公司下屬業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人(只在需考核本業(yè)務(wù)部門規(guī)劃時出席)第三十二條 總會計師應(yīng)提前準(zhǔn)備要下達(dá)的會議議程、規(guī)則及材料要求，各控股公司根據(jù)需要提前提交本公司的經(jīng)營業(yè)績報告。第十八條 各權(quán)屬公司財務(wù)部門每月向集團(tuán)財務(wù)部報送公司報表，并向戰(zhàn)略發(fā)展部和財務(wù)部提交財務(wù)規(guī)劃完成情況分析報告；財務(wù)規(guī)劃完成情況分析報告應(yīng)包括以下內(nèi)容：；；；等。第十四條 權(quán)屬公司制定公司和部門的財務(wù)規(guī)劃包括以下步驟：1. 各權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人直接領(lǐng)導(dǎo)公司的財務(wù)規(guī)劃，設(shè)立本公司財務(wù)規(guī)劃目標(biāo)； 2. 業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人在公司負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，制訂本業(yè)務(wù)部門財務(wù)規(guī)劃，匯總下屬經(jīng)營部門計劃；3. 公司財務(wù)部門在公司負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下按本公司戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標(biāo)和總部期望目標(biāo)，匯總下屬業(yè)務(wù)部門計劃，起草公司財務(wù)規(guī)劃。第七條 機(jī)械院集團(tuán)最高決策層是集團(tuán)財務(wù)規(guī)劃的最高決策和審核機(jī)構(gòu)，由集團(tuán)最高領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)規(guī)劃工作主管和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)等組成，主要職責(zé)包括：1. 審批機(jī)械院集團(tuán)財務(wù)規(guī)劃；2. 審核機(jī)械院集團(tuán)財務(wù)規(guī)劃調(diào)整提案，形成意見；3. 審議機(jī)械院集團(tuán)權(quán)屬公司財務(wù)規(guī)劃，形成決議；4. 審議機(jī)械院集團(tuán)權(quán)屬公司財務(wù)規(guī)劃調(diào)整提案，形成決議；5. 對相關(guān)機(jī)械院集團(tuán)財務(wù)規(guī)劃的各項重大事項進(jìn)行最終決策。第二條 本制度中的機(jī)械院集團(tuán)財務(wù)規(guī)劃是指機(jī)械院集團(tuán)在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)下，在充分保障集團(tuán)權(quán)屬公司經(jīng)營自主性的前提下，所做出的財務(wù)規(guī)劃。第三條 集團(tuán)財務(wù)規(guī)劃實行目標(biāo)管理，計劃目標(biāo)的完成情況將作為各單位年度經(jīng)營業(yè)績考核的主要依據(jù)第四條 本制度中，除特殊注明之外，“集團(tuán)”是指機(jī)械院集團(tuán)，“權(quán)屬公司”是指機(jī)械院集團(tuán)有限公司擁有實際控制權(quán)的對外投資企業(yè)。第八條 機(jī)械院集團(tuán)最高決策層通過財務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會的方式審議和批準(zhǔn)集團(tuán)財務(wù)規(guī)劃和權(quán)屬公司財務(wù)規(guī)
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