10機(jī)械院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃管理制度-文庫(kù)吧資料
2025-05-21 03:43本頁(yè)面
【正文】 過(guò)程管理第十七條 集團(tuán)對(duì)財(cái)務(wù)規(guī)劃關(guān)鍵指標(biāo)的執(zhí)行情況實(shí)行過(guò)程控制，控制的主要形式有月度財(cái)務(wù)信息監(jiān)控、半年度/年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核會(huì)等形式。第十五條 匯總/質(zhì)詢(xún)/談判/修正權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃環(huán)節(jié)包括以下步驟：1. 權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)本公司計(jì)劃，呈報(bào)集團(tuán)總部；2. 戰(zhàn)略發(fā)展部匯總各權(quán)屬公司計(jì)劃，財(cái)務(wù)部和戰(zhàn)略發(fā)展部各自就財(cái)務(wù)規(guī)劃中的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行初步分析，并進(jìn)行充分溝通，發(fā)現(xiàn)潛在問(wèn)題及缺口，提出初步調(diào)整建議，上報(bào)集團(tuán)最高決策層；3. 集團(tuán)最高決策層提出初步修改意見(jiàn)，并組織由戰(zhàn)略發(fā)展部，財(cái)務(wù)部， 人力資源部等財(cái)務(wù)規(guī)劃管理相關(guān)部門(mén)和人員、各權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員共同參加的質(zhì)詢(xún)會(huì)，對(duì)各權(quán)屬公司/權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃進(jìn)行質(zhì)詢(xún)；集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展部負(fù)責(zé)具體組織會(huì)務(wù)工作，并重點(diǎn)關(guān)注經(jīng)營(yíng)計(jì)劃質(zhì)詢(xún)，并向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提供分析及技術(shù)支持；財(cái)務(wù)部參與組織工作，重點(diǎn)關(guān)注財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃質(zhì)詢(xún)，并向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提供分析及技術(shù)支持；權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人陳述和解釋本權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人按需要參與解釋?zhuān)粰?quán)屬公司業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人按需要參與質(zhì)詢(xún)會(huì)，陳述本業(yè)務(wù)部門(mén)計(jì)劃。第三章 財(cái)務(wù)規(guī)劃內(nèi)容要求第十條 集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃主要包括以下內(nèi)容：1. 集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃及第一年目標(biāo)概述 戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo) 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算計(jì)劃前提和假設(shè)2. 主要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)及完成計(jì)劃3. 為達(dá)到戰(zhàn)略目標(biāo)以及主要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)的主要經(jīng)營(yíng)舉措、時(shí)間表、責(zé)任人及資源需求 新業(yè)務(wù)的建立 老公司新市場(chǎng)的開(kāi)拓4. 影響經(jīng)營(yíng)計(jì)劃完成的主要風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措5. 詳細(xì)的財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃 損益表 現(xiàn)金流量表 資產(chǎn)負(fù)債表 費(fèi)用預(yù)算 投資預(yù)算 融資需求預(yù)算第十一條 權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃主要包括以下內(nèi)容1. 本公司戰(zhàn)略規(guī)劃及第一年目標(biāo)概述 戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo) 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算計(jì)劃前提和假設(shè)2. 主要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)及計(jì)劃3. 為達(dá)到戰(zhàn)略目標(biāo)以及主要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)的主要經(jīng)營(yíng)舉措、時(shí)間表、責(zé)任人及資源需求 新業(yè)務(wù)的建立 老公司新市場(chǎng)的開(kāi)拓 新戰(zhàn)略聯(lián)盟的建立4. 現(xiàn)計(jì)劃和集團(tuán)目標(biāo)要求之間的差異及填補(bǔ)缺口之具體舉措5. 影響經(jīng)營(yíng)計(jì)劃完成的主要風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措6. 詳細(xì)的財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃 損益表 合同管理報(bào)告 現(xiàn)金流量表 資產(chǎn)負(fù)債表 費(fèi)用預(yù)算 投資預(yù)算 融資需求預(yù)算第四章 機(jī)械院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃制定流程第十二條 機(jī)械院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃流程主要包括集團(tuán)下達(dá)初步的期望業(yè)績(jī)指標(biāo)、權(quán)屬公司制定公司和部門(mén)的規(guī)劃及財(cái)務(wù)目標(biāo)、匯總/質(zhì)詢(xún)/談判/修正權(quán)屬公司規(guī)劃、批準(zhǔn)各權(quán)屬公
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