研究院財務規(guī)劃管理制度-文庫吧資料
2024-08-17 04:54本頁面
【正文】 送國資委。第五章 財務規(guī)劃執(zhí)行過程管理第十七條 集團對財務規(guī)劃關鍵指標的執(zhí)行情況實行過程控制，控制的主要形式有月度財務信息監(jiān)控、半年度/年度經營業(yè)績考核會等形式。第十五條 匯總/質詢/談判/修正權屬公司財務規(guī)劃環(huán)節(jié)包括以下步驟：1. 權屬公司負責人批準本公司計劃，呈報集團總部；2. 戰(zhàn)略發(fā)展部匯總各權屬公司計劃，財務部和戰(zhàn)略發(fā)展部各自就財務規(guī)劃中的經營計劃和財務預算進行初步分析，并進行充分溝通，發(fā)現(xiàn)潛在問題及缺口，提出初步調整建議，上報集團最高決策層；3. 集團最高決策層提出初步修改意見，并組織由戰(zhàn)略發(fā)展部，財務部， 人力資源部等財務規(guī)劃管理相關部門和人員、各權屬公司負責人、財務負責人及相關人員共同參加的質詢會，對各權屬公司/權屬公司財務規(guī)劃進行質詢；集團戰(zhàn)略發(fā)展部負責具體組織會務工作，并重點關注經營計劃質詢，并向集團領導提供分析及技術支持；財務部參與組織工作，重點關注財務預算計劃質詢，并向集團領導提供分析及技術支持；權屬公司負責人陳述和解釋本權屬公司財務規(guī)劃，財務負責人按需要參與解釋；權屬公司業(yè)務部門負責人按需要參與質詢會，陳述本業(yè)務部門計劃。第三章 財務規(guī)劃內容要求第十條 集團財務規(guī)劃主要包括以下內容：1. 集團戰(zhàn)略規(guī)劃及第一年目標概述 戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標 經營計劃及預算計劃前提和假設2. 主要經營業(yè)績指標及完成計劃3. 為達到戰(zhàn)略目標以及主要經營業(yè)績指標的主要經營舉措、時間表、責任人及資源需求 新業(yè)務的建立 老公司新市場的開拓4. 影響經營計劃完成的主要風險，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措5. 詳細的財務預算計劃 損益表 現(xiàn)金流量表 資產負債表 費用預算 投資預算 融資需求預算第十一條 權屬公司財務規(guī)劃主要包括以下內容1. 本公司戰(zhàn)略規(guī)劃及第一年目標概述 戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標 經營計劃及預算計劃前提和假設2. 主要經營業(yè)績指標及計劃3. 為達到戰(zhàn)略目標以及主要經營業(yè)績指標的主要經營舉措、時間表、責任人及資源需求 新業(yè)務的建立 老公司新市場的開拓 新戰(zhàn)略聯(lián)盟的建立4. 現(xiàn)計劃和集團目標要求之間的差異及填補缺口之具體舉措5. 影響經營計劃完成的主要風險，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措6. 詳細的財務預算計劃 損益表 合同管理報告 現(xiàn)金流量表 資產負債表 費用預算 投資預算 融資需求預算第四章 某院集團財務規(guī)劃制定流程第十二條 某院集團財務規(guī)劃流程主要包括集團下達初步的期望業(yè)績指標、權屬公司制定
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