【正文】 13．50 13．50 13．50 13．50 13．50 13．50 13．50 13．50 ’13．50 13．50凈值 { 121．50 108．00 94．50 81．OO 67．50 54．00 40．50 27．00 13．50四、無形資產(chǎn) 10l、原值 40．00攤銷費 4．00 4．00 4．00 4．00 4．00 4．00 4．OO 4．00 4．00 4．00凈值 36．OO 32．OO 28．00 24．00 20．00 16．00 12．00 8．00 4．00五、遞延資產(chǎn) 5l、原值 6．00攤銷費 1．20 1．20 1．20 1．20 1．20凈值 4．80 3．60 2．40 1．20合計：原值 562．00。80 93．80 93．80 93．80 93．80 93．80 98．90 2．2電 27．34 39．05 39．05 39．05 39．05 39．05 39．05 39．05 39．05 39．05 39．05 39．05 2．3水 3．52 5．04 5．04 5．04 5．04 5．04 5．04 5．04 5．04 5．04 5．04 5．04 3工資及保險 121．94 174．20 174．20 174．20 174．20 174．20 174．20 174．20 174．20 174．20 174．20 174．20 4修理費 7．00 10．00 10．00 10．00 10．00 10．00 10．00 10．00 10．00 10．00 10．00 lO．00 5折舊費 32．55 32．55 32．55 32．55 32．55 32．55 32．55 32．55 32．55 32．55 19．05 19．05 6攤銷費 5．20 5．20 5．20 5．20 5．20 7利息支出 8資金占用費支出 5．04 5．04 5．04 2．52 9其他費用 12．60 18．00 18。45固定資產(chǎn)投資估算表單位萬元序號工程或費用名稱估算價值占總估算價值的比備注建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費用合計例(％)固定資產(chǎn)投資1土建工程381．00381．0067。因此，本項目建設(shè)必要的、可行的。 本項目工藝先進，經(jīng)濟技術(shù)合理。 五、勞動保護與安全衛(wèi)生 預(yù)防為主，防治結(jié)合，交通運輸通暢，消防通道符合要求，工人每年體檢1次，持健康上崗，勞動保護按國家有關(guān)法律法規(guī)要求進行。 四、技術(shù)培訓 公司將采取“走出去、請進來”的方法，對農(nóng)民和基地員工進行技術(shù)培訓。在種植生產(chǎn)中，嚴禁使用高毒、高殘留農(nóng)藥及污染水源，控制無機氮肥的過量使用；在加工生產(chǎn)中，嚴禁使用不符合衛(wèi)生標準的防腐劑，保鮮劑，色素等輔料，加工車間配套完備的衛(wèi)生設(shè)施，健全生產(chǎn)流程的衛(wèi)生制度；三是成品質(zhì)量把關(guān)。 在產(chǎn)品質(zhì)量管理上，從機制上實行“三設(shè)”：一是設(shè)專門機構(gòu)，項目區(qū)建立產(chǎn)品質(zhì)量管理小組，由縣政府牽頭，技術(shù)監(jiān)督局、工商局、衛(wèi)生局、農(nóng)委主要領(lǐng)導參加，負責蘑菇產(chǎn)品質(zhì)量的全面管理；二是設(shè)專人，挑選指派12名有責任心，有專業(yè)水平的同志，從事產(chǎn)品質(zhì)量的具體管理；三是設(shè)專項資金，按生產(chǎn)利潤的1％，留提產(chǎn)品質(zhì)量管理費，由蘑菇產(chǎn)業(yè)協(xié)會管理，用于生產(chǎn)原料、鮮產(chǎn)品、加工產(chǎn)品的成分指標、農(nóng)藥殘留、重金屬殘留、硝酸鹽含量和病原物檢測，以利督查改進產(chǎn)品質(zhì)量。產(chǎn)品質(zhì)量管理 為了更好地開拓國內(nèi)外市場，以過硬的產(chǎn)品質(zhì)量擴大市場份額，嚴格按國際綠色標準(PPM)生產(chǎn)，做到產(chǎn)前定標準，產(chǎn)中依標準，產(chǎn)后(產(chǎn)品)貼標準．將種植原料，生產(chǎn)過程，加工環(huán)節(jié)及包裝材料全面納入質(zhì)量標準化管理。縣、鎮(zhèn)農(nóng)技部門積極借鑒國內(nèi)外蘑菇生產(chǎn)技術(shù)經(jīng)驗，同時依照綠色食品《食用菌》標準，開展蘑菇生產(chǎn)技術(shù)指導。二、項目經(jīng)營管理模式 本項目由某集團實施，實行“公司+基地+農(nóng)戶”的聯(lián)結(jié)方式，組織生產(chǎn)，實行總經(jīng)理負責制，企業(yè)實行股份制，并采取靈活．的用工制度，工資以基本工資+計件工資為主，職工福利依靠社會保障。第十一章項目組織與管理一、 組織機構(gòu)與職能劃分 某縣人民政府成立了以分管縣長任組長的項目建設(shè)領(lǐng)導小組，成員單位有農(nóng)業(yè)、財政、發(fā)改委、科技、審計、國土和環(huán)保等部門和有關(guān)鎮(zhèn)政府，辦公室設(shè)在縣農(nóng)委，縣農(nóng)委分管主任任辦公室主任。兩項合計4200萬元，全縣農(nóng)民人均收近100元。 項目建成將我縣食用菌生產(chǎn)加工連成一體，極大地提高了這一產(chǎn)業(yè)的組織化程度，呈現(xiàn)出區(qū)域化布局，規(guī)模化生產(chǎn)，市場化運作現(xiàn)代農(nóng)業(yè)新模式。使我縣食用菌產(chǎn)業(yè)產(chǎn)、加銷等環(huán)節(jié)相互依存，相互連接，利益共享，呈現(xiàn)良性循環(huán)。產(chǎn)量為4萬噸，成為農(nóng)業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)中繼優(yōu)質(zhì)米之后的又一支柱產(chǎn)業(yè)。 以上環(huán)保措施，縣環(huán)保局同意建設(shè)。 對冷卻塔、風機等噪音較大的設(shè)備，在工藝設(shè)計時考慮采用集中布置的方法，并在建筑上做隔聲處理設(shè)備基礎(chǔ)設(shè)減振臺座或設(shè)隔熱墊，以減少設(shè)備振動降低噪音聲源；設(shè)備進風口增設(shè)消聲器，并在管道轉(zhuǎn)彎處采用柔性接頭或設(shè)置避振喉，以阻止噪聲處理。 三、環(huán)保部門意見 本項目投產(chǎn)后產(chǎn)生的廢水亦主要來自食用菌配料、清洗等工序，經(jīng)必要的物理方法處理，勿需新增污水處理實施，處理后水質(zhì)達到《污水綜合排放標準》(GB8978—1996)一級標準，低于農(nóng)灌要求(《農(nóng)田灌溉水質(zhì)標準》GB5 0 8 4—9 2)的標準值，為節(jié)約用水，本項目及原企業(yè)所排廢水經(jīng)處理后部分用于企業(yè)綠化，大部分用于農(nóng)灌。 噪音治理 周年化中的冷卻塔、風機等噪音較大的設(shè)備，在工藝設(shè)計時考慮采用集中布置的方法，并在建筑上做隔聲處理設(shè)備基礎(chǔ)設(shè)減振臺座或設(shè)隔熱墊，以減少設(shè)備振動降低噪音聲源；設(shè)備進風口增設(shè)消聲器，并在管道轉(zhuǎn)彎處采用柔性接頭或設(shè)置避振喉，以忸止噪聲處理。經(jīng)必要的物理方法處理，勿需新增污水處理實施，處理后水質(zhì)達到《污水綜合排放標準》(GB8978—1996)一級標準，低于農(nóng)灌要求(《農(nóng)田灌溉水質(zhì)標準》GB5 08 4—9 2)的標準值，能用于農(nóng)田灌溉。本項目不處于水源上游，不處于居民稠密區(qū)，周圍環(huán)境的承載能力較強，本項目污染物僅有堆料發(fā)酵時產(chǎn)生污水，經(jīng)沉淀處理后均可達標排放。根據(jù)以上財務(wù)指標分析，該項目完全可以投資。 敏感性分析 分別對銷售收入、經(jīng)營成本和建設(shè)投資三個因素作比率增加或減少數(shù)1 0％、2 O％的單因素變化對財務(wù)內(nèi)部收益率及投資回收期指標影響的敏感性分析。 四、財務(wù)效益分析 盈利能力分析 ①投資利潤率2 6．6％ ②靜態(tài)投資回收期4．2年 ③內(nèi)部收益率1 6％④財務(wù)凈現(xiàn)值1 2 9 3．3 3萬元 以上數(shù)據(jù)來自后附表，從數(shù)據(jù)可以看出，該項目具有很大的盈利能力。 所得稅 年上繳所得稅65．31萬元． 三、總成本及經(jīng)營成本估算 項目總成本估算 外購原材料為1 5 9．5 2萬元，外購動力1 3 7．9 9萬元，工資及福利費1 7 4．2萬元，修理費1 0萬元，折舊與攤銷3 7．7 5萬元，資金占用費5．04萬元，其他費用1 8萬元，合計5 4 2．5萬元。二、銷售收入和銷售稅金及附加估算 銷售收入 年產(chǎn)雙孢蘑菇1 1 0 0噸，價5 2 0 0元／噸；菌種年產(chǎn)1 0 0萬瓶，價1．7元／瓶；年總銷售收入7 4 0余萬元。 雙孢菇均銷售單價5 2 0 0元／噸，菌種1．7元／瓶。第八章 財務(wù)評價 一、財務(wù)評價依據(jù) 評價該企業(yè)的主要依據(jù)為： 項目計算期為1 2年。 五、運行管理及維護 項目建成后，為更好的發(fā)揮效益，所有固定資產(chǎn)將明確落實產(chǎn)權(quán)歸屬，落實管護主體，實行專人管理、專人負責，并簽訂管理責任書，以明確責任，按照“誰受益誰負擔”，“以工程養(yǎng)工程”的原則籌集項目運行管護費用。招投標制、合同制和工程監(jiān)理制，對中央資金和地方配套資金使用情況實行公 開，接受群眾監(jiān)督。到2 0 0 6年8月3 1日止，公司賬戶存款3 8 0多萬元，自籌資金企業(yè)完全有能力籌措。某集團是國家級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè)，注冊資本1 0 0 8萬元(正在增資為5 0 0 0萬元)。尤其在食用菌產(chǎn)業(yè)發(fā)展上，從2 O 02年開始，縣財政每年僅用于獎勵食用菌產(chǎn)業(yè)發(fā)展就拿出3 O萬元。 三、資金來源與籌措 根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定及項目單位現(xiàn)有條件，項目資金按下列方式籌措： 申請中央財政資金：2 0 O萬元，地方財政1 O O萬元(其中省級配套8 0萬元)。 前期工作經(jīng)費6萬元，占總投資的1．1％。鍋爐2臺，投資3 5萬元，制冷設(shè)備2 6萬元，高壓滅菌鍋投資1 5萬元，接種箱投資2萬元，菇床架投資2 5萬元，菌種擺放架1 2萬元，菌種瓶投資2 0萬元。其中菌種培養(yǎng)房8 1萬元，接種室投資5萬元，周年化生產(chǎn)廠房投資4 5萬元，鋼管大棚投資1 0 5萬元，普通大棚投資9 0萬元，制冷機房、鍋爐房投資1 1萬元，基地基礎(chǔ)設(shè)施配套投資4 4萬元。 設(shè)備類按現(xiàn)行市場價調(diào)查取得。某縣食用菌良種生產(chǎn)及示范基地建設(shè)項目投資明細表單位：萬元項目投資明細562菌種生產(chǎn)菌種培養(yǎng)室3000 m281菌種擺放架12高壓滅菌鍋l 0口(每次裝1 000瓶) 1 5接種室1 00 m25鍋爐(2噸)16接種箱20個2菌種瓶20小計1 51周年化生產(chǎn)生產(chǎn)廠房(1 5 00 m2) 45制冷設(shè)備26鍋爐(3噸) 19制冷機房(1 OO m2)3．5鍋爐房(125 m2)， 7．5菇床架25小計126標準化生產(chǎn)基地鋼管大棚30個，4500 m2105普通竹木大棚5 0個，10000 m290小計195基礎(chǔ)設(shè)施配套道路600 m2 (4m寬)． 18基地電外線設(shè)備費15場區(qū)給排水9綠化2小計44技術(shù)投入新品種引進試驗、示范15聘請專家擔任技術(shù)顧問并現(xiàn)場指導15菇農(nóng)及技術(shù)員培訓10小計40前期工作經(jīng)費6五、項目實施進度安排項目實施進度安排表項目名稱2 006年2 007年91 01 11 2