【正文】 聯(lián)盟商貿(mào)會(huì)展中心建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告附表92 項(xiàng)目稅費(fèi)計(jì)算表 單位：萬(wàn)元序號(hào)名稱合計(jì)第1年第2年第3年一收入 1一樓商業(yè)門面收入 2二樓會(huì)展大廳收入 3三樓商務(wù)辦公收入 446商務(wù)旅館收入 5其它收入 　　　　　　二扣除項(xiàng)目 1征地拆遷費(fèi) 2項(xiàng)目前期費(fèi) 3項(xiàng)目工程費(fèi) 4項(xiàng)目預(yù)備費(fèi) 5貸款利息 6銷售管理費(fèi)用(2%) 7銷售經(jīng)營(yíng)費(fèi)用(3%) 8稅金及附加 營(yíng)業(yè)稅(5%) 城市維護(hù)建設(shè)稅(%) 教育費(fèi)附加(%) 防洪工程維護(hù)費(fèi)(%) 交易管理費(fèi)(%) 印花稅(%) 9財(cái)政部規(guī)定的扣除項(xiàng)目 三土地增值額 四應(yīng)納稅額(30%) 附表93 項(xiàng)目損益表 單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng) 目合計(jì)第1年第2年第3年1經(jīng)營(yíng)收入 一樓商業(yè)中心收入 二樓會(huì)展大廳收入 三樓商務(wù)辦公收入 46商務(wù)旅館收入 專用停車場(chǎng)收入 　　　　　　　　　　　2經(jīng)營(yíng)成本 開(kāi)發(fā)建設(shè)成本 經(jīng)營(yíng)成本 3運(yùn)營(yíng)費(fèi)用　　　　4修理費(fèi)用 　　　5貸款利息 6經(jīng)營(yíng)稅金及附加
。所以說(shuō)，建設(shè)聯(lián)盟商貿(mào)會(huì)展中心，無(wú)論從經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益多方面分析都是意義重大的。能有效安置失地農(nóng)民就業(yè)、增加農(nóng)民收入。七、 社會(huì)效益評(píng)價(jià) 國(guó)家增稅效益分析表明。六、 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論綜上分析，項(xiàng)目主要財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)如下：全部投資內(nèi)部收益率（所得稅后）： %全部投資回收期（靜態(tài)）： 全部投資回收期（動(dòng)態(tài)）： 所得稅后利潤(rùn)總額： 成本利潤(rùn)率： %該項(xiàng)目在商品住宅、商業(yè)建筑按預(yù)定的銷售率對(duì)外出售時(shí)全部投資收益的經(jīng)濟(jì)可行性分析表明，本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)指標(biāo)滿足有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的要求。⑶、建設(shè)工期風(fēng)險(xiǎn)由于項(xiàng)目建設(shè)資金需要較大，如果資金落實(shí)不到位或其他管理方面原因而導(dǎo)致建設(shè)工期過(guò)長(zhǎng)，必將增加項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)成本，從而加大項(xiàng)目開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。表92 項(xiàng)目敏感性分析表序號(hào)項(xiàng) 目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（萬(wàn)元）內(nèi)部收益率（%）投資回收期（年）1正常情況 % 2投資變化　　　5% % 5% % 3售價(jià)變化　　　5% % 5% % 投資風(fēng)險(xiǎn)分析項(xiàng)目的投資風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自以下四個(gè)方面：⑴、市場(chǎng)銷售風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目商業(yè)建筑面向全社會(huì)公開(kāi)銷售，由于市場(chǎng)價(jià)格的波動(dòng)將給銷售帶來(lái)不確定影響，此外，開(kāi)發(fā)商的銷售組織也可能給項(xiàng)目帶來(lái)一定的不確定性，從而給住宅銷售帶來(lái)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。而其它因素只要加強(qiáng)內(nèi)部管理，對(duì)于該項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益影響很小。五、 風(fēng)險(xiǎn)分析敏感性分析該項(xiàng)目分別就銷售收入、投資單因素變化對(duì)所得稅后全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期影響的敏感性分析。項(xiàng)目的資金來(lái)源與運(yùn)用表情況詳見(jiàn)附表96。財(cái)務(wù)盈利能力分析通過(guò)項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量計(jì)算，（Ic=8%），按此計(jì)算其他各項(xiàng)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)詳見(jiàn)附表95。成本利潤(rùn)率=凈利潤(rùn)/總成本費(fèi)用 =貸款償還能力分析項(xiàng)目貸款1500萬(wàn)元，%。；。項(xiàng)目所得稅根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定按利潤(rùn)總額的25%全額計(jì)征。4. 項(xiàng)目總成本費(fèi)用上述一、二、三項(xiàng)之和即為項(xiàng)目總成本費(fèi)用。3. 銷售費(fèi)用銷售費(fèi)用主要包括銷售廣告費(fèi)、工資及其它費(fèi)用。2. 管理費(fèi)用管理費(fèi)用是房地產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所發(fā)生的各種費(fèi)用。三、 總成本費(fèi)用估算項(xiàng)目的成本費(fèi)用主要包括開(kāi)發(fā)建設(shè)成本、銷售費(fèi)用等。項(xiàng)目開(kāi)發(fā)完成后。根據(jù)項(xiàng)目可出售建筑面積及車庫(kù)，按上述價(jià)格和出售比例計(jì)算的銷售收入總計(jì)6685萬(wàn)元。 銷售收入項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)及銷售周期為3年（其中施工期為18個(gè)月），項(xiàng)目的計(jì)算周期按年考慮。 銷售價(jià)格通過(guò)對(duì)某市房地產(chǎn)市場(chǎng)情況的調(diào)查與分析研究，結(jié)合本項(xiàng)目規(guī)劃方案、所在位置的周邊條件及房地產(chǎn)銷售價(jià)格情況，本次效益分析按一樓商業(yè)中心平均銷售價(jià)4200～4800元/、二樓會(huì)展大廳平均銷售價(jià)1800～2500元/、三樓商務(wù)中心平均銷售價(jià)1500元/、商務(wù)公寓平均銷售價(jià)1000元/、按車庫(kù)平均銷售價(jià)1500元/㎡的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測(cè)算。二、 銷售收入及銷售稅金估算 銷售方式該項(xiàng)目有整體出租和直接出售兩種方式進(jìn)行選擇。表82 資金來(lái)源及使用計(jì)劃表單位:萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng) 目第1年第2年第3年1資金來(lái)源 一樓商業(yè)中心收入 二樓會(huì)展大廳收入 三樓商務(wù)辦公收入 46商務(wù)旅館收入 專用停車場(chǎng)收入 自有資金 　 長(zhǎng)期借款 流動(dòng)資金借款 短期借款 固定資產(chǎn)折舊 無(wú)形資產(chǎn)及攤銷 回收固定資產(chǎn)余值 回收經(jīng)營(yíng)資金 2資金運(yùn)用 開(kāi)發(fā)建設(shè)投資 經(jīng)營(yíng)資金當(dāng)年增加額 銷售運(yùn)營(yíng)資金 貸款利息 經(jīng)營(yíng)稅金及附加 土地增值稅 所得稅 應(yīng)付利潤(rùn) 借款本金償還 3盈余資金 4累計(jì)盈余資金 第十章 效益評(píng)價(jià)本次分析計(jì)算的項(xiàng)目總建筑面積為39200平方米，計(jì)劃在18個(gè)月內(nèi)全部竣工。項(xiàng)目啟動(dòng)后申請(qǐng)銀行貸款1500萬(wàn)元。詳見(jiàn)工程投資估算表。其他費(fèi)用：包括土建費(fèi)用、水電增容費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)，按實(shí)際發(fā)生額和國(guó)家相關(guān)規(guī)定進(jìn)行估算。設(shè)備安裝：基本上采用設(shè)備廠家現(xiàn)行設(shè)備價(jià)格，少量型號(hào)不明的參照類似設(shè)備廠價(jià)進(jìn)行估算，并相應(yīng)計(jì)取了設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)。本項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、建筑工程、安裝工程、監(jiān)理及設(shè)備、重要材料采購(gòu)宜采用委托招標(biāo)的組織形式。項(xiàng)目的招標(biāo)均采用公開(kāi)招標(biāo)的方式。初步擬定項(xiàng)目總工期為18個(gè)月，其中前期工作3個(gè)月，項(xiàng)目施工期15個(gè)月。三、 節(jié)能優(yōu)先選用高效率水泵和電機(jī)；優(yōu)先選用高效節(jié)能的照明燈具；變壓器均采用節(jié)能變壓器；路燈均采用節(jié)能熒光燈管；樓內(nèi)樓梯間照明開(kāi)關(guān)均采用觸摸式延時(shí)節(jié)能開(kāi)關(guān)。在建筑空間組織上，面對(duì)三二○國(guó)道廣場(chǎng)設(shè)咖啡休閑座，達(dá)到對(duì)景和借景的效果。 　防止有毒有害化學(xué)品污染 　　（1）施工現(xiàn)場(chǎng)要設(shè)置專用的油漆、油料和危險(xiǎn)化學(xué)品庫(kù)，倉(cāng)庫(kù)地面和墻面要做防滲漏的特殊處理，使用和保管要專人負(fù)責(zé)，防止油料的跑、冒、滴、漏，污染水體和土壤；（2）禁止將有毒有害廢棄物作土方回填，應(yīng)交給具備資質(zhì)能力的處置單位進(jìn)行處理；（3）易燃易爆品應(yīng)單獨(dú)設(shè)立專用庫(kù)房。 固廢影響分析及防治對(duì)策 對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)要及時(shí)清理，建筑垃圾要及時(shí)清運(yùn)，并加以利用，防止因長(zhǎng)期堆存而產(chǎn)生揚(yáng)塵。噪聲污染防治對(duì)策根據(jù)國(guó)家相關(guān)規(guī)定，建筑施工執(zhí)行《建筑施工場(chǎng)界噪聲限值》（GB 1252390）的標(biāo)準(zhǔn)。 建筑施工中水污染防治對(duì)策建筑施工過(guò)程中產(chǎn)生的生產(chǎn)廢水和生活污水如不妥善處理，直接進(jìn)入水體，將會(huì)造成一定的水體污染。（二）實(shí)施“綠色施工”方式，做好環(huán)護(hù)措施另外在工程施工中，重點(diǎn)將“綠色方式”作為一個(gè)整體運(yùn)用到工程施工中去，實(shí)施綠色施工。第七章 環(huán)境保護(hù)與節(jié)能一、 環(huán)境保護(hù)（一）設(shè)計(jì)、建設(shè)中注重環(huán)境保護(hù)地屬某市老城區(qū)北部，鄰近某新汽車站和大型的火車站綠廣場(chǎng)，是某的窗口和門戶位置，應(yīng)嚴(yán)格控制區(qū)內(nèi)的廢氣、廢水排放，確保周邊環(huán)境不受廢氣、廢水的污染。本設(shè)計(jì)所選用的鍋爐機(jī)組自動(dòng)化程度較高，有較完善的安全措施；煙道采取隔熱防燙措施。（4）燃?xì)庖牍苌显O(shè)置快速切斷閥。燃?xì)馑焦艿乐辉O(shè)在公共通道，其敷設(shè)坡度按3‰設(shè)置。燃料供應(yīng)本區(qū)域目前液化石油氣作為過(guò)渡氣源；遠(yuǎn)期按按天然氣考慮。鍋爐房設(shè)在地下室；值班控制室設(shè)在爐前。 室外設(shè)埋地輕油油罐15 m31只。鍋爐房采用一套全自動(dòng)軟水器，此全自動(dòng)軟水器設(shè)在本鍋爐房水處理間內(nèi)，作為鍋爐的給水和補(bǔ)充水處理裝置。熱源供應(yīng)（1）鍋爐機(jī)組選擇根據(jù)有關(guān)資料，會(huì)展中心擬建熱水鍋爐房（燃油常壓）：85%，燃料均為輕油。1一卡通系統(tǒng)在樓內(nèi)設(shè)一卡通系統(tǒng),對(duì)樓內(nèi)的門禁系統(tǒng),消費(fèi)娛樂(lè)系統(tǒng),員工管理,車庫(kù)停車進(jìn)行自動(dòng)化的管理。設(shè)多媒體投影及實(shí)物投影系統(tǒng)。多功能會(huì)議系統(tǒng)在會(huì)展中心及高標(biāo)準(zhǔn)會(huì)議場(chǎng)所(如:國(guó)際會(huì)議中心,新聞中心等處)設(shè)視頻會(huì)議系統(tǒng),可供召開(kāi)遠(yuǎn)程國(guó)際會(huì)議。在地下層停車庫(kù)設(shè)車庫(kù)自動(dòng)管理系統(tǒng)，采用IC卡進(jìn)行自動(dòng)管理，對(duì)車輛的停放，疏導(dǎo)等進(jìn)行導(dǎo)引，并實(shí)現(xiàn)泊車的自動(dòng)計(jì)費(fèi)。另在公共區(qū)域設(shè)置適當(dāng)?shù)墓搽娫挕榻窈蠖嗝襟w在該網(wǎng)上的應(yīng)用提供基礎(chǔ)?？紤]到目前的情況和以后的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，本工程擬建立一套CATV系統(tǒng)按860MHz鄰頻傳輸系統(tǒng)設(shè)計(jì)，整個(gè)網(wǎng)絡(luò)采用樹(shù)干式拓?fù)浣Y(jié)構(gòu)。有線電視系統(tǒng)和衛(wèi)星電視接收系統(tǒng)本工程CATV電視系統(tǒng)主要由以下二部分組成：衛(wèi)星接收系統(tǒng)、有線電視系統(tǒng)。公共廣播系統(tǒng)由背景音響系統(tǒng)及緊急廣播系統(tǒng)二部分組成。背景音樂(lè)系統(tǒng)在各樓內(nèi)及室外設(shè)置公共廣播音響系統(tǒng)，已成為體現(xiàn)高層次辦公樓的重要標(biāo)志。按程序順序控制設(shè)備的啟停；按大樓內(nèi)部的實(shí)際負(fù)荷實(shí)時(shí)調(diào)節(jié)各機(jī)組的投運(yùn)數(shù)量（臺(tái)數(shù)控制），以實(shí)現(xiàn)節(jié)能；結(jié)合對(duì)各臺(tái)機(jī)器的累計(jì)運(yùn)行時(shí)間合理安排機(jī)組的投運(yùn)，從而延長(zhǎng)各臺(tái)機(jī)器的使用壽命。樓宇自控系統(tǒng)（BAS）由于本工程是一幢對(duì)環(huán)境，溫，濕度，照明要求很高的綜合性樓宇，對(duì)大樓舒適，高效，節(jié)能都提出了較高的要求，而樓內(nèi)機(jī)電設(shè)備較多，客觀上給大樓的管理和高效運(yùn)行也帶來(lái)了難度，為了幫助大樓實(shí)現(xiàn)節(jié)能，管理方便，提高機(jī)電設(shè)備的壽命，確保大樓內(nèi)機(jī)房設(shè)備的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，創(chuàng)造更好的更舒適的辦公環(huán)境，建立BA系統(tǒng)是必須的。預(yù)防不良事件的發(fā)生，并在事故發(fā)生后能促使保安人員及時(shí)處理，并對(duì)時(shí)間過(guò)程有一個(gè)全過(guò)程的記錄，從而保證樓內(nèi)人員和財(cái)產(chǎn)的安全。綜合布線系統(tǒng)分設(shè)備間子系統(tǒng)，垂直主干子系統(tǒng)，水平布線子系統(tǒng)，管理子系統(tǒng)，工作區(qū)子系統(tǒng)，本方案將以光纖作為垂直主干，以非屏蔽的六類雙絞線作為水平傳輸線，建立千兆到樓層（垂直主干），百兆到桌面（水平系統(tǒng)）的PDS應(yīng)用系統(tǒng)。七、 弱電設(shè)計(jì)本工程是由會(huì)展中心、商務(wù)樓及酒店組成的一組綜合性建筑群，對(duì)智能化系統(tǒng)有著非常高的要求。選用智能型全總線報(bào)警及聯(lián)動(dòng)控制設(shè)備。按二類防雷建筑要求設(shè)置防雷設(shè)施。電氣安全采用TN－S接地系統(tǒng)。并按防火設(shè)計(jì)規(guī)范的要求設(shè)置應(yīng)急照明和疏散照明。照明設(shè)計(jì)優(yōu)先采用高光效光源和燈具。消防用電設(shè)備、應(yīng)急照明等一級(jí)負(fù)荷，采用由二段低壓母線提供的二路電源供電，末端自動(dòng)切換。在會(huì)展中心配變電所旁設(shè)一發(fā)電機(jī)房，內(nèi)設(shè)一臺(tái)1000kW應(yīng)急型柴油發(fā)電機(jī)，供本工程的消防用電負(fù)荷和其它特別重要負(fù)荷的應(yīng)急用電。本工程擬在會(huì)展中心地下層設(shè)置一配變電所，內(nèi)設(shè)200kVA干式變壓器。本工程應(yīng)按一級(jí)負(fù)荷要求供電。盡量利用市政自來(lái)水壓力供水以節(jié)能。滅火器采用干粉型滅火器。超高層建筑設(shè)消防接合器接力設(shè)施。初期火災(zāi)10min自動(dòng)噴淋系統(tǒng)消防用水由屋頂水箱供水，由噴淋加壓泵加壓供水。b、自動(dòng)噴淋滅火系統(tǒng)自動(dòng)噴淋系統(tǒng)采用濕式系統(tǒng)，辦公按中危險(xiǎn)Ⅰ級(jí)設(shè)計(jì)。C、室內(nèi)消防a、在商務(wù)樓，酒店及會(huì)展中心集中設(shè)消防泵防，消防泵房設(shè)于會(huì)展中心地下室，消火栓系統(tǒng)為分區(qū)供水，地下消防水池540m3火災(zāi)初期10min消防水量18m3儲(chǔ)存于屋頂水箱。（3）消防給水和固定滅火裝置A、消防用水量a、室外消火栓 30L/s，火災(zāi)延續(xù)時(shí)間3小時(shí)b、室內(nèi)消火栓 40L/s，火災(zāi)延續(xù)時(shí)間3小時(shí)c、自動(dòng)噴淋滅火系統(tǒng)28L/s，火災(zāi)延續(xù)時(shí)間1小時(shí)B、室外消防室外消防為生活、生產(chǎn)、消防合一的低壓制。（2）室內(nèi)排水室內(nèi)排水采用分流制，雨水采用有組織排水，會(huì)展中心雨水系統(tǒng)采用壓流排水系統(tǒng)。排水工程（1）室外排水雨水采用有組織排水，設(shè)計(jì)重現(xiàn)為一年，雨水經(jīng)室外雨水管匯集后，排入市政雨水管。并根據(jù)消防規(guī)范設(shè)室外消火栓。（3）給水系統(tǒng)A 室外給水系統(tǒng)室外給水為生活