【正文】 ——合作社管理建設(shè)部負責探索、建立和完善“企業(yè)+ 合作社+ 農(nóng)戶 ”產(chǎn)業(yè)鏈和利益聯(lián)盟機制，負責公司與合作社、基地社員的合作；——合作社協(xié)助集團技術(shù)開發(fā)中心進行技術(shù)咨詢和技術(shù)培訓；——新產(chǎn)品開發(fā)部負責新技術(shù)的引進，培育和新產(chǎn)品開發(fā)；——機電建設(shè)管理部負責項目的建設(shè)工作，具體負責項目資金規(guī)劃、調(diào)撥和籌措；——項目辦公室負責項目對外協(xié)作聯(lián)系和管理，負責政府扶持資金、扶持項目、使用效果的評估；——公司管理本部部負責人力資源管理，負責文秘、后勤等。項目事業(yè)部堅持體制創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新和管理創(chuàng)新，以創(chuàng)新為項目持續(xù)發(fā)展并實現(xiàn)項目預定目標的重要支點，建立和完善“龍頭企業(yè)+合作社 +農(nóng)戶” 產(chǎn)業(yè)鏈 和利益 聯(lián)盟機制，積極承擔或者參與山楂生物食品山楂深加工基地建設(shè)項目可行性研究報告.加工項目的關(guān)鍵問題、共性問題和重要產(chǎn)品的科技項目，在帶動農(nóng)民增加收入和調(diào)整區(qū)域農(nóng)業(yè)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，致力于企業(yè)依靠科技、走內(nèi)涵式發(fā)展的道路。為保證項目順利進行并能得到設(shè)計的效能，xx 食品貿(mào)易公司已成立“ 山楂生物食品加工 項目領(lǐng)導小組” 和獨立運 營的“山楂生物食品加工”項 目事業(yè)部， 實行科學管理、獨立核算、市場化經(jīng)營。同時，還可增強公司在當?shù)氐凝堫^企業(yè)地位，提高我國山楂制品的國際市場競爭山楂深加工基地建設(shè)項目可行性研究報告.力，為振興我國果樹種植業(yè)和果蔬產(chǎn)品加工業(yè)做出應有的貢獻。 其它社會影響通過項目實施，該地區(qū)農(nóng)民的生產(chǎn)信息來源更加可靠，在生產(chǎn)過程中會得到公司更加有效的技術(shù)指導，提高農(nóng)民參與市場競爭和保護自身利益的能力，對當?shù)剞r(nóng)村生產(chǎn)生活條件的改善都將發(fā)揮長期的作用。非項目區(qū)的農(nóng)民主要依靠種植糧食作物。 項目區(qū)與非項目區(qū)比較分析項目建成后，項目區(qū)農(nóng)民除原有的糧食作物外，增加了種植山楂的收入。 農(nóng)業(yè)增效項目建設(shè)培育壯大了 xx 地區(qū)的果樹種植業(yè)，促進了全市果樹種植業(yè)的發(fā)展，使果樹植業(yè)成為當?shù)剞r(nóng)民增收的主要來源之一?？傆?，該項目每年可以直接可以給農(nóng)民帶來 萬元的收入。直接給基地農(nóng)民增加收入 萬元?？梢越o每戶農(nóng)民帶來 萬元的增收。從上面的分析可以看出本項目具有很強的社會效益。 輻射帶動農(nóng)戶山楂深加工基地建設(shè)項目可行性研究報告.該項目年需要山楂 8000 噸，按照每畝產(chǎn) 1200 公斤，每戶種植 2 畝計算，該項目可以直接帶動 2927 戶農(nóng)民的山楂種植。公司十分重視基地建設(shè)，把基地視為企業(yè)的組成部分，按照“龍頭企業(yè) +基地+農(nóng)戶 ”的發(fā)展模式進行運作。 輻射帶動能力分析 項目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機制企業(yè)和農(nóng)戶建立合理的利益連接機制，是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的核心和內(nèi)在的動力。山楂加工業(yè)產(chǎn)業(yè)化的實施，使千家萬戶的依靠種植果樹的小生產(chǎn)與千變?nèi)f化的大市場之間的矛盾從根本上得以解決。公司十分重視基地建設(shè)，把基地視為企業(yè)的組成部分，按照“龍頭企業(yè) +基地+農(nóng)戶”的發(fā)展模式山楂深加工基地建設(shè)項目可行性研究報告.進行運作。因此，本項目的建設(shè)，對 xx 市果樹種植業(yè)的布局，促進當?shù)毓麡浞N植產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，都將起來積極作用，符合農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的要求。項目建成投產(chǎn)后，既滿足了國際市場中對山楂深加工產(chǎn)品需求，又可促進當山楂產(chǎn)品品質(zhì)的進一步提高，增加了當?shù)剞r(nóng)副產(chǎn)品的附加值，提高我國山楂產(chǎn)品在國際市場上的競爭能力。 山楂深加工基地建設(shè)項目可行性研究報告.第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 壯大主導產(chǎn)業(yè)和促進結(jié)構(gòu)調(diào)整情況2022 年 xx 山楂種植面積 852 公頃（12780 畝），山楂產(chǎn)量為15094 噸。因此，采用較先進的工藝技術(shù)和設(shè)備，減少污染物的排放，可基本達到對環(huán)境無污染。 環(huán)保部門意見本項目實施過程中，堅持環(huán)境治理設(shè)施與項目的主體工程“同 時設(shè)計、同時施工、同 時投產(chǎn)” 的原 則，嚴格控制污染物排放，使其達到排放的要求，減少對環(huán)境的污染，力求環(huán)境效益與經(jīng)濟效益相統(tǒng)一。 環(huán)境保護與治理措施環(huán)境保護與治理措施嚴格按照國家以下的相關(guān)規(guī)定；《中華人民共和國環(huán)境保護法》《中華人民共和國大氣污染防治法》《中華人民共和國污水綜合排放標準》GB8978—1996《鍋爐煙塵排放標準》（GB3841—83）《工業(yè)企業(yè)噪場控制設(shè)計規(guī)范》(GBJ87—85)《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標準》(GB3096—82)《工業(yè)三廢排放標準》(GBJ4—73)環(huán)境治理具體措施如下：（1）施工期間的環(huán)境污染問題可通過嚴格的施工管理和合理的設(shè)計來解決。 （1）生產(chǎn)污水：生產(chǎn)車間污水主要是生產(chǎn)過程中的沖洗水，這種污水不含有對人體有害的物質(zhì)。敏感性分析圖如下：山楂深加工基地建設(shè)項目可行性研究報告. 財務(wù)評價結(jié)論本項目投入資金 萬元，年均實現(xiàn)銷售收入 萬元，年總成本 萬元，稅后利潤 萬元，投資利潤率 %，投資回收期 年（稅前），從投資預測的角度來分析，該項目是可行的。提高產(chǎn)品質(zhì)量。其計算結(jié)果見下表：表 82 敏感性分析表山楂深加工基地建設(shè)項目可行性研究報告.由上表可以明顯看出在以上三個因素中項目的原材料的價格變化對項目的 FIRR 影響最大，其次是建設(shè)投資、產(chǎn)品產(chǎn)量，影響最小的是產(chǎn)品價格。BEP較低說明本項目有較強的抗風險能力。以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點 BEP 計算方法如下：山楂深加工基地建設(shè)項目可行性研究報告. 項目年固定總成本BEP= ———————————————— 100% 年收入項目年可變成本年稅金與附加盈虧平衡分析結(jié)果如下：由計算知：本項目以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點BEP 平均為 %，它表示項目投產(chǎn)后其生產(chǎn)能力利用率達到%，年 銷售收入 萬元。說明本項目有很強的清償能力，理論最大還款能力為 年。c 投 資 回收期 Pt（稅后）Pt 可從現(xiàn)金流量表附表 3 求得，其計算公式是：山楂深加工基地建設(shè)項目可行性研究報告. 上年累計現(xiàn)金流量絕對值Pt=累計現(xiàn) 金流量出現(xiàn)正值年份—1+——————————— 當年凈現(xiàn)金流量 = d 投資利潤率它是項目達產(chǎn)后正常年份的稅后利潤與項目總投資之比的百分率：投資利潤率= % 項目清償能力分析從項目的損益附表可以看出：項目投產(chǎn)第二年就獲稅后利潤 萬元，達產(chǎn)后每年平均稅后利潤為 萬元。經(jīng)計算求出 FIRR=%，大于基準收益率 10%。 財務(wù)效益分析 項目盈利能力分析根據(jù)損益表，現(xiàn)金流量表，項目所得稅后凈現(xiàn)值內(nèi)部收益率測算表，可進一步測算出動態(tài)反映本項目盈利能力的凈現(xiàn)值：FNPV、內(nèi)部收益率 FIRR、項目動態(tài)全部投資回收期 Rt 和投資利潤率、投資利稅率等指標?？偝杀举M用為 萬元。 項目總成本費用估算該項目達產(chǎn)后年需要山楂 8000 噸，每噸 2200 元；需要輔助材料 萬元，需要包裝物材料 萬元；原材料費用為 萬元。 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算該項目遍山紅山楂果每箱需要山楂 22 公斤，每公斤 元；輔助材料 公斤，每公斤 元；包裝材料 公斤，每公斤 元，需要水、電力、天然氣 元，每箱的成本是 元。山楂深加工基地建設(shè)項目可行性研究報告. 銷售稅金及附加該項目達產(chǎn)后每年的銷項稅額為 萬元，進項稅額為 萬元，年增值稅為 萬元。 銷售收入本項目達產(chǎn)后年可生產(chǎn)遍山紅山楂果 30000 箱，每箱價格136 元，年銷售收入 408 萬元；山楂籽茶 130000 箱，每箱價格176 元，每箱價格 176 萬元，年銷售收入 2288 萬元。其它 標準按現(xiàn)行規(guī)定計算。取費標準：增值稅按 17%計算；本項目企業(yè)所得稅按利潤總額的 33%計取，財政資金占用費按年利率 %計取，貼現(xiàn)率按 10%計 算，項目計算周期 12 年，建筑物折舊年限為 20 年，設(shè)備折舊年限為 12 年，遞延資產(chǎn)攤銷年限為 5 年，無形資產(chǎn)攤銷年限為 10 年， 。自籌資金管理：項目自籌資金實行單獨建賬，專賬核算，?？顚Ｓ?，專人管理，嚴格按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財務(wù)、會計制度進行管理，按設(shè)計范圍使用資金，嚴禁擠占挪用。本項目無償資金 150 萬元，其投資方向如下：項目前期規(guī)劃設(shè)計費 20 萬元；技術(shù)培訓費用 10 萬元；環(huán)保設(shè)備購買費用及污水處理設(shè)施土建工程建設(shè)費用 120 萬元。還款期限為第 5 年、第 6 年各歸還50％，+分兩次 還清。 （2）有償資金的使用辦法：由承辦企業(yè)承借承還，由財政、農(nóng)開部門委托中介組織對企業(yè)固定資產(chǎn)進行評估，由工商、土地部門出具抵押證，辦理抵押登記手續(xù)，經(jīng)公證部門公證，簽訂有償資金使用合同，做到債權(quán)明確。 財政資金使用和管理 財政有償資金的使用和管理（1）財政有償資金的使用范圍：本著誰投資、誰建設(shè)、誰經(jīng)營、誰受益、誰還款的原則。山楂深加工基地建設(shè)項目可行性研究報告. 資金使用和管理本項目資金使用與管理，將嚴格按照國家《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目與資金管理暫行辦法》執(zhí)行，公司成立專項將從資金管理領(lǐng)導小組，設(shè)立專門帳戶，由專人進行管理。 流動資金投資： 萬元 其它 總計 萬元基本預備費 萬元；漲價預備費 萬元；建設(shè)期利息 萬元；編制可研報告及初步設(shè)計費 5 萬元；新品種新技術(shù)引進費用 20 萬元；技術(shù)培訓費用 10 萬元；辦公用品購置費 20 萬元。 固定資產(chǎn)投資（1（ 土建投資及預算 總計 萬元山楂果加工車間投資 萬元；山楂籽茶加工車間投資 萬元；包裝物庫投資 萬元；產(chǎn)成品庫 萬元；低溫山楂深加工基地建設(shè)項目可行性研究報告.貯存庫投資 萬元；調(diào)料庫投資 萬元；機房投資 萬元；工務(wù)車間投資 萬元；鍋爐房及配電房 35 萬元；廠區(qū)道路硬化投資 萬元；綠化投資 30 萬元。國家現(xiàn)行投資估算的規(guī)定。國內(nèi)外類似工程的造價及當?shù)貙嶋H情況。：其它 實施進度安排2022年11月—2022年3月完成項目申請、可行性研究和項目評估論證等工作；2022年3月工程、設(shè)備的招標與訂購；2022年4月—2022年11月項目土建及配套設(shè)施工程；2022年11月—2022年1月配套工程及輔助設(shè)施建設(shè)；2022年1月—2022年2月設(shè)備安裝、調(diào)試；2022年3月試生產(chǎn)表 68 項目實施進度表2022 2022序號年度（季）項目內(nèi)容 1 2 3 4 11 項目申請等工作2工程、設(shè)備的招標與訂購山楂深加工基地建設(shè)項目可行性研究報告.3 土建工程4配套工程及輔助設(shè)施建設(shè)5 設(shè)備安裝、調(diào)試6 試生產(chǎn)7 投產(chǎn)第七章 投資估算與資金籌措 投資估算依據(jù)財政部《關(guān)于印發(fā)〈國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦山楂深加工基地建設(shè)項目可行性研究報告.法〉的通知》（財發(fā)字）[2022]29 號，財政部《關(guān)于印發(fā)〈國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目和資金管理暫行辦法〉若干條文的解釋的通知》（財發(fā)字[1999]57 號）以及國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室《關(guān)于印發(fā)〈2022 年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱〉的通知》和冀農(nóng)開發(fā)[2022]50 號《轉(zhuǎn)發(fā)國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱和編寫大綱有關(guān)名詞解釋》等文件進行編制。e、認 真執(zhí) 行 ISO9001 質(zhì)量體系和 HACCP 食品安全體系和日本 JAS 體系三個體系的運行管理，加強質(zhì)檢中心建設(shè)，確保產(chǎn)品質(zhì)量。c、嚴 格按 項目要求 編寫實施方案，簽訂承建合同，嚴把工程質(zhì)量關(guān)。 具體建設(shè)內(nèi)容 土建 總投資 萬元表 6—1 土建投資一覽表序 號 項目名稱 單位造價（元/m2) 建筑面積（m2) 造價（萬元）1 山楂果加工車間 700 1672 2 山楂籽茶生產(chǎn)線 700 1040 3 包裝物庫 700 432 4 產(chǎn)成品庫 700 1530 5 低溫貯存庫 700 480 6 調(diào)料庫 700 792 7 機房 700 144 8 工務(wù)車間（三層） 700 810 9 鍋爐房及配電房 500 700 10 廠區(qū)道路硬化 45 5000 11 綠化 60 5000 12 合計 設(shè)備 總投資 萬元表 6—2 設(shè)備投資一覽表序 號 項目名稱 規(guī)格型號 單位 價格 數(shù)量 設(shè)備購山楂深加工基地建設(shè)項目可行性研究報告.置費合計（萬元）1 山楂果生產(chǎn)線 條 1 2 山楂籽茶生產(chǎn)線 條 1 3 冷凍機組 組 3 4 鐵罐封口機 臺 2 5 雙列式殺菌釜 套 1 6 叉車 豐田 7FG/ 輛 1 7 叉車 庫用電瓶/2 噸 輛 1 8 供電設(shè)施 500KVA/10/ 套 1 9 供熱設(shè)施 EH1000K燃氣鍋爐 套 2 10 安全監(jiān)控呼救設(shè)備 套 5 11 環(huán)保設(shè)備 套 1 12 合計 科技措施a、參照有關(guān)設(shè)計要求施工建 設(shè)。（9）質(zhì)量監(jiān)控中心標準：為了有效地控制產(chǎn)品質(zhì)量，辦公樓內(nèi)設(shè)質(zhì)量監(jiān)控中心、負責檢疫和對購進原輔料及產(chǎn)品質(zhì)量檢驗，并監(jiān)督生產(chǎn)過程中規(guī)程山楂深加工基地建設(shè)項目可行性研究報告.的執(zhí)行情況。（8）供電系統(tǒng)標準： 廠區(qū)內(nèi)在負荷集中的氨壓縮機房設(shè) 10/ 箱式變配