【正文】 農(nóng)業(yè)增效本項(xiàng)目實(shí)施后，每年可生產(chǎn)有機(jī)肥 萬噸，用于葡萄和苜蓿的種植，間接效益為 1460 萬元。、農(nóng)民增收和農(nóng)業(yè)增效 農(nóng)民增收農(nóng)民可以通過技術(shù)培訓(xùn)，掌握葡萄種植、葡萄與苜蓿間作、肉牛育肥、沼氣使用等技術(shù)，實(shí)現(xiàn)廣大農(nóng)民由種植糧食到高科技農(nóng)業(yè)的轉(zhuǎn)變，大幅度提高收入。以平均每戶 5 人估算，可以帶來 20220 多人收入的提高?？蓭渫袥鲋輩^(qū)發(fā)展肉牛養(yǎng)殖及肉制品加工企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)費(fèi)用由公司承擔(dān)，并負(fù)責(zé)生產(chǎn)技術(shù)服務(wù)工作，以此實(shí)現(xiàn)公司農(nóng)戶雙贏目標(biāo)，保護(hù)項(xiàng)目農(nóng)戶利益不受損害。公司和項(xiàng)目農(nóng)戶鑒定種養(yǎng)業(yè)協(xié)議，發(fā)展“訂單農(nóng)業(yè) ”。同時(shí)，通過多種經(jīng)營管理模式，帶動(dòng)農(nóng)民共同致富，在提高當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)組織化程度上起到積極作用。同時(shí)，由于采用種養(yǎng)業(yè)相結(jié)合的立體生態(tài)農(nóng)業(yè)模式，把葡萄種植和肉牛養(yǎng)殖以及沼氣的應(yīng)用緊密地聯(lián)系在一起，用龍頭企業(yè)帶動(dòng)了種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)的迅速發(fā)展和農(nóng)村能源利用結(jié)構(gòu)的改變，在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長方式的改變中，起到了重要的作用。其中，銷售收入變化的敏感性最大，經(jīng)營成本次之。 敏感性分析本項(xiàng)目作了所得稅后全部投資的敏感性分析。本項(xiàng)目以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)(BEP)為 53％。項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后的第 3年開始發(fā)揮經(jīng)濟(jì)效益，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年后平均利潤為 4597 萬元；該項(xiàng)目投資回收期 年，項(xiàng)目效益較好。 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：%； 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值： 萬元；投資回收期( 含建 設(shè)期) ： 年；投資利潤率 %；；銷售利潤率 %；以上評(píng)價(jià)指標(biāo)值表明，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可以接受的。 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析經(jīng)測算，正常年的利潤總額為 萬元。 項(xiàng)目總成本估算項(xiàng)目正常年總成本費(fèi)用估算為 萬元，見表 4。 銷售收入、銷售稅金和附加估算 銷售收入本項(xiàng)目的銷售價(jià)根據(jù)市場和企業(yè)實(shí)際銷售情況確定，達(dá)產(chǎn)后年銷售收入 56250 萬元。第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)按照財(cái)務(wù)制度規(guī)定：本報(bào)告財(cái)務(wù)分析按項(xiàng)目總投資 萬元，建設(shè)期 5 年，項(xiàng)目受益期 12 年，其中本項(xiàng)目擬在 5 年內(nèi)完成，第 6 年投產(chǎn)，第 6 年生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 100%，年均出欄率 65%，年出 欄商品肉牛 65000 頭。項(xiàng)目完成后，經(jīng)主管部門組織驗(yàn)收，并由項(xiàng)目建設(shè)單位，憑承包合同、項(xiàng)目預(yù)決算清單和項(xiàng)目驗(yàn)收單辦理項(xiàng)目完工結(jié)算， 并留 10%的資 金作為項(xiàng) 目質(zhì)量保證金，質(zhì)量保證期一般應(yīng)不少于三個(gè)月，期滿后，再將保證金撥付給建設(shè)單位。中央財(cái)政資金部分應(yīng)設(shè)立專戶專賬，統(tǒng)一管理。 中央財(cái)政資金及使用本項(xiàng)目申請(qǐng)中央及地方財(cái)政資金 3000 萬元，主要用于養(yǎng)殖基地基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及培訓(xùn)。 資金來源 自籌資金及來源本項(xiàng)目自籌資金 萬元。 勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生職工上崗前需進(jìn)行安全教育，了解設(shè)備性能及操作規(guī)程，掌握設(shè)備特點(diǎn)及事故多發(fā)點(diǎn)，杜絕事故發(fā)生。對(duì)一些高新技術(shù)，要在專家咨詢小組的指導(dǎo)下，結(jié)合招標(biāo)采購，吸引區(qū)內(nèi)外資質(zhì)單位培訓(xùn)指導(dǎo)，通過引進(jìn)、推廣新技術(shù)，增強(qiáng)農(nóng)民掌握先進(jìn)實(shí)用技術(shù)的能力，提高群眾的科學(xué)文化素質(zhì)。 技術(shù)培訓(xùn)要根據(jù)生產(chǎn)技術(shù)要求，本著“干什么學(xué)什么、缺什么 補(bǔ)什么” 的原則，把技術(shù)培訓(xùn)和咨詢服務(wù)列入實(shí)施計(jì)劃，與項(xiàng)目建設(shè)同步進(jìn)行。 銷售管理制定年、季、月銷售計(jì)劃，加強(qiáng)銷售管理。加強(qiáng)項(xiàng)目投資管理，保證投資收益。 財(cái)務(wù)管理按照現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)制度制定財(cái)務(wù)運(yùn)行、管理機(jī)制。認(rèn)真做好生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃，合理使用勞動(dòng)力、原材料與輔料，提高原料的綜合利用率，降低生產(chǎn)成本。其主要職責(zé)是：負(fù)責(zé)項(xiàng)目的工程建設(shè)及總體規(guī)劃，項(xiàng)目在建期間資金運(yùn)營的監(jiān)管和項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量管理，項(xiàng)目建成后竣工驗(yàn)收的準(zhǔn)備工作，并負(fù)責(zé)上級(jí)部門對(duì)項(xiàng)目驗(yàn)收的匯報(bào)工作。將項(xiàng)目農(nóng)戶、村民合作社、企業(yè)連成一個(gè)共同體，形成企業(yè)與項(xiàng)目農(nóng)戶利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的經(jīng)營機(jī)制，達(dá)到雙贏的目的。 項(xiàng)目經(jīng)營管理模式項(xiàng)目建成后擬采用“公司＋基地＋ 農(nóng)戶” 的 經(jīng)營管理模式，公司和農(nóng)戶簽訂種養(yǎng)業(yè)協(xié)議，統(tǒng)一規(guī)劃和技術(shù)管理，新建高標(biāo)準(zhǔn)養(yǎng)殖基地。 勞動(dòng)定員根據(jù)本項(xiàng)目的設(shè)備配備情況及生產(chǎn)規(guī)模，本項(xiàng)目需要新增員工3000 人。質(zhì)檢部：負(fù)責(zé)產(chǎn)品檢查工作，質(zhì)量、衛(wèi)生和工藝監(jiān)督，不合格品的評(píng)審及跟蹤處理，批次管理和可追逆性的總體控制。公司下設(shè)的各部門職責(zé)如下：辦公室：負(fù)責(zé)各部門日常工作的監(jiān)督檢查和管理協(xié)調(diào)，對(duì)外聯(lián)絡(luò)，公司人士檔案管理和各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)的匯總等工作。公司設(shè)董事會(huì)，并由董事會(huì)聘請(qǐng)總經(jīng)理與副總經(jīng)理。第七章 項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 機(jī)構(gòu)設(shè)置與運(yùn)行模式項(xiàng)目建設(shè)階段成立由總經(jīng)理負(fù)責(zé)，多名專業(yè)技術(shù)人員與外聘專家參與的項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)和管理在建項(xiàng)目。 環(huán)保部門意見本項(xiàng)目屬于新建項(xiàng)目，已經(jīng)進(jìn)行了項(xiàng)目環(huán)境評(píng)價(jià)，并武威市環(huán)境保護(hù)局審查，同意實(shí)施。綠化具有很好的調(diào)溫、吸塵、吸聲、凈化空氣、改善小區(qū)域環(huán)境及氣候的功效，在防止環(huán)境污染，改善環(huán)境質(zhì)量方面，起著很重要的作用。 廢棄物分類集中收集, 定期運(yùn)至武威市生活垃圾場填埋處置。根據(jù)固體廢棄物分類辦法以及危險(xiǎn)廢物鑒別標(biāo)準(zhǔn)制定，項(xiàng)目固體廢棄物均屬一般性固體廢物。該項(xiàng)目在新建鮮食葡萄基地內(nèi)組織實(shí)施，項(xiàng)目建設(shè)后產(chǎn)生的灰塵、噪聲、固體廢棄物、糞便等。第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 環(huán)境影響本項(xiàng)目擬在武威市涼州區(qū)清源鎮(zhèn)威龍葡萄基地實(shí)施。企業(yè)于20222022 年在葡萄基地完成養(yǎng)殖場的牛舍 300000 平方米、料棚30000 平方米、管理房 20220 平方米等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程；2022 年完成消毒室 8000 平方米、青貯池 1000 立方米、庫房 2022 平方米等部分配套工程和購置配套設(shè)備，開始購進(jìn)部分良種肉牛犢；2022 年完成貯糞池及配套設(shè)施 30000 立方米、水電路等輔助配套設(shè)施，養(yǎng)殖規(guī)模達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 80%。:要掌握短 韁拴系(繩長 米), 飼喂時(shí)先粗后精,最后飲水,日喂 23 次 ,飲水 2—3 次。②增肉期: 一般 23 個(gè)月,分前后兩期,前期 2 月，參考日糧:干草 510 公斤,酒糟 1020 公斤,餅類、玉米粉，麩皮各 公斤,食鹽 4050 克。 規(guī)模飼養(yǎng) 戶育肥: 采用舍飼強(qiáng)度肥育。 架子牛育肥的飼養(yǎng)管理:首先要選擇沒有傳染病和主要內(nèi)科疾病的健康牛,其次盡量挑選肉用雜種牛和品種優(yōu)良,育肥潛力大的牛作為育肥對(duì)象。補(bǔ)給精料，另加食鹽、骨粉組成混合日糧,18 月齡后以品質(zhì)優(yōu)良的干草、青草、青貯和多汁飼料為基本飼料，依據(jù)實(shí)際加喂精料。1．合理的日糧供應(yīng),斷奶至 12 月齡的青年牛,前胃的發(fā)育尚未完善,消化能力有限,生長發(fā)育快,此階段應(yīng)以優(yōu)質(zhì)的青粗飼料為基本原料,同時(shí)搭配精飼料、食鹽、骨粉組成混合日糧,以利生長發(fā)育。 肉用育成牛的飼養(yǎng)管理育成牛是指斷奶后至第一次產(chǎn)犢前的青年母?；蜷_始配種前的青年公牛。 其它投入：人工每百頭牛需 2 名飼養(yǎng)員，1 名管理員。每 30 頭牛每天使用食鹽 1 斤，如使用酒糟需加少量蘇打粉、酵母粉。800 斤的牛每天兩次共計(jì) 8 斤精料。 飼料分析：粗飼料每頭牛每天需干草 6—10 斤，如果鮮草 10—18 斤，小牛均減。育肥牛 500 公斤計(jì)算，按 2022 年現(xiàn)行市場平均價(jià) 15 元／公斤，每頭牛平均售價(jià) 7500 元。貯糞池：每頭牛需 立方米，牛糞可以用來生產(chǎn)沼氣和有機(jī)肥，有機(jī)肥用于種植有機(jī)葡萄。料棚建設(shè)用地（每 250 頭牛）：需長 60 米、寬 8 米、高 米。嚴(yán)禁使用禁用藥物添加劑，嚴(yán)格控制各種激素、抗生素、化學(xué)合成促生長素、化學(xué)防腐劑等有害人體健康的物質(zhì)進(jìn)入牛奶，以保證產(chǎn)品的質(zhì)量。添加劑：飼料添加劑的使用必須符合生產(chǎn)綠色食品的飼料添加劑使用準(zhǔn)則，生產(chǎn)綠色牛肉應(yīng)盡量應(yīng)用可替代抗生素、促生長激素的新型生物制劑，如益生素、酸化劑、酶制劑、中草藥、寡糖、腐殖酸等純天然物質(zhì)。越來越多的研究發(fā)現(xiàn)，人類常見的癌癥、畸形、抗藥性和某些中毒現(xiàn)象與肉、蛋、奶中的抗菌素、激素和其他合成藥物的殘留有關(guān)。飼料配制：肉牛綠色養(yǎng)殖要根據(jù)不同發(fā)育階段期的營養(yǎng)需求，科學(xué)合理地配制飼料。肉牛選育與選配：現(xiàn)在國內(nèi)飼養(yǎng)的肉牛多為引進(jìn)品種如西門塔爾、夏洛來等與國內(nèi)黃牛的雜交后代，應(yīng)選擇生長速度快、抗病力強(qiáng)、適應(yīng)當(dāng)?shù)厣L條件的肉牛品種進(jìn)行飼養(yǎng)，并結(jié)合育種引進(jìn)優(yōu)秀公牛的冷凍精液進(jìn)行選配。牛舍應(yīng)保持適宜的溫度，濕度、氣流、光照及新鮮清潔的空氣，禁用毒性殺蟲、 滅菌、防腐藥物。水質(zhì)必須符合《生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》，水量充足，最好用深層地下水。本項(xiàng)目技術(shù)采用無公害肉牛綠色養(yǎng)殖技術(shù)，按照綠色食品生產(chǎn)操作規(guī)程要求進(jìn)行管理和生產(chǎn)，保證牛肉中沒有化肥、農(nóng)藥、激素、抗生素、獸藥、化學(xué)合成物質(zhì)等對(duì)人體有害物質(zhì)的殘留。 產(chǎn)品方案項(xiàng)目產(chǎn)品方案確定以西門達(dá)爾、海福特牛、秦川牛及魯西黃牛等優(yōu)良肉牛品種為主。（4）配套生產(chǎn)設(shè)備。 主要建設(shè)內(nèi)容（1）三通一平：供水系統(tǒng)一套（水塔一座、水泵、管路管道等）；供電系統(tǒng)（變壓器、電纜 、電線等設(shè)備）；場區(qū)道路 20220 米；場地平整硬化；場區(qū)圍墻。力爭通過本項(xiàng)目的實(shí)施，把武威市涼州區(qū)建成國內(nèi)一流的有機(jī)鮮食葡萄與肉牛育肥的聯(lián)合型生產(chǎn)基地，帶動(dòng)水資源的節(jié)約和高效利用，提升經(jīng)濟(jì)和生態(tài)環(huán)境協(xié)調(diào)發(fā)展的能力。 選擇分銷渠道對(duì)于較小范圍的市場，企業(yè)可以進(jìn)行分銷，讓中間商一起承擔(dān)企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)則會(huì)有利于企業(yè)的經(jīng)營和發(fā)展。生產(chǎn)成本的降低，意味著經(jīng)營者有了更廣闊的利潤空間，可以通過降低價(jià)格取得競爭優(yōu)勢。 渠道風(fēng)險(xiǎn)：中間商擁有多家肉牛企業(yè)的營銷信息，對(duì)于肉牛生產(chǎn)企業(yè)的經(jīng)營情況比較了解，當(dāng)銷售利潤由于其他市場因素發(fā)生下跌時(shí)，中間商會(huì)出于對(duì)自己即得利益而放棄對(duì)原有區(qū)域市場的銷售，這樣，肉牛生產(chǎn)企業(yè)會(huì)面臨著失去區(qū)域市場風(fēng)險(xiǎn)。 價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)：肉牛價(jià)格的確定主要決定于肉牛的生產(chǎn)成本、目標(biāo)利潤和稅金，此外還受到行業(yè)技術(shù)發(fā)展水平、行業(yè)競爭情況及消費(fèi)者偏好等因素的影響。四 是 肉 牛 的 銷 售 渠 道 和 銷 售 價(jià) 格 ，選 擇 好 的銷 售 渠 道 ，提 高 銷 售 價(jià) 格 能 增 加 養(yǎng) 殖 利 潤 。三 是 疫 病 防 治 。二 是 飼 養(yǎng) 技 術(shù) 。一 是 肉 牛 的 來 源 。 營銷模式本項(xiàng)目產(chǎn)品主要采取突出企業(yè)和產(chǎn)品品牌的宣傳廣告，加大銷售人員推銷等渠道，實(shí)行委托生產(chǎn)、訂單生產(chǎn)等銷售模式，并積極探索營銷新模式。 形成供應(yīng)、銷售、服務(wù)一條龍的銷售隊(duì)伍全面負(fù)責(zé)企業(yè)的市場信息調(diào)研、營銷策略、網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、促銷等，形成集市場開發(fā)、產(chǎn)品銷售、信息反饋、資金回收為一體的營銷網(wǎng)絡(luò)。 進(jìn)行差異化營銷在新產(chǎn)品開發(fā)、銷售渠道、品牌定位方面體現(xiàn)差異化。 營銷方案 突出綠色產(chǎn)品的特征，實(shí)施綠色營銷近年來，隨著城鄉(xiāng)人民生活水平的不斷提高，人們的生活方式也正在發(fā)生著巨大變化，生活節(jié)奏的加快，人們的保健意識(shí)不斷增強(qiáng)，治病不如防病，藥補(bǔ)不如食補(bǔ)，所以無污染、無公害食品倍受消費(fèi)者的青睞，非常適合現(xiàn)代人的美食追求和消費(fèi)觀念。通過對(duì)自身競爭營銷戰(zhàn)略的規(guī)劃，從競爭對(duì)手、 顧客和自身的營銷資源、能力等方面提升自身的綜合競爭營銷能力。 銷售策略、方案和營銷模式 營銷策略市場營銷策略在產(chǎn)品銷售中具有關(guān)鍵作用。企業(yè)牛肉生產(chǎn)以西門達(dá)爾、海福特牛、秦川牛及魯西黃牛等優(yōu)良肉牛品種為主。 質(zhì)量管理優(yōu)勢甘肅威龍有有限公司以質(zhì)量現(xiàn)場管理為突破口，嚴(yán)格按照綠色無公害肉牛生產(chǎn)要求規(guī)范執(zhí)行：生產(chǎn)地環(huán)境質(zhì)量須符合 NY/T391 的要求，符合 1996 年我國農(nóng)業(yè)部制定的綠色食品 AA 級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，按照ISO9001 國際質(zhì)量管理體系和 HACCP 規(guī) 范要求進(jìn)行生產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)了生產(chǎn)現(xiàn)場管理規(guī)范化、科學(xué)化、系統(tǒng)化，保證了產(chǎn)品質(zhì)量的管理。采取“公司+基地+農(nóng)戶” 的經(jīng)營模式，充分宣傳、包裝和營銷本項(xiàng)目產(chǎn)品，將產(chǎn)品品質(zhì)的顯著差異化，形成產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢。近 3 年我國每年需從國外進(jìn)口高檔牛肉 2022～3000 噸。出口牛肉在國際進(jìn)出口貿(mào)易比重小，檔次低。從世界肉類生產(chǎn)結(jié)構(gòu)來看，牛肉產(chǎn)量占肉類總產(chǎn)量的比重長期保持在 30%左右，而我國 2022 年僅占 10%。隨著我國家畜飼養(yǎng)向節(jié)糧型品種調(diào)整以及膳食結(jié)構(gòu)改變的需要，肉牛業(yè)將成為一個(gè)大產(chǎn)業(yè)。我們的牛肉產(chǎn)量大，品種多，出口產(chǎn)品可以任意挑選。第一是價(jià)廉。所以必須加速生產(chǎn)，在質(zhì)量上、供應(yīng)上保障國內(nèi)需求。我們應(yīng)生產(chǎn)高質(zhì)量牛肉，以替代進(jìn)口。牛肉是投資、產(chǎn)值都很大的產(chǎn)業(yè)。在不遠(yuǎn)的將來，肉牛業(yè)一定會(huì)像現(xiàn)在的奶牛業(yè)一樣，在國民經(jīng)濟(jì)中具有舉足輕重的地位。抓住機(jī)遇，應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)，關(guān)鍵在于依靠肉牛業(yè)科技進(jìn)步，用高新技術(shù)改造傳統(tǒng)肉牛業(yè)，提高產(chǎn)品的質(zhì)量和效益，推動(dòng)肉牛產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，全面提升肉牛業(yè)的國際競爭力。從長遠(yuǎn)看，我國肉牛業(yè)面臨難得的發(fā)展機(jī)遇與嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。我國已進(jìn)入全面建設(shè)小康社會(huì)，牛肉是小康指標(biāo)的組成部分，人們?cè)郊幼⒅厣剖迟|(zhì)量和結(jié)構(gòu)的改善，對(duì)牛肉特別是優(yōu)質(zhì)牛肉需求將與日具增。但牛肉人均產(chǎn)量只有 千克，低于世界平均 10 千克的水平，更低于一些牛肉主產(chǎn)國家的人均產(chǎn)量水平。同時(shí)，要進(jìn)一步優(yōu)化收購點(diǎn)的布局, 擴(kuò)大定點(diǎn)收購范圍, 提高收購原料的品質(zhì)。由公司提供種苗和技術(shù)，派專門的技術(shù)員在田間服務(wù)，確保產(chǎn)量和品質(zhì)。