【正文】 基礎設施建設費用由公司承擔，并負責生產技術服務工作，以此實現公司農戶雙贏目標，保護項目農戶利益不受損。公司和項目農戶鑒定種養(yǎng)業(yè)協(xié)議，發(fā)展“訂單農業(yè)”。同時，通過多種經營管理模式，帶動農民共同致富，在提高當地農業(yè)生產組織化程度上起到積極作用。同時，由于采用種養(yǎng)業(yè)相結合的立體生態(tài)農業(yè)模式，把葡萄種植和肉牛養(yǎng)殖以及沼氣的應用緊密地聯(lián)系在一起，用龍頭企業(yè)帶動了種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)的迅速發(fā)展和農村能源利用結構的改變，在農業(yè)產業(yè)化發(fā)展推動經濟增長方式的改變中，起到了重要的作用。其中，銷售收入變化的敏感性最大，經營成本次之。 敏感性分析 本項目作了所得稅后全部投資的敏感性分析。本項目以生產能力利用率表示的盈虧平衡點 (BEP)為 53％。項目建成達產后的第 3年開始發(fā)揮經濟效益，項目達產年后平均利潤為 4597 萬元；該項目投資回收期 年，項目效益較好。 財務內部收益率： %； 財務凈現值： 萬元；投資回收期 (含建設期 )： 年；投資利潤率 %；；銷售利潤率%；以上評價指標值表明，財務內部收益率大于行業(yè)基準收益率，項目在財務上是可以接受的。 第九章 財務評價 32 財務效益分析 盈 利能力分析 經測算，正常年的利潤總額為 萬元。 項目總成本估算 項目正常年總成本費用估算為 萬元，見表 4。 銷售收入、銷售稅金和附加估算 銷售收入 本項目的銷售價根據市場和企業(yè)實際銷售情況確定，達產后年銷售收入 56250 萬元。 第九章 財務評價 31 第九章 財務評價 財務評價依據 按照財務制度規(guī)定：本報告財務分析按項目總投資 萬元，建設期 5 年，項目受益期 12 年，其中本項目擬在 5 年內完成，第 6 年投產，第 6 年生產負荷達到設計生產能力的 100%，年均出欄率 65%，年出欄商品肉牛 65000 頭。項目完成后，經主管部門組織驗收，并由項目建設單位，憑承包合同、項目預決算清單和項目驗收單辦理項目完工 結算， 并留 10%的資金作為項目質量保證金，質量保證期一般應不少于三個月，期滿后，再將保證金撥付給建設單位。中央財政資金部分應設立專戶專賬，統(tǒng)一管理。 中央財政資金及使用 本項目申請中央及地方財政資金 3000 萬元，主要用于養(yǎng)殖基地基礎設施建設及培訓。 資金來源 自籌資金及來源 本項目自籌資金 萬元。 勞動保護與安全衛(wèi)生 職工上崗前需進行安全教育，了解設備性能及操作規(guī)程，掌握設備特點及事故多發(fā)點，杜絕事故發(fā)生。對一些高新技術，要在專家咨詢小組的指導下，結合招標采購，吸引區(qū)內外資質單位培訓指導，通過引進、推廣新技術，增強農民掌握先進實用技術的能力，提高群眾的科學文化素質。 技術培訓 要根據生產技術要求，本著“干什么學什么、缺什么補什么”的原則，把技術培訓和咨詢服務列入實施計劃，與項目建設同步進行。 第七章 項目組織與管理 29 銷售管理 制定年、季、月銷售計劃，加強銷售管理。加強項目投資管理，保證投資收益。 財務管理 按照現代企業(yè)財務制度制定財務運行、管理機制。認真做好生產作業(yè)計劃，合理使用勞動力、原材料與輔料，提高原料的綜合利用率，降低生產成本。其主要職責是：負責項目的工程建設及總體規(guī)劃，項目在建期間資金運營的監(jiān)管和項目建設質量管理，項目建成后竣工驗收的準備工作，并負責上級部門對項目驗收的匯報工作。將項目農戶、村民合作社、企業(yè)連成一個共同體，形成企業(yè)與項目農戶利益共享、風險共擔的經營機制，達到雙贏的目的。 項目經營管理模式 項目建成后擬采用“公司＋基地＋農戶”的經營管理模式，公第七章 項目組織與管理 28 司和農戶簽訂種養(yǎng)業(yè)協(xié)議，統(tǒng)一規(guī)劃和技術管理，新建高標準養(yǎng)殖基地。 勞動定員 根據本項目的設備配備情況及生產規(guī)模，本項目需要新增員工3000 人。 質檢部：負責產品檢查工作，質量、衛(wèi)生和工藝監(jiān)督，不合格品的評審及跟蹤處理，批次管理和可追逆性的總體控制。公司下設的各部門職責如下： 辦公室：負責各部門日常工作的監(jiān)督檢查和管理協(xié)調，對外聯(lián)絡，公司人士檔案管理和各項統(tǒng)計的匯總等工作。 公司設董事會，并由董事會聘請總經理與副總經理。 第七章 項目組織與管理 27 第七章 項目組織與管理 組織機構與職能劃分 機構設置與運行模式 項目建設階段成立由總經理負責，多名專業(yè)技術人員與外聘專家參與的項目建設領導小組，領導和管理在建項目。 環(huán)保部門意見 本項目屬于新建項目，已經進行了項目環(huán)境評價，并武威市環(huán)境保護局審查，同意實施。綠化具有很好的調溫、吸塵、吸聲、凈化空氣、改善小區(qū)域環(huán)境及氣候的功效，在防止環(huán)境污染，改善環(huán)境質量方面，起著很重要的作用。廢棄物分類集中收集 , 定期運至武威市生活垃圾場填埋處置。根據固體廢棄物分類辦法以及危險廢物鑒別標準制定，項目固體廢棄物均屬一般性固體廢物。該項目在新建鮮食葡萄基地內組織實施，項目建設后產生的灰塵、噪聲、固體廢棄物、糞便等。 第六章 環(huán)境影響評價 26 第六章 環(huán)境影響評價 環(huán)境影響 本項目擬在武威 市涼州區(qū)清源鎮(zhèn)威龍葡萄基地實施。企業(yè)于20222022 年在葡萄基地完成養(yǎng)殖場的牛舍 300000 平方米、料棚30000 平方米、管理房 20220 平方米等基礎設施建設工程； 2022 年完成消毒室 8000 平方米、青貯池 1000 立方米、庫房 2022 平方米等部分配套工程和購置配套設備，開始購進部分良種肉牛犢； 2022 年完成貯糞池及配套設施 30000 立方米、水電路等輔助配套設施，養(yǎng)殖規(guī)模達到設計能力的 80%。 :要掌握短韁拴系 (繩長 米 ),飼喂時先粗后精 ,最后飲水 ,日喂 23 次 ,飲水 2— 3 次。②增肉期 :一般 23個月 ,分前后兩期 ,前期 2 月，參考日糧 :干草 510 公斤 ,酒糟 1020 公斤 ,餅類、玉米粉，麩皮各 ,食鹽 4050克 。 :采用舍飼強度肥育。 架子牛育肥的飼養(yǎng)管理 :首先要選擇沒有傳染病和主要內科疾 病的健康牛 ,其次盡量挑選肉用雜種牛和品種優(yōu)良 ,育肥潛力大的牛作為育肥對象。補給精料，另加食鹽、骨粉組成混合日糧 ,18 月齡后以品質優(yōu)良的干草、青草、青貯和多汁飼料為基本飼料，依據實際加喂精料。 1．合理的日糧供應 ,斷奶至 12 月齡的青年牛 ,前胃的發(fā)育尚未完善 ,消化能力有限 ,生長發(fā)育快 ,此階段應以優(yōu)質的青粗飼料為基本原料 ,同時搭配精飼料、食鹽、骨粉組成混合日糧 ,以利生長發(fā)育。 肉用育成牛的飼養(yǎng)管理 育成牛是指斷奶后至第一次產犢前的青年母?；蜷_始配種前的青年公牛。 其它投入： 人工每百頭牛需 2 名飼養(yǎng)員， 1 名管理員。每 30 頭牛每天使用食鹽 1 斤，如使用酒糟需加少量蘇打粉、酵母粉。 800 斤的牛每天兩次共計 8 斤精料。 飼料分析 ： 粗飼料每頭牛每天需干草 6— 10 斤，如果鮮草 10— 18斤，小牛均減。育肥牛 500公斤計算， 按 2022 年現行市場平均價 15 元／公斤，每頭牛平均售價 7500 元。 貯 糞池 ： 每頭牛需 立方米， 牛糞可以用來 生產 沼氣 和有機肥 ， 有機肥用于 種植 有機葡萄。 料棚建設用地（每 250 頭牛） ： 需長 60 米、寬 8 米、高 米。嚴禁使用禁用藥物添加劑，嚴格控制各種激素、抗生素、化學合成促生長素、化學防腐劑等有害人體健康的物質進入牛奶，以保證產品的質量。 添加劑 ： 飼料添加劑的使用必須符合生產綠色食品的飼料添加劑使用準則，生產綠色牛肉應盡量應用可替代抗生素、促生長激素的新型生物制劑，如益生素、酸化劑、酶制劑、中草藥、寡糖、腐殖酸等純天然物質 。越來越多的研究發(fā)現，人類常見的癌癥、畸形、抗藥性和某些中毒現象與肉、蛋、奶中的抗菌素、激素和其他合成藥物的殘留有關。 飼料配制 ： 肉牛綠色養(yǎng)殖要根據不同發(fā)育階段期的營養(yǎng)需求，科學合理地配制飼料。 肉牛選育與選配 ： 現在國內飼養(yǎng)的肉牛多為引進品種如西門塔爾、夏洛來等與國內黃牛的雜交后代，應選擇生長速度快、抗病力強、適 應當地生長條件的肉牛品種進行飼養(yǎng)，并結合育種引進優(yōu)秀公牛的冷凍精液進行選配。牛舍應保持適宜的溫度，濕度、氣流、光照及新鮮清潔的空氣，禁用毒性殺蟲、滅菌、防腐藥物。水質必須符合《生活飲用水衛(wèi)生標準》，水量充足，最好用深層地下水。 本項目技術采用無公害肉牛綠色養(yǎng)殖技術， 按照綠色食品生產操作規(guī)程要求進行管理和生產 ， 保證牛肉中沒有化肥、農藥、激素、抗生素、 獸藥、化學合成物質等對人體有害物質的殘留 。 產品方案 項目產品方案確定以 西門達爾、海福特牛、秦川牛及魯西黃牛等優(yōu)良肉牛品種為主 。 （ 4）配套生產設備。 主要建設內容 （ 1）三通一平： 供水系統(tǒng)一套（水塔一座、水泵、管路管道等）；供電系統(tǒng)（變壓器、電纜、電線等設備）；場區(qū)道路 20220 米；場地平整硬化；場區(qū)圍墻。力爭通過本項目的實施，把武威市涼州區(qū)建成國內一流的有機鮮食葡萄與肉牛育肥的聯(lián)合型生產基地，帶動水資源的節(jié)約和高效利用，提 升經濟和生態(tài)環(huán)境協(xié)調發(fā)展的能力。選擇分銷渠道對于較小范圍的市場，企業(yè)可以進行分銷，讓中間商一起承擔企業(yè)的經營風險則會有利于企業(yè)的經營和發(fā)展 。生產成本的降低，意味著經營者有了更廣闊的利潤空間，可以通過降低價格取得競爭優(yōu)勢。 渠道風險：中間商擁有多家肉牛企業(yè)的營銷信息，對于肉牛生產企業(yè)的經營情況比較了解，當銷售利潤由于其他市場因素發(fā)生下跌時，中間商會出于對自己即得利益而放棄對原有區(qū)域市場的銷售，這樣，肉牛生產企業(yè)會面臨著失去區(qū)域市場風險。 價格風險 ：肉牛 價格的確定主要決定于 肉牛 的生產成本、目標利潤和稅金，此外還受到行業(yè)技術發(fā)展水平、行業(yè)競爭情況及消費者偏好等因素的影響。四是肉牛的銷售渠道和銷售價格，選擇好的銷售渠道，提高銷售價格能增加養(yǎng)殖利潤。三是疫病防治。二是飼養(yǎng)技術。一是肉牛的來源。 營銷模式 本項目產品主要采取 突出企業(yè)和產品品牌的宣傳廣告，加大銷售人員推銷等渠道，實行委托生產、訂單生產等銷售模式，并積極探索營銷新模式。 形成供應、銷 售、服務一條龍的銷售隊伍 全面負責企業(yè)的市場信息調研、營銷策略、網絡建設、促銷等，形成集市場開發(fā)、產品銷售、信息反饋、資金回收為一體的營銷網第四章 市場分析與銷售方案 18 絡。 進行差異化營銷 在新產品開發(fā)、銷售渠道、品牌定位方面體現差異化。 營銷方案 突出綠色產品的特征，實施綠色營銷 近年來，隨著城 鄉(xiāng)人民生活水平的不斷提高，人們的生活方式也正在發(fā)生著巨大變化，生活節(jié)奏的加快，人們的保健意識不斷增強，治病不如防病，藥補不如食補，所以無污染、無公害食品倍受消費者的青睞，非常適合現代人的美食追求和消費觀念。通過對自身競爭營銷戰(zhàn)略的規(guī)劃，從競爭對手、顧客和自身的營銷資源、能力等方面提升自身的綜合競爭營銷能力。 第四章 市場分析與銷售方案 17 銷售策略、方案和營銷模式 營銷策略 市場營銷策略在產品銷售中具有關鍵作用。企業(yè)牛肉生產以西門達爾、海福特牛、秦川牛及魯西黃牛等優(yōu)良肉牛品種為主。 質量管理優(yōu)勢 甘肅威龍有有限公司 以質量現場管理為突破口，嚴格按照綠色無公害肉牛生產要求規(guī)范執(zhí)行：生產地環(huán)境質量須符合 NY/T391 的 要求，符合 1996年我國農業(yè)部制定的綠色食品 AA級標準，按照 ISO9001國際質量管理體系和 HACCP 規(guī)范要求進行生產，實現了生產現場管理規(guī)范化、科學化、系統(tǒng)化，保證了產品質量的管理。采取 “公司 +基地 +農戶”的經營模式， 充分宣傳、包裝和營銷本項目產品，將產品品質的顯著差異化，形成產品的市場競爭優(yōu)勢。近 3 年我國每年需從國外進口高檔牛肉 2022～ 3000 噸。出口牛肉在國際進出口貿易比重小，檔次低。從世界肉類生產結構來看，牛肉產量占肉類總產量的比重長期 保持在 30%左右，而我國 2022 年僅占 10%。隨著我國家畜飼養(yǎng)向節(jié)糧型品種調整以及膳食結構改變的需要，肉牛業(yè)將成為一個大產業(yè)。我們的牛肉產量大，品種多，出口產品可以任意挑選。第一是價廉。所以必須加速生產，在質量上、供應上保障國內需求 。我們應生產高質量牛肉，以替代進口。第四章 市場分析與銷售方案 15 牛肉是投資、產值都很大的產業(yè)。在不遠的將來，肉牛業(yè)一定會像現在的奶牛業(yè)一樣，在國民經濟中具有舉足輕重的地位。抓住機遇，應對挑戰(zhàn)，關鍵在于依靠肉牛業(yè)科技進步，用高新技術改造傳統(tǒng)肉牛業(yè)，提高產品的質量和效益，推動肉牛產業(yè)化的發(fā)展，全面提升肉牛業(yè)的 國際競爭力。從長遠看，我國肉牛業(yè)面臨難得的發(fā)展機遇與嚴峻的挑戰(zhàn)。我國已進入全面建設小康社會，牛肉是小康指標的組成部分，人們越加注重善食質量和結構的改善，對牛肉特別是優(yōu)質牛肉需求將與日具增。但牛肉人均產量只有 千克，低于 世界平均 10 千克的水平，更低于一些牛肉主產國家的人均產量水平。同時，要進一步優(yōu)化收購點的布局 , 擴大定點收購范圍 , 提高收購原料的品質。由公司提供種苗和技術，派專門的技術 員在田間服務，確保產量和品質。 解決方案 第三章 建設條件 13 資金