【正文】 66。四、根據(jù)工程形象進(jìn)度，科學(xué)合理的安排施工計(jì)劃，加強(qiáng)現(xiàn)場調(diào)度和管理。二、建議根據(jù)項(xiàng)目規(guī)模和生產(chǎn)技術(shù)經(jīng)濟(jì)特征，對(duì)所需設(shè)備進(jìn)行多方考察及比選，確保購置的設(shè)備先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)、適用。第十五章結(jié)論與建議第一節(jié) 結(jié)論經(jīng)過以上分析論證，項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，財(cái)務(wù)狀況良好，各項(xiàng)收益指標(biāo)符合國家要求，有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，是一個(gè)有較好經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的項(xiàng)目，無論從財(cái)務(wù)角度還是社會(huì)角度評(píng)價(jià)，項(xiàng)目的建設(shè)是必要的、可行的。敏感性分析表項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%）投資回收期（年）凈現(xiàn)值（萬元）基本方案銷售收入+10%3169010%建設(shè)投資+10%1732410%19288經(jīng)營成本+10%878310%27831從表中可以看出，各因素的變化都不同程度德影響項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值和投資回收期，其中銷售收入和經(jīng)營成本的變動(dòng)影響最為敏感，其次是建設(shè)投資的變動(dòng)影響。二、敏感性分析按照建設(shè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)方法要求，分別對(duì)銷售收入、經(jīng)營成本、建設(shè)投資做了177。固定資產(chǎn)折舊計(jì)算見附表1.無形及其他資產(chǎn)折舊計(jì)算見附表2.總成本費(fèi)用計(jì)算見附表3.第四節(jié) 財(cái)務(wù)分析一、利潤總額及分配經(jīng)測算，項(xiàng)目年利潤為6048萬元，盈余公積金按稅后利潤的10%計(jì)取，公益金按可供投資者分配利潤的5%。管理費(fèi)用管理費(fèi)用包括辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、勞保費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、招待費(fèi)等項(xiàng)費(fèi)用，以年工資及福利的100%計(jì)取。五、修理費(fèi)修理費(fèi)按固定資產(chǎn)原值的1%計(jì)取。四、折舊費(fèi)，折舊年限按20年計(jì)算；機(jī)械設(shè)備原值為2592萬元，折舊年限按11年計(jì)算，凈殘值率均取5%。年需耗電378萬度，年需用水量為3150噸，估計(jì)單價(jià)2元/噸，年需消耗蒸汽1750噸，單價(jià)按150元/噸進(jìn)行計(jì)算，經(jīng)測算。第三節(jié) 成本費(fèi)用估算一、原材料及輔助材料產(chǎn)品的主要原材料為液態(tài)山梨醇，項(xiàng)目年產(chǎn)結(jié)晶山梨醇3萬噸，需要液態(tài)山梨醇43290噸，其單價(jià)為4400元/噸，其他輔助材料為包裝塑料袋，經(jīng)測算。營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表見附表4。本項(xiàng)目銷售計(jì)劃為年生產(chǎn)結(jié)晶山梨醇3萬噸，平均單價(jià)為10500元/噸，達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)銷售收入31500萬元。三、財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率參照目前該行業(yè)融資前稅前指標(biāo)，財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率（Ic）取12%。資金使用計(jì)劃134 單位：萬元序號(hào)建設(shè)期第1年第2年第3年合計(jì)一總投資180012001建設(shè)投資2鋪底流動(dòng)資金180012003000二流動(dòng)資金1借款流動(dòng)資金2自有流動(dòng)資金60004667第十四章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)第一節(jié) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 一、經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)遵循的依據(jù) 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版） 《投資項(xiàng)目可行性研究指南》（試用版） 《工業(yè)企業(yè)會(huì)計(jì)制度》 二、項(xiàng)目計(jì)算期及生產(chǎn)負(fù)荷項(xiàng)目計(jì)算期定為12年，建設(shè)期1年，生產(chǎn)經(jīng)營11年。二、資金使用計(jì)劃根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度、融資方案和資金到位情況，固定資產(chǎn)投資需在建設(shè)期內(nèi)逐步投入，鋪底流動(dòng)資金需要在經(jīng)營期內(nèi)逐步投入。131 投資估算匯總表序號(hào)費(fèi)用名稱投資額（萬元）備注1建設(shè)投資建筑工程費(fèi)用詳見表132設(shè)備購置及安裝費(fèi)用2592詳見設(shè)備清單其他費(fèi)用詳見表133基本預(yù)備費(fèi)2鋪底流動(dòng)資金30003總投資132 建筑工程費(fèi)用估算明細(xì)表序號(hào)名稱面積（㎡）估算投資額（萬元）1生產(chǎn)車間3600028802倉庫80004803研發(fā)及辦公樓28003084職工宿舍48004565餐廳1200606配電室263237值班室100108給排水、消防工程531635979采暖工程760010電器工程5316345811道路工程1200627812綠化工程1841018013其他室內(nèi)工程140合計(jì)133 其他費(fèi)用估算明細(xì)表序號(hào)項(xiàng)目名稱估算投資額（萬元）備注1土地費(fèi)用9722建設(shè)單位管理費(fèi)%3基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)15463㎡40元/㎡4勘察設(shè)計(jì)費(fèi)%5工程監(jiān)理費(fèi)%6勞保統(tǒng)籌%7前期工作費(fèi)50包括可研、環(huán)評(píng)等8生產(chǎn)人員培訓(xùn)費(fèi)培訓(xùn)一個(gè)月，1500元 /月，共350人9辦公及生活家居購置費(fèi)8410合計(jì)第三節(jié) 資金籌措及使用計(jì)劃一、資金籌措。流動(dòng)資金采用詳細(xì)估算法計(jì)算，經(jīng)測算，流動(dòng)資金需要量約為10000萬元，鋪底流動(dòng)資金占流動(dòng)資金的30%。四、按建筑工程費(fèi)、設(shè)備購置及安裝費(fèi)和其他費(fèi)用之和的7%計(jì)算。二、設(shè)備購置及安裝費(fèi)用2592萬元。第二節(jié) 投資估算經(jīng)初步估算，鋪底流動(dòng)資金3200萬元。前期工作費(fèi)包括可行性研究報(bào)告費(fèi)、環(huán)境影響評(píng)價(jià)費(fèi)、規(guī)劃管理費(fèi)、施工圖紙審查費(fèi)等相關(guān)規(guī)費(fèi)。建設(shè)單位管理費(fèi)，根據(jù)建設(shè)部、財(cái)務(wù)部有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。招標(biāo)基本情況表招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請(qǐng)招標(biāo)勘察★★★設(shè)計(jì)★★★建筑工程★★★安裝工程★★★監(jiān)理★★★設(shè)備★★★重要材料★★★第十三章 投資估算與資金籌措第一節(jié) 投資估算依據(jù)一、投資估算編制依據(jù)《山東省建筑工程消耗量定額》《山東省建筑安裝工程消耗量定額》《投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告》《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）類似工程建設(shè)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)設(shè)備及材料按現(xiàn)行市場價(jià)格估算建設(shè)單位提供的其他材料二、投資估算編制說明項(xiàng)目位于夏津縣經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)，夏津縣北外環(huán)路北側(cè)，東臨華芳紡織，西鄰夏津縣北城街道辦事處，需要新征土地120畝，根據(jù)建設(shè)單位提供的材料。 三、投標(biāo)程序該項(xiàng)目招標(biāo)將嚴(yán)格按照國家和山東省規(guī)定的程序執(zhí)行，包括組建招標(biāo)辦事機(jī)構(gòu)，編制招標(biāo)文件、委托招標(biāo)代理單位、成立評(píng)標(biāo)委員會(huì)、組織開標(biāo)和評(píng)標(biāo)、發(fā)放中標(biāo)通知書、進(jìn)行合同談判和簽訂合同等，每一步驟均按規(guī)定向有關(guān)部門申報(bào)和批準(zhǔn)。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，招投標(biāo)委員會(huì)下設(shè)評(píng)標(biāo)委員會(huì)和臨時(shí)辦事機(jī)構(gòu)。根據(jù)目前項(xiàng)目主要建設(shè)內(nèi)容及進(jìn)展情況，擬定本項(xiàng)目建設(shè)期自2011年4月份至2012年1月份，項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排詳見下表：項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表序號(hào)項(xiàng)目2011201245678910111211可行性研究及審批＊2初步設(shè)計(jì)審批＊3施工圖設(shè)計(jì)＊4土建施工＊＊＊＊＊＊5設(shè)備招標(biāo)、訂貨＊＊6設(shè)備安裝＊＊＊7設(shè)備調(diào)試運(yùn)行＊8投產(chǎn)＊第二節(jié) 招投標(biāo)方案一、招投標(biāo)方案根據(jù)《中華人民共和國招投標(biāo)法》的有關(guān)規(guī)定，該項(xiàng)目所有建設(shè)內(nèi)容均按照國家規(guī)定的程序進(jìn)行招投標(biāo)和評(píng)標(biāo)，并嚴(yán)格按招投標(biāo)文件的規(guī)范招標(biāo)、投標(biāo)、評(píng)標(biāo)，做到公平、公正，切實(shí)加強(qiáng)項(xiàng)項(xiàng)目建設(shè)管理，確保工程質(zhì)量和按期完工。二是借助購置設(shè)備和安裝設(shè)備之機(jī)，安排技術(shù)人員到生產(chǎn)廠家全面學(xué)習(xí)，并參與設(shè)備安裝；三是公司還將根據(jù)工作需要擬從國內(nèi)、國外聘用高級(jí)專業(yè)技術(shù)人員，以保證項(xiàng)目的順利實(shí)施。項(xiàng)目所聘職工優(yōu)先從本項(xiàng)目建設(shè)單位調(diào)配，不足部分從城區(qū)下崗職工、畢業(yè)學(xué)生中，按招工條件以合同工形式聘用。公司組織機(jī)構(gòu)見下圖：董事長財(cái)務(wù)部總經(jīng)理人力資源部副總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理市場總監(jiān)總工程師生產(chǎn)部技術(shù)質(zhì)量部銷售部業(yè)務(wù)支持部醫(yī)學(xué)部儲(chǔ)運(yùn)部設(shè)備工程部供應(yīng)部生產(chǎn)計(jì)劃部車間質(zhì)管部技術(shù)部研發(fā)部辦公室行政部保衛(wèi)部生產(chǎn)車間組織機(jī)構(gòu)見下圖：序號(hào) 部門 崗 位班次每班人數(shù)白班人數(shù)小計(jì)車間管理 主任 1 1 1 安全員／設(shè)備員 l l l 現(xiàn)場管理員 1 1 1生產(chǎn)班組 帶班長 4 1 4 進(jìn)料崗 1 1 濃縮崗 4 4 16 結(jié)晶崗 4 6 24 粉碎崗 4 1 4 篩分崗 4 4 16 包裝組長 1 l 包裝崗 4 7 28 標(biāo)簽包材 1 1 洗衣、打掃 4 1 4 彈性 8 8 合計(jì) 110第二節(jié) 人力資源配置一、勞動(dòng)定員項(xiàng)目建成后，根據(jù)生產(chǎn)工藝、生產(chǎn)規(guī)模要求及生產(chǎn)管理需要，勞動(dòng)定員總?cè)藬?shù)確定為350人，其中管理人員（含經(jīng)理）20人，高級(jí)工程師15人，技術(shù)人員30人，生產(chǎn)工人270人，其他鋪助人員15人。本項(xiàng)目建成后將成為山東銳楊科技的一個(gè)生產(chǎn)車間，生產(chǎn)班制采用四班三運(yùn)轉(zhuǎn)制，生產(chǎn)崗位每天操作24小時(shí)，年工作日300天。本公司設(shè)公司董事長一名，全面負(fù)責(zé)公司的業(yè)務(wù)；總經(jīng)理一名，協(xié)助董事長工作；下設(shè)行政部、銷售部、財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部、技術(shù)質(zhì)量部、