證券法復(fù)習(xí)知識點(diǎn)(參考版)
2025-05-04 04:19本頁面
【正文】 。2. 金融風(fēng)險的特征與來源：金融風(fēng)險的特征1. 隱蔽性2. 擴(kuò)散性3. 加速性4. 不確定性5. 可管理性6. 周期性金融風(fēng)險的來源金融風(fēng)險來源于風(fēng)險暴露以及影響資產(chǎn)組合未來收益的金融變量變動的不確定性3. 金融風(fēng)險的分類按照能否分散分類分為系統(tǒng)風(fēng)險和非系統(tǒng)風(fēng)險按照會計(jì)標(biāo)準(zhǔn)分類分為會計(jì)風(fēng)險和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險按照驅(qū)動因素分類分為市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險等4. 風(fēng)險管理的概念：風(fēng)險管理是社會組織或者個人用以降低風(fēng)險的消極結(jié)果的決策過程。風(fēng)險是由風(fēng)險因素、風(fēng)險事故和損失的可能性三個要素有機(jī)構(gòu)成的。6. 基金的投資風(fēng)險市場風(fēng)險證券市場價格因經(jīng)濟(jì)、政治等各種因素的影響而產(chǎn)生波動時，將導(dǎo)致基金收益水平和凈值發(fā)生變化，從未給基金投資者帶來風(fēng)險管理能力風(fēng)險不同的基金管理人的基金投資管理水平、管理手段和管理技術(shù)存在差異，從未對基金收益水平產(chǎn)生影響技術(shù)風(fēng)險當(dāng)計(jì)算機(jī)、通信系統(tǒng)、交易網(wǎng)絡(luò)等技術(shù)保障系統(tǒng)或信息網(wǎng)絡(luò)支持出現(xiàn)異常情況是，可能導(dǎo)致基金日常的申購或贖回?zé)o法按正常時限完成、注冊登記系統(tǒng)癱瘓、核算系統(tǒng)無法按正常時限顯示基金凈值、基金的投資交易指令無法及時傳輸?shù)蕊L(fēng)險巨額贖回風(fēng)險這是開放式基金所特有的風(fēng)險。5. 基金托管人的概念：基金托管人又被稱為基金保管人，是根據(jù)法律法規(guī)的要求，在證券投資基金運(yùn)作中承擔(dān)資產(chǎn)保管、交易監(jiān)督、信息披露、資金清算與會計(jì)核算等相應(yīng)職責(zé)的當(dāng)事人。（2） 公開募集基金的基金管理人，由基金管理公司或者經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)按照規(guī)定核準(zhǔn)的其他機(jī)構(gòu)擔(dān)任。區(qū)別：1. 資金的性質(zhì)不同2. 投資者的地位不同3. 基金的運(yùn)營依據(jù)不同按基金運(yùn)作方式不同分為封閉式基金和開放式基金。將分散的資金集中起來以信托方式交給專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行投資運(yùn)作，既是證券投資基金的一個重要特點(diǎn)，也是它的一個重要功能。以科學(xué)的投資組合降低風(fēng)險、提高收益是基金的另一大特點(diǎn)。基金的特點(diǎn)是將零散的資金匯集起來，交給專業(yè)機(jī)構(gòu)投資于各種金融工具，以謀取資產(chǎn)的增值。2. 按照是否記名劃分，可分為記名企業(yè)債券和不記名企業(yè)債券3. 按債券有無擔(dān)保劃分，可分為信用債券和擔(dān)保債權(quán)4. 按可否提前贖回劃分，可分為可提前贖回債券和不可提前贖回債券5. 按債券面利率是否變動，可分為固定利率債券、浮動利率債券和累進(jìn)利率債券6. 按發(fā)行人是否給予投資者選擇權(quán)分類，可分為附有選擇權(quán)的企業(yè)債券和不附有選擇權(quán)的企業(yè)債券7. 按發(fā)行方式分類，可分為公募債券和私募債券。2. 政府債券的定義、性質(zhì)和特征政府債券的定義是指政府財政部門或其他代理機(jī)構(gòu)為籌集資金，以政府名義發(fā)行的、承諾在一定時期支付利息和到期還本的債務(wù)憑證政府債券的性質(zhì)1. 從形式上看，政府債券是一種有價證券，它具有債券的一般性質(zhì)2. 從功能上看，政府債券最初僅是政府彌補(bǔ)赤字的手段，但現(xiàn)在商品經(jīng)濟(jì)條件下，政府債券以成為政府籌集資金、擴(kuò)大公共開支的重要手段，并且隨著金融市場的發(fā)展，逐漸具備了金融商品和信用工具的職能，成為國家實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)政策、進(jìn)行宏觀調(diào)控的工具。3. 按募集方式不同，債券可以分為公募債券和私募債券。債券的票面要素1. 債券的票面價值2. 債券的到期期限3. 債券的票面利率4. 債券發(fā)行者名稱債券的特征1. 償還性2. 流動性3. 安全性4. 收益性債券的分類1. 根據(jù)發(fā)行主體的不同，債券可以分為政府債券、金融債券和公司債券。是指對買賣申報逐筆連續(xù)撮合的競價方式。上海證券交易所9:159:25為開盤集合競價時間；深圳證券交易所9:159:25為開盤集合競價時間，14:5715:00為收盤集合競價時間。競價方式集合競價方式和連續(xù)競價方式1. 集合競價。成交時時間優(yōu)先的原則為：買賣方向、價格相同的，先申報者優(yōu)先于后申報者。1. 價格優(yōu)先。根據(jù)我國的《期貨交易管理?xiàng)l例》和我國期貨市場的基本經(jīng)驗(yàn)，我國對于即將推行的證券期貨交易，將實(shí)行以下基本規(guī)則：保證金交易規(guī)則；當(dāng)日無負(fù)債結(jié)算規(guī)則；強(qiáng)制平倉規(guī)則；逐日盯市規(guī)則；結(jié)算會員規(guī)則；風(fēng)險控制規(guī)則。我國滬深兩地的證券交易所均規(guī)定有大宗交易制度，并且兩地的證券交易所均設(shè)有大宗交易柜臺。交易程序包括：開設(shè)交易賬戶；委托買賣；場內(nèi)競價；清算與過戶。證券交易規(guī)則即為了維護(hù)證券交易市場而頒布的具有法律依據(jù)的規(guī)則，主要包含：集中競價交易規(guī)則、大宗交易制度和金融期貨交易規(guī)則三方面。3. 公正原則。2. 公平原則。1. 公開原則。簡稱“基金賬戶”，是用于買賣上市基金的一種專用型賬戶證券交易原則是反應(yīng)證券交易宗旨的一般法則，應(yīng)該貫穿于證券交易的全過程。簡稱“B股賬戶”，是專門為投資者買賣人民幣特種股票（B股，也稱為境內(nèi)上市外資股）而設(shè)置的。簡稱“A股賬戶”，其開立僅限于國家法律法規(guī)和行政規(guī)章允許買賣A股的境內(nèi)投資者和合格境外機(jī)構(gòu)投資者。7. 證券賬戶按交易場所劃分證券賬戶可以劃分為上海證券賬戶和深圳證券賬戶，分別用于記載在上海證券交易所和深圳證券交易所上市交易的證券以及中國結(jié)算公司認(rèn)可的其他證券按賬戶用途劃分證券賬戶可以劃分為人民幣普通股票賬戶、人民幣特種股票賬戶、證券投資基金賬戶、創(chuàng)業(yè)板交易賬戶和其他賬戶等。非公開發(fā)行股票的發(fā)行對象不得超過10名。6. 新股公開發(fā)行和非公開發(fā)行的基本條件和一
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