【正文】 43。%，說明該項目財務(wù)收益良好，抗風(fēng)險能力較強(qiáng)，所以項目在財務(wù)和經(jīng)濟(jì)上是可行的。該項目擬定的建設(shè)規(guī)模、建設(shè)方案均比較科學(xué)合理，具有可行性，由于該項目所處的地理位置優(yōu)越，加之?dāng)M定的功能和經(jīng)營范圍具有明顯的特色，因此該項目具有廣闊的市場前景和現(xiàn)實(shí)的市場基礎(chǔ)。針對以上風(fēng)險，物流企業(yè)只有重視對貨主的資信調(diào)查，加強(qiáng)內(nèi)部管理，穩(wěn)妥落實(shí)資金，以上風(fēng)險是完全能夠規(guī)避或減少的。對于同一倉單項下的貨物在不同時間提取的情況，要依據(jù)貨主和銀行共同簽署的“專用倉單分提單”釋放，同時按照倉單編號、日期、金額等要素登記明細(xì)臺帳，每釋放一筆，就要在相應(yīng)倉單下作銷賬紀(jì)錄，直至銷售完成為止。因此，為了維護(hù)自身利益和履行對銀行的承諾，倉儲企業(yè)要加強(qiáng)對質(zhì)押貨物的監(jiān)管，保證倉單與貨物貨單一致，手續(xù)完備，貨物完好無損。 四是要加強(qiáng)對質(zhì)押貨物的監(jiān)督管理。雖然我國合同法中規(guī)定了倉單上必須記載的內(nèi)容：存貨人的名稱或者姓名和住所、倉儲物的品種、數(shù)量、質(zhì)量、包裝、件數(shù)和標(biāo)記、倉儲物的損耗標(biāo)準(zhǔn)、儲存場所、儲存期間、倉儲費(fèi)、倉儲貨物保險情況、填發(fā)人、填發(fā)地點(diǎn)和填發(fā)時間。要選擇適用廣泛，易于處置，價格漲跌幅度不大，質(zhì)量穩(wěn)定的品種，如黑色金屬、有色金屬、大豆等，同時還要考察貨物來源的合法性，對于走私貨物和違禁物品要及時舉報。凡有不良信用紀(jì)錄的，應(yīng)杜絕與其合作。除經(jīng)濟(jì)實(shí)力外，良好的信用是企業(yè)履約的必備條件。在選擇客戶時一定要謹(jǐn)慎，要重點(diǎn)考察企業(yè)的經(jīng)營能力和信用狀況，反映企業(yè)經(jīng)營狀況是否正常的最直接指標(biāo)是主營業(yè)務(wù)的增長率，因此選擇客戶的主營業(yè)務(wù)增長率要大于零，最好大于該行業(yè)的平均增長率。正是由于存在這種三方的代理關(guān)系，倉儲企業(yè)實(shí)施倉單質(zhì)押業(yè)務(wù)有許多潛在風(fēng)險。同時加快貨物運(yùn)輸時效，使車輛有效行程比率增加，減少道路交通量，降低交通堵塞，提高通行能力，節(jié)約能耗，減少污染。過多的空駛車輛造成道路交通的擁擠、道路負(fù)擔(dān)的加重、交通事故的增加，同時還會造成環(huán)境的污染和能源浪費(fèi)。該項目的建設(shè)能夠?qū)?*市第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展起到一定的促進(jìn)作用，從而更好地利用本地區(qū)的產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)和產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢，為**經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的合理化和可持續(xù)發(fā)展打下良好基礎(chǔ)，開拓良好的發(fā)展空間。同時改善工業(yè)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營的物流環(huán)境，從而進(jìn)—步改善**市的投資環(huán)境，吸引更多的投資，促進(jìn)**經(jīng)濟(jì)更加繁榮。從而有利于商流、人流、資金流向**，集中形成良性互動，對**市未來社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到極大的促進(jìn)作用。**的物流規(guī)模也越來越大，原有的傳統(tǒng)運(yùn)輸、倉儲服務(wù)在內(nèi)的物流供給能力已經(jīng)不能滿足現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，物流服務(wù)水平的低下不僅影響了企業(yè)的競爭力，而且影響到**市經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的發(fā)展的戰(zhàn)略日標(biāo)。集多種服務(wù)功能于體的綜合物流中心正體現(xiàn)了這一需求。二、社會效益分析該項目的建設(shè)，對**市的工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、商品貿(mào)易、社會發(fā)展都會產(chǎn)生積極的影響。項目對環(huán)境無不良影響。該物流項目的建設(shè)是適應(yīng)**市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然趨勢，也是整合現(xiàn)有物流資源的有效手段。**作為資源型城市，隨著煤炭資源的枯竭，不僅面臨著資源型城市普遍遇到的問題，還存在著礦區(qū)人口及礦區(qū)職工占比重大大高于其它同類城市更特殊、更困難、自身難以解決的經(jīng)濟(jì)和社會問題。故從財務(wù)分析上看此項目可行。％， ％，%，％，項目仍能達(dá)到基準(zhǔn)收益率的要求，項目有一定抗風(fēng)險能力。（2）、敏感分析敏感分析采用單因素敏感分析，分析因素為產(chǎn)品產(chǎn)量、產(chǎn)品價格、原材料價格和建設(shè)投資。本項目人民幣最大償還能力(年,含建設(shè)期)，說明企業(yè)償還借款的資金保證率高，抗風(fēng)險能力強(qiáng)。投資利潤率： %資本金收益率： %財務(wù)評價報表1. 項目財務(wù)現(xiàn)金流量表， 見附表2. 損益和利潤分配表， 見附表3. 借款償還計劃表， 見附表。②、 靜態(tài)盈利能力指標(biāo)主要有。所得稅后：財務(wù)內(nèi)部收益率 %，大于基準(zhǔn)益率6%財務(wù)凈現(xiàn)值 （Ic=6%）。根據(jù)項目現(xiàn)金流量表計算出以下財務(wù)評價指標(biāo)：所得稅前：財務(wù)內(nèi)部收益率 %，大于基準(zhǔn)益率10%財務(wù)凈現(xiàn)值 （Ic=10%）。① 年均利潤總額為： ② 年均總收入： ③ 銷售利潤率： %④ 年均營業(yè)稅金及附加： ⑤年均所得稅： (詳見損益和利潤分配表)財務(wù)盈利能力分析項目的盈利分析采用動態(tài)贏利能力指標(biāo)和靜態(tài)盈利能力指標(biāo)進(jìn)行的。（8）總成本費(fèi)用以上7項構(gòu)成總成本費(fèi)用。（6）運(yùn)輸用汽車每年耗費(fèi)汽油66噸，每噸6500元。利息按五年等額本付息方式計算利息，詳見借款償還計劃表。（3）修理費(fèi)用修理費(fèi)用為固定資產(chǎn)原值3%提取。，機(jī)器設(shè)備凈殘值率4%，折舊年限10年。人，年工資為138。人，技術(shù)人員10人，（2）普通物品倉儲費(fèi)收入4000平方米*（3）貨物場外運(yùn)輸收入336000 * =168萬元成本費(fèi)用計算物流公司運(yùn)營后所需費(fèi)用：管理人員工資、折舊費(fèi)用財務(wù)費(fèi)用、基礎(chǔ)設(shè)施維護(hù)費(fèi)，運(yùn)輸用汽車汽油費(fèi)，管理費(fèi)用。 折現(xiàn)率（基準(zhǔn)收益率）的設(shè)定財務(wù)基準(zhǔn)折現(xiàn)率確定為10%，同時也作為對項目內(nèi)部收益率指標(biāo)的判據(jù)（基準(zhǔn)收益率）。所得稅稅率為25%利率該項目長期借款4000萬元，%。二、 財務(wù)評價范圍本項目屬于新設(shè)法人項目，能獨(dú)立經(jīng)營，形成獨(dú)立核算單位，因此項目所涉及的范圍即是財務(wù)評價的范圍。詳見投資計劃與資金籌措表。，主要用于工程建設(shè)、設(shè)備購置、土地使用等前期費(fèi)用，資金來源：，銀行貸款4000萬元，為企業(yè)自籌解決。（征地費(fèi)600萬元），建設(shè)期利息144萬元。土建工程造價按**省2010實(shí)際價格水平估算。部分廠商提供的設(shè)備報價資料。內(nèi) 容招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式工程勘察、設(shè)計全部招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)工程監(jiān)理全部招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)土建、道路工程全部招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)設(shè)備購置全部招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)第十章 投資估算及資金籌措一、投資估算依據(jù)國家計委、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）。招標(biāo)方式：項目的勘察、設(shè)計、監(jiān)理、設(shè)備材料采購、土建及安裝工程施工采用公開招標(biāo)方式。項 目 實(shí) 施 進(jìn) 度 表序號實(shí)施進(jìn)度工作名稱建設(shè)期（月）123456789101117181項目前期準(zhǔn)備及項目可行性研究報告批復(fù)2委托編制可行性研究報告3可研報告審批4工程設(shè)計與招投標(biāo)5施工準(zhǔn)備6工程施工7竣工驗(yàn)收二、招標(biāo)方案根據(jù)《中華人民共和國招投標(biāo)法》及國家發(fā)展計劃委員會第9號令要求，結(jié)合本工程具體內(nèi)容，對招標(biāo)工作的初步計劃安排如下：l、招標(biāo)范圍：項目的勘察、設(shè)計、監(jiān)理、設(shè)備材料采購、土建及安裝工程施工。于第五個月初期開始工程設(shè)計和招投標(biāo)，并于第六個月初期開始施工準(zhǔn)備工作。前一個半月進(jìn)行項目前期準(zhǔn)備及項目可行性研究報告批復(fù)工作。對招聘的員工要進(jìn)行崗位培訓(xùn)，經(jīng)考試合格后方可上崗。二、人力資源配置該項目需要管理及勞動人員106人，主要包括：總經(jīng)理1人，副總經(jīng)理2人，計量財務(wù)部3人，綜合辦公室10人，票據(jù)管理中心10人，運(yùn)輸部80人。在財務(wù)管理上，市場統(tǒng)一核算。第八章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置一、組織機(jī)構(gòu)項目法人代表：劉礫管理機(jī)構(gòu)組織方案及組織機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)圖：總經(jīng)理副總經(jīng)理計量財務(wù)部部辦公室副總經(jīng)理票據(jù)管理中心