【正文】 可研報(bào)告編制依據(jù)及范圍 2 項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià) 3第二章 項(xiàng)目背景和必要性 5 項(xiàng)目背景 5 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 6第三章 項(xiàng)目建設(shè)條件 9 9 11第四章 市場分析與預(yù)測 13 13 19第五章 主要原材料供應(yīng)和產(chǎn)品方案 21 主要原材料供應(yīng) 21 23。建議各級(jí)政府給予大力扶持，包括土地、稅收、用水、電的資金傾斜以及外部服務(wù)軟環(huán)境的支持。因此，項(xiàng)目的建設(shè)是必要的，其在經(jīng)濟(jì)上是合理的，在技術(shù)上也是可行的。本項(xiàng)目的建設(shè)工作符合國家政策，適合自治區(qū)的發(fā)展戰(zhàn)略，符合XXXXX地區(qū)和XXXXX縣農(nóng)業(yè)的近期和遠(yuǎn)景規(guī)劃。本項(xiàng)目變資源優(yōu)勢為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢,大力發(fā)展節(jié)水滴灌產(chǎn)業(yè)，將調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，為XXXXX地區(qū)資源優(yōu)勢的充分利用和發(fā)揮提供了更廣的空間。項(xiàng)目投產(chǎn)后，可直接和間接解決約400多人的就業(yè)安排，還可以帶動(dòng)周邊地區(qū)農(nóng)業(yè)的發(fā)展。通過“公司+農(nóng)戶“的產(chǎn)業(yè)化的訂單農(nóng)業(yè)運(yùn)作，對(duì)增加農(nóng)民收入、穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)以及社會(huì)的穩(wěn)定有著十分重要的意義。項(xiàng)目投產(chǎn)后，可直接和間接解決約400多人的就業(yè)安排，還可以帶動(dòng)周邊地區(qū)農(nóng)業(yè)的發(fā)展。為增加農(nóng)民收入和地方財(cái)政創(chuàng)收提供條件。本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，說明盈利能力滿足行業(yè)最低要求，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均大于零；通過盈虧平衡分析和敏感性分析，認(rèn)為本項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)較低，因此該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。當(dāng)銷售收入增加10%時(shí)，IRR由19%%；其減少10%時(shí)，IRR由19%%，最低變動(dòng)值仍然正值，其他因素的變動(dòng)IRR值均為正值，高于基準(zhǔn)收益率。敏感性分析見下表: 全投資稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率敏感性分析 單位：%變化幅度變化因素10%5%0+5%+10%銷售收入19經(jīng)營成本2719 從表中可以看出，各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率及投資回收期。所得稅后增量財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率基本方案為19%，投資回收期（靜態(tài)）從建設(shè)期算起，能夠滿足財(cái)務(wù)基準(zhǔn)值的要求。 見附表3:《項(xiàng)目損益表》 投資利潤率=（年平均利潤總額/項(xiàng)目總投資）100% =23% 投資利稅率=（年平均利稅總額/項(xiàng)目總投資）100% =30% 投資回收期=[累計(jì)凈現(xiàn)金流量出現(xiàn)正值的年份]1+[上年累計(jì)凈現(xiàn)金流量的絕對(duì)值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量] (稅后)(年)（i=10%） NPV=PV（B）PV（C）（稅后） =) 0 IRR=19% (稅后)見附表4：《現(xiàn)金流量表》(1）盈虧平衡分析本項(xiàng)目以生產(chǎn)能力能利率來進(jìn)行盈虧平衡分析，盈虧平衡點(diǎn)（BEP）的計(jì)算公式為：年固定成本年銷售收入年可變成本年銷售稅金及附加BEP= =%計(jì)算結(jié)果表明，%，就可以保本，由此可見，該項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)較小。、增值稅和所得稅 。即：3218(1－5%)折舊費(fèi)= =14維修費(fèi)按折舊費(fèi)的50%計(jì)取，.攤銷費(fèi)無形及遞延資產(chǎn)攤銷率按8%計(jì)。物耗成本經(jīng)估算，滴灌帶生產(chǎn)加工原材料、燃料動(dòng)力費(fèi)如下表：原材料、燃料動(dòng)力費(fèi)估算表表142年產(chǎn)量： 序號(hào)項(xiàng)目單位消耗定額單價(jià) （元）金額 （萬元）1原材料塑料顆粒噸17146000堿面（Na2CO3）噸151000卷芯和擋板萬套102202外購燃料動(dòng)力電KW/h水立方米12000煤噸116580小計(jì)達(dá)產(chǎn)年原材料、燃料動(dòng)力費(fèi)（萬元）人員工資及福利費(fèi)按60工人，月工資1500元(包括社會(huì)福利費(fèi)按14%提取),合計(jì)108萬元。本項(xiàng)目主要采用要素法測算項(xiàng)目生產(chǎn)成本，按照物料、動(dòng)力等消耗定額，并以同類企業(yè)近幾年生產(chǎn)同類產(chǎn)品的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)為依據(jù)。盈余公積金10％所得稅后利潤為基數(shù)公益金5％所得稅后利潤為基數(shù)借款償還期在項(xiàng)目范圍內(nèi)，按最大還款能力計(jì)算 銷售收入估算銷售收入是根據(jù)產(chǎn)出物的預(yù)測價(jià)格和生產(chǎn)綱領(lǐng)計(jì)算而得，計(jì)劃產(chǎn)量視為銷售量。年福利費(fèi)占工資比例的14％修理費(fèi)10％固定資產(chǎn)折舊為基數(shù)其它費(fèi)用其它制造費(fèi)％固定資產(chǎn)原值為基數(shù)其它管理費(fèi)5000元/人如表151所示。財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率按行業(yè)規(guī)定，結(jié)合項(xiàng)目平均資金成本確定折現(xiàn)率為12％，同時(shí)也作為對(duì)項(xiàng)目內(nèi)部收益率指標(biāo)的判據(jù)。項(xiàng)目計(jì)算期項(xiàng)目計(jì)算期為15年，其中建設(shè)期1年，生產(chǎn)期14年。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)選取財(cái)務(wù)價(jià)格產(chǎn)品銷售價(jià)格的確定原則：根據(jù)產(chǎn)品的目標(biāo)市場，結(jié)合WTO準(zhǔn)入后的市場情況，確定本項(xiàng)目產(chǎn)品的銷售價(jià)格。 資金籌措本項(xiàng)目總投資3218萬元，其中:，占總投資80%；, 占總投資20%。XXXXX縣塑料制品及滴灌廠項(xiàng)目總投資3218萬元，其中: （1）按費(fèi)用構(gòu)成劃分：，%；，%；，占總投資的6%；（2）按分項(xiàng)構(gòu)成劃分：，%；設(shè)備購置及安裝費(fèi)1468萬元，占45.%；，%。 工程施工監(jiān)理費(fèi)根據(jù)原國家物價(jià)局、建設(shè)部《關(guān)于發(fā)布工程監(jiān)理費(fèi)有關(guān)規(guī)定的通知》（價(jià)費(fèi)字【1992】479號(hào)）文件，‰(‰)的基礎(chǔ)上雙方協(xié)商計(jì)取。第十四章 投資估算與資金籌措（1）國家發(fā)改委、建設(shè)部2006年頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）及相關(guān)參考資料；（2）國家現(xiàn)行的有關(guān)法規(guī)和規(guī)定；（3）建筑投資估算參照2008年當(dāng)?shù)貎r(jià)格水平估算； （1）建筑工程根據(jù)項(xiàng)目的建設(shè)內(nèi)容和工程量，依照全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額及配套的費(fèi)用定額、XXXXX地區(qū)建筑安裝工程單位估價(jià)匯總表、XXXXX地區(qū)2008同類型工程的單位平均造價(jià)水平及當(dāng)?shù)亟ㄔO(shè)規(guī)劃部門提供的基礎(chǔ)資料； （2）主要設(shè)備和用品以生產(chǎn)企業(yè)報(bào)價(jià)為依據(jù)，并參考市場現(xiàn)行價(jià)格進(jìn)行估算； （3）設(shè)備安裝費(fèi)根據(jù)相關(guān)行業(yè)規(guī)定，結(jié)合實(shí)際發(fā)生比例確定； （4）建設(shè)項(xiàng)目其它費(fèi)用的估算根據(jù)國家的有關(guān)規(guī)定和費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)分別估算。評(píng)標(biāo)委員會(huì)嚴(yán)格按照招標(biāo)文件確定的評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法，對(duì)投標(biāo)文件進(jìn)行評(píng)審和比較，投票采用秘密方式，以得票多才當(dāng)選，但中標(biāo)者的得票不得低于半數(shù)。根據(jù)本方案在項(xiàng)目開工前2個(gè)月成立。（3）施工企業(yè)選擇招標(biāo)：該項(xiàng)目涉及內(nèi)容廣泛，依據(jù)工程的需要，采用總承包和專項(xiàng)分包相結(jié)合方式，選擇施工企業(yè)和設(shè)備購進(jìn)公司。在進(jìn)行施工監(jiān)理招標(biāo)時(shí)，面向地區(qū)公開選擇施工監(jiān)理企業(yè)進(jìn)行項(xiàng)目的監(jiān)理。對(duì)項(xiàng)目的初步設(shè)計(jì)進(jìn)行公開招標(biāo)時(shí)，面向地區(qū)公開挑選勘察設(shè)計(jì)單位，投標(biāo)人的資質(zhì)要求最低要在乙級(jí)以上。對(duì)招標(biāo)項(xiàng)目的公開范圍和選擇投標(biāo)人的資質(zhì)上要求不同。評(píng)標(biāo)按照《中華人民共和國招投標(biāo)管理法》的規(guī)定和程序進(jìn)行。開標(biāo)時(shí)由招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)主持，邀請(qǐng)所有投標(biāo)人參加，開標(biāo)時(shí)由招標(biāo)人委托公證機(jī)構(gòu)檢查并公證。投標(biāo)人少于3個(gè)時(shí)，項(xiàng)目發(fā)包單位應(yīng)當(dāng)重新進(jìn)行招標(biāo)。 招標(biāo)基本情況 單位：萬元序號(hào)內(nèi)容招標(biāo)范圍招標(biāo)形式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式招標(biāo)公告發(fā)布、中標(biāo)候選人公示媒體招標(biāo)標(biāo)的的估算全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請(qǐng)招標(biāo)1勘察設(shè)計(jì)√2建筑工程√√√報(bào)刊1357．63設(shè)備購置√√√報(bào)刊1474．244其他（含監(jiān)理）√合計(jì)2831．8開標(biāo)、評(píng)標(biāo)和中標(biāo)程序XXXXX縣塑料質(zhì)品及滴灌帶生產(chǎn)廠建設(shè)項(xiàng)目內(nèi)容較多，質(zhì)量要求高，根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目分項(xiàng)規(guī)模和建設(shè)要求，凡是需公開招標(biāo)的項(xiàng)目，在招投標(biāo)過程中應(yīng)遵守如下程序：在該項(xiàng)目經(jīng)上級(jí)部門批復(fù)同意后一個(gè)月內(nèi)，建設(shè)方在主管部門指定的媒介上發(fā)布有關(guān)招投標(biāo)公告。確定招標(biāo)方式、招標(biāo)范圍、招標(biāo)組織形式和評(píng)標(biāo)方法的內(nèi)容的招標(biāo)方案，包身比本項(xiàng)目前期工作的部門核準(zhǔn)后方可實(shí)施。按照《中華人民共和國招投標(biāo)法案》、《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》（原發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)令第3號(hào)）和《評(píng)標(biāo)委員會(huì)和評(píng)標(biāo)方法暫行規(guī)定》，建設(shè)和投資規(guī)模較大，項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理以及重要設(shè)備、材料等采購活動(dòng)均采招標(biāo)。、第十二章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃XXXXX縣塑料質(zhì)品及滴灌帶生產(chǎn)廠建設(shè)項(xiàng)目將主要分前期工作、工程設(shè)計(jì)、設(shè)備材料采購、施工以及試車等五個(gè)階段進(jìn)行。嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)消耗的定額和規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)，不得隨意擴(kuò)大范圍或提高標(biāo)準(zhǔn)。嚴(yán)格遵守成本開支范圍 折舊及大修理費(fèi)、管護(hù)費(fèi)均應(yīng)按規(guī)定的比率提留和使用不得隨意調(diào)劑。 （2)對(duì)各種生產(chǎn)耗費(fèi)均應(yīng)如實(shí)記錄。 項(xiàng)目成本管理應(yīng)做到以下基本要求:健全成本核算制度，做好成本核算的基礎(chǔ)工作。項(xiàng)目建立獨(dú)立的財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)。實(shí)行專戶儲(chǔ)存、專人管理、?？顚Ｓ谩?duì)企業(yè)人員應(yīng)嚴(yán)格持證上崗，培養(yǎng)一支高素質(zhì)的管理、生產(chǎn)和營銷人員隊(duì)伍，提高生產(chǎn)技術(shù)方面的科技含量，保證產(chǎn)品質(zhì)量，搞好售后服務(wù)，在滿足當(dāng)?shù)匦枨蟮耐瑫r(shí)，利用現(xiàn)代化銷售網(wǎng)絡(luò)，拓寬銷售渠道，確保企業(yè)高質(zhì)量，高效益運(yùn)行發(fā)展。 項(xiàng)目投入運(yùn)行后，實(shí)行自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的經(jīng)營辦法，按照現(xiàn)代企業(yè)運(yùn)作模式進(jìn)行管理。 根據(jù)國家有關(guān)工程管理規(guī)定，項(xiàng)目應(yīng)建立質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制、項(xiàng)目法人責(zé)任制、參建單位工程質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)人責(zé)任制和工程項(xiàng)目招投標(biāo)制，以確保工程質(zhì)量，發(fā)生重大事故應(yīng)追究當(dāng)事人的行政和法律責(zé)任。生產(chǎn)操作人員必須考試合格后方能上崗操作。(2)操作人員培訓(xùn)新工人上崗前，集中相當(dāng)時(shí)間進(jìn)行技術(shù)教育、安全教育和勞動(dòng)紀(jì)律教育。 (1)管理人員培訓(xùn)可通過技術(shù)講座，到高等院校學(xué)習(xí)、進(jìn)修或自修的方式，提高其理論水平和管理能力。根據(jù)其所從事的工種要求，經(jīng)考試考核后競爭上崗，上崗后采取崗位培訓(xùn)、現(xiàn)場培訓(xùn)、業(yè)余培訓(xùn)、脫產(chǎn)學(xué)習(xí)等多種方式進(jìn)行培訓(xùn)。針對(duì)其工作特點(diǎn)和所擔(dān)負(fù)的工作，采取短期培訓(xùn)進(jìn)修深造和多參加技術(shù)交流活動(dòng)等形式提高業(yè)務(wù)水平。中層干部要求懂技術(shù)、懂管理、有一定的知識(shí)才能，以組織業(yè)余進(jìn)修、帶職學(xué)習(xí)及自學(xué)為主。表131 勞動(dòng)定員表序號(hào)崗位名稱班次每班人數(shù)合計(jì)（人）備注一生產(chǎn)車間31339二三廢處理3三輔助單位111司機(jī)12供電23供水14機(jī)修2四食堂6五管理人員161廠長、副廠長22辦公室23財(cái)務(wù)34供銷25倉庫保管36保安4合計(jì)60根據(jù)不同的崗位對(duì)人員素質(zhì)有不同的要求，分別采取不同的培訓(xùn)辦法：企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)要求懂管理、會(huì)經(jīng)營、有較全面的企業(yè)管理經(jīng)營才能，觀念創(chuàng)新能力強(qiáng)。每天3班，每班工作8小時(shí)，全年工作200天，共4800小時(shí)。 (6)檢測中心：負(fù)責(zé)原料和滴灌帶產(chǎn)品的檢測。 (4)供銷部：負(fù)責(zé)滴灌帶產(chǎn)品的銷售和原材料的采購以及倉儲(chǔ)管理、進(jìn)出管理。(2)財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)的資金計(jì)劃、資金安排、資金管理和日常財(cái)務(wù)工作，生產(chǎn)經(jīng)營的財(cái)務(wù)管理等。各部門職能 (1)綜合部：接受總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)，負(fù)責(zé)企業(yè)日常的具體事務(wù)管理和辦公業(yè)務(wù)、人員管理、對(duì)外聯(lián)絡(luò)，協(xié)調(diào)各部門之間的工作。按照精簡、高效的原則，本項(xiàng)目下設(shè)綜合部、財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部、供銷部、后勤保障部、檢測中心和保安部。 機(jī)構(gòu)設(shè)置根據(jù)項(xiàng)目管理原則，結(jié)合實(shí)際需要，XXXXX縣塑料質(zhì)品及滴灌帶生產(chǎn)廠建設(shè)項(xiàng)目實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的經(jīng)理負(fù)責(zé)制。以建立高效、精簡、完善的組織機(jī)構(gòu)為目的，遵循因事設(shè)職原則、權(quán)責(zé)對(duì)等原則、命令統(tǒng)一原則。企業(yè)實(shí)行獨(dú)立核算，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，并承擔(dān)項(xiàng)目的資金投放、工程建設(shè)和經(jīng)營管理。本工程接地系統(tǒng)采用TN—S系統(tǒng)。 廠區(qū)消防必須遵守“以防為主、防消結(jié)合”的方針，在設(shè)計(jì)中嚴(yán)格遵守有關(guān)規(guī)范中的防火要求，按規(guī)范配置消防系統(tǒng)和消防設(shè)備；在施工與驗(yàn)收過程中嚴(yán)格按照有關(guān)要求進(jìn)行監(jiān)督與檢驗(yàn)；在生產(chǎn)管理過程中嚴(yán)格執(zhí)行安全操作規(guī)程；與此同時(shí)還要求企業(yè)設(shè)專職消防干部1名，設(shè)兼職消防人員5人，廠區(qū)內(nèi)設(shè)有專業(yè)的消防隊(duì)，可以保證本工程消防的要求。7Kg、25Kg、50Kg類干粉/二氧化碳滅火器就地放置。對(duì)常規(guī)建筑物/房間配置3KgABC類手提式干粉滅火器。在生產(chǎn)區(qū)內(nèi)設(shè)置防爆型手動(dòng)報(bào)警按鈕或普通型按鈕，在控制室、配電室、倉庫等配置感溫/感因探測器等報(bào)警設(shè)施。環(huán)狀管網(wǎng)設(shè)置一定數(shù)量的室外地上消火栓、消防水栓、并配置適量的移動(dòng)式噴霧水槍。消防水網(wǎng)的消防水有消防水池供給。空調(diào)系統(tǒng)的設(shè)備、管道材質(zhì)、保溫材料均為不可燃材料。 廠房采用自然加機(jī)械通風(fēng)。本工程在綜合水泵房內(nèi)安裝2臺(tái)電動(dòng)消防水泵，消防水泵參數(shù)如下：Q=252324t／h，H=9385m，配電動(dòng)機(jī)110kW，U=380V。廠房集控室電纜夾層、電纜隧道內(nèi)設(shè)置火災(zāi)檢測及報(bào)警系統(tǒng)。廠房內(nèi)設(shè)有消防栓水消防系統(tǒng)與消防水環(huán)形管道，室外消防管網(wǎng)有兩路接入廠房，當(dāng)一條發(fā)生故障時(shí)，另一條進(jìn)水管能供給全部消防水量。(3)其它重要部位設(shè)化學(xué)滅火裝置。(2)電纜防火