【正文】 。財務凈現(xiàn)值為 萬元（I=10%） ，財務凈現(xiàn)值大于零，財務內(nèi)部收益率為 %(稅后)，大于行業(yè)基準收益率，投資回收期為 年，小于行業(yè)基準投資回收期，盈虧平衡點為 %，投資利潤率為%，這些經(jīng)濟指標充分說明該項目有較好的經(jīng)濟效益和抗風險能力。依據(jù) BEP 計算公式，在正常生產(chǎn)年份： G BEP（生產(chǎn)能力利用率）= 100% SKC = % 式中：G——— ———年固定成本 S——————年銷售收入 K——————年可變成本 C——————年銷售稅金以設計生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為 %，也就是說該項目產(chǎn)量只要達到設計能力 %時，企業(yè)就可以保本，項目財務盈虧持平，由此可見，該項目抗風險能力較強。 財務盈利能力分析(1)靜態(tài)指標 年均利潤總額投資利潤率 = 100%=% 項目總投資 年均利稅總額投資利稅率 = 100%=% 項目總投資投資回歸期（含建設期）： 年（稅后） 年（稅前）(2) 動態(tài)指標財務內(nèi)部收益率： % (稅后) %（稅前）財務凈現(xiàn)值(I=10%)： 萬元（稅后） 萬元（稅前）年產(chǎn) 50000 噸貨架生產(chǎn)項目可行性研究報告50 不確定性分析以生產(chǎn)能力利用率表示盈虧平衡點(BEP)來分析項目成本與收益的平衡關(guān)系。 盈余公積金按 10%提取公積金。年產(chǎn) 50000 噸貨架生產(chǎn)項目可行性研究報告49 利潤估算經(jīng)計算本項目投產(chǎn)后實現(xiàn)年均利潤總額 萬元。 銷售收入及稅金預測 銷售收入預測根據(jù)產(chǎn)品的產(chǎn)量和綜合銷售單價預測其銷售收入，本項目的產(chǎn)品主要是各類貨架 50000 噸，根據(jù)目前市場綜合售價，達產(chǎn)年可實現(xiàn)銷售收入 40000 萬元。(8)其他費用: 按年銷售收入的 2%計算。(6)管理費用：按年銷售收入的 3%計算。(4)維修費維修費按設備年折舊額的 50%估算，包括大修和小修。(2)工資及福利費本項目設計定員 300 人，工資標準在該企業(yè)目前人均工資的基礎(chǔ)上適當考慮了提高因素，并以工資總額的 14%計提職工福利費。第一年為投產(chǎn)期，并達到設計能力的 60%，第二年 100%達產(chǎn)。本報告財務評價以項目為評價對象。國民經(jīng)濟評價是從國家整體角度分析，計算項目對國民經(jīng)濟的凈貢獻，據(jù)以判別項目的經(jīng)濟合理性。根據(jù)《方法與參數(shù)》的規(guī)定，經(jīng)濟評價分為財務評價與國民經(jīng)濟評價。 資金使用計劃該項目預定建設期為 20 個月，固定資產(chǎn)投資在建設期內(nèi) 100%投入。預備費用按第一部分費用和第二部分費用之和的 10%估算，包括基本預備費和價差預備費。各種設備價格依據(jù)目前市場價和廠商詢價估算。詳見附表《流動資金估算表》 。固定資產(chǎn)投資：該項目固定資產(chǎn)投資為 萬元。年產(chǎn) 50000 噸貨架生產(chǎn)項目可行性研究報告45第十三章 投資估算與資金籌措 投資估算 投資估算簡述本項目總投資為 萬元，投資估算范圍包括廠房、車間工藝設備和公共基礎(chǔ)設施配套等。 項目實施進度安排本項目建設期為 20 個月，計劃安排如下：2022 年 57 月，完成規(guī)劃方案、可行性研究報告編制；2022 年 812 月，完成施工圖設計、設備選型；2022 年 1 月～2022 年 8 月，完成廠房建設；2022 年 912 月，設備安裝、調(diào)試；2022 年 12 月，投入試生產(chǎn)。（2）擬采用的招標組織形式：本工程的施工和監(jiān)理采用自行招標形式，設備采購采用委托招標形式。通過項目法人與承包人簽訂的明確雙方權(quán)利義務的經(jīng)濟合同，將工程的實施過程納入法制化管理。本項目建設嚴格遵照國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定要求，實行工程建設項目法人制、工程建設招投標制、建設監(jiān)理制和工程竣工驗收制度，實行法制化管理。本項目招收員工實行聘用制，并錄用高中、技校以上文化的人員，本著先培訓后上崗及定期進行繼續(xù)教育以更新知識相結(jié)合的培訓辦法，不斷提高員工理論水平與技術(shù)素質(zhì)。 生產(chǎn)制度年工作日：300 天生產(chǎn)班次：生產(chǎn)車間按二班制生產(chǎn)，管理人員實行白班制。年產(chǎn) 50000 噸貨架生產(chǎn)項目可行性研究報告41 節(jié)能機構(gòu)和節(jié)能管理加強能源的計量及管理，配備專人進行計量管理及計量器具的檢測與維護，保障節(jié)能管理工作的落實。（5）機械加工采用高效節(jié)能型數(shù)控加工設備。（3）采購的設備必須是節(jié)能的、技術(shù)先進的。 主要節(jié)能措施（1）建筑盡量采用自然通風并合理使用建筑面積，提高土地利用率。年產(chǎn) 50000 噸貨架生產(chǎn)項目可行性研究報告40第十章 節(jié) 能 設計依據(jù)根據(jù)國務院頒發(fā)的《中華人民共和國節(jié)約能源法》和原國家計委、國家經(jīng)貿(mào)委、建設部等文件規(guī)定精神要求，認真貫徹國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)節(jié)能規(guī)定，做好合理利用能源、節(jié)能能源。各電氣設備的帶電金屬外殼，高低壓開關(guān)柜、變壓器等設可靠的接地、接零裝置，以防發(fā)生人員觸電事故及由電氣事故引發(fā)的火災。(3)電氣、防雷供電按二級負荷，獨立電源供電。 消防措施(1)總圖布置各建筑間距符合建筑設計防火規(guī)范規(guī)定要求，廠內(nèi)設有環(huán)形消防通道，并沿路按規(guī)定要求設置室外地上式消火栓。按室外最大消防用水量為 20L/S，室內(nèi)消防用水量為 10L/S，同時發(fā)生火災的次數(shù)為一次，火災延續(xù)時間為 2 小時計，消防用水量為 108m3。年產(chǎn) 50000 噸貨架生產(chǎn)項目可行性研究報告38第九章 消 防 設計依據(jù)（1） 《中華人民共和國消防法》 （1998 年 9 月 1 日起施行） ；（2） 《建筑設計防火規(guī)范》GB500162022；（3） 《建筑物防雷設計規(guī)范》GB500572022；（4） 《建筑滅火器配置設計規(guī)范》GB501402022；（5） 《消防安全標志》GB134951992 ；（6） 《消防安全標志設置要求》GB156301995。并設置通風、除塵裝置，使操作環(huán)境符合《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》的要求。嚴格按消防規(guī)范要求留有足夠的防火空間、消年產(chǎn) 50000 噸貨架生產(chǎn)項目可行性研究報告37防通道，并確保消防供水要求。 設計中采用的主要防范措施（1）防自然災害措施防洪排澇按 50 年一遇洪水作為計算依據(jù)，確定場地設計標高，保證雨水外排暢通；按《建筑物防雷設計規(guī)范》 （GB5005794）規(guī)定對廠房樓電源系統(tǒng)、配電房等建筑物設置防雷、接地裝置，各建筑物按《建筑抗震設計規(guī)范》 （GB500112022）規(guī)定按地震基本烈度 7 度設防，各試驗室、辦公室、休息室等設置吊扇等通風、降溫設施防止酷暑，在處理突發(fā)性災害事件時加強對全體職工的自我防范教育，配置隔離衣、帽、鞋、手套、防毒面具等設備。（2）生產(chǎn)過程中的不安全因素：主要有火災、爆炸、電氣事故、停水事故、設備事故、機械傷害等。 執(zhí)行標準（1） 《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》GBZ12022；（2） 《生活飲用水衛(wèi)生標準》GB574985；（3） 《建筑抗震設計規(guī)范》GB500112022；（4） 《建筑物防雷設計規(guī)范》GB500572022；（5） 《爆炸和火災危險環(huán)境電力裝置設規(guī)范》GB5005892；（6） 《工業(yè)企業(yè)采光設計標準》GB5005391；（7） 《工業(yè)企業(yè)照明設計標準》GB5003492；（8） 《工業(yè)企業(yè)廠內(nèi)運輸安全規(guī)程》GB43871994；（9） 《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設計規(guī)范》GBJ8785 ；（10） 《采暖通風與空氣調(diào)節(jié)設計規(guī)范》GBJ1987 。 環(huán)境監(jiān)測機構(gòu)企業(yè)設置專門的環(huán)境監(jiān)測機構(gòu)，配備一定數(shù)量的監(jiān)測器具，并設專職人員負責環(huán)境監(jiān)測工作。（4）固體廢棄物及其治理本項目生產(chǎn)在材料準備、精加工、等工藝生產(chǎn)過程會有少量固體廢物產(chǎn)生，在生產(chǎn)過程中設專人收集、清理、回收可利用，不會對環(huán)境造成影響。年產(chǎn) 50000 噸貨架生產(chǎn)項目可行性研究報告34（3）粉塵、廢氣及其治理本項目在精細加工等作業(yè)時產(chǎn)生的粉塵采用加強車間通風、操作人員配戴防護面罩等解決。生活污水經(jīng)廠區(qū)生活污水管網(wǎng)匯集送市政污水處理廠處理。 主要污染源、污染物及其治理（1）廢水、廢液及其處理本項目生產(chǎn)用水絕大部分為閉路循環(huán)冷卻水，正常生產(chǎn)不排放，排出的廢水主要是少量生活廢水及車間地面沖洗水、產(chǎn)品清洗用水等生產(chǎn)廢水。 污染物排放標準（1）廢水污染物排放執(zhí)行 GB89781966《污水綜合排放標準》中一級標準；（2）噪聲 GB1234890《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》中的Ⅱ類標準；年產(chǎn) 50000 噸貨架生產(chǎn)項目可行性研究報告33（3）廢氣執(zhí)行 GB162971996《大氣污染物綜合排放標準》中二級標準。遵循“ 三同時 ”的原則，對項目產(chǎn)生的污染源、污染物進行控制和治理。廠內(nèi)運輸：原材料出庫、半成品運輸采用叉車，車間內(nèi)部運輸采用行車、電動平板車等。運出：主要為產(chǎn)成品，數(shù)量為 50000 噸/年，總運輸量為 7000噸/年。道路形式為城市型、砼路面，道路轉(zhuǎn)彎半徑為 15m，可滿足各種運輸車輛行馳的性能要求。 道路及運輸（1）道路廠區(qū)道路以廠區(qū)入口始自北向南設置主干道，并沿廠房及廠區(qū)圍墻設置環(huán)形道路，呈環(huán)狀布置。其主要技術(shù)指標如下：豎向布置根據(jù)廠區(qū)原有地形地貌以平坡式布置，并依據(jù)園區(qū)防洪標準要求確定場地標高。按照管理生產(chǎn)方便、原材料運輸便捷、工藝布置緊湊等布置，在各廠房四周設環(huán)形道路與主干道相接。 總圖運輸 廠區(qū)平面布置原則(1)按生產(chǎn)工藝流程布置，保證生產(chǎn)順捷通暢，盡可能減少物料往返運輸；(2)布置盡量緊湊，最大限度減少占地面積；(3)合理布置通道，滿足運輸、消防和安全要求；(4)合理綠化廠區(qū)和搞好環(huán)境設計，美化廠容廠貌；(5)充分利用地形，減少土石方工程量。（3）防雷、防靜電及保護接地各廠房的防雷均按第規(guī)定的標準、規(guī)范進行設計；生產(chǎn)使用燃氣介質(zhì)的設備、管道都設置防靜電的接地裝置；防雷、防靜電接地與電氣設備保護接地共用一個接地系統(tǒng)，接地干線采用404扁鋼，接地電阻不大于 4 歐姆。（2）動力配電及照明各生產(chǎn)廠房設置配電間或配電箱，起動控制設備裝置在配電年產(chǎn) 50000 噸貨架生產(chǎn)項目可行性研究報告29間內(nèi)，所有電機均在現(xiàn)場用控制按鈕就地操作，動力配電及照明配電全部采和銅芯鎧裝電纜。 供電方案（1）變配電設施由工廠變電所向本項目供電，供電電壓 380/220V。 供電及電訊 電源廠區(qū)電源來自 110kV 變電所，10kV 出線進廠區(qū)變配電站降至，廠區(qū)變配電站設干式變壓器一臺。 排水廠區(qū)排水系統(tǒng)實行雨污分流制，雨水排入雨水管網(wǎng)。本項目生產(chǎn)的火災危險為丁類，消防用水每小時為 108 噸，設循環(huán)水池容量為 250m3，循環(huán)水池兼作消防水池并設置水泵房，分別配置循環(huán)水泵和消防年產(chǎn) 50000 噸貨架生產(chǎn)項目可行性研究報告28水泵。消防給水管從進廠區(qū)給水總管引出，沿廠區(qū)圍墻周邊及各建筑物周邊敷設 DN175～DN100 消防給水管，并按規(guī)定設置消防火栓。廠區(qū)給水管網(wǎng)采用生產(chǎn)、生活、消防合用環(huán)狀給水管網(wǎng)，管道埋地敷設，埋深約 。 以上采用粘土多孔砌體磚，外墻面磚飾面，內(nèi)墻乳膠漆刷面，塑鋼窗，鑲木平開門。墻體177。門采用彩鋼板推拉門，窗采用 PVC 組合窗，水泥地坪，基礎(chǔ)設計采用柱下鋼筋混凝土獨立基礎(chǔ)。 到+ 為粘土空心磚， 以上為雙層彩鋼板。廠房墻體材料均是 177。 各建筑物建筑和結(jié)構(gòu)設計簡要介紹（1）生產(chǎn)廠房全部為單層鋼結(jié)構(gòu)廠房，建筑物設計合理使用年限為 50 年，屋面防水等級為三級，耐火等級為二級，建筑抗震等級為三級，抗震設防烈度為 7 度。 主要生產(chǎn)設備選擇本項目擬購置先進的大型壓鑄機床、機加工機床、空壓機及產(chǎn)品檢測設備等。年產(chǎn) 50000 噸貨架生產(chǎn)項目可行性研究報告25◇貨架立柱及各種橫梁均由各自專用的自動冷彎成型機組軋制，根據(jù)所需長度自動定位并節(jié)斷，長度誤差小于 2mm.◇焊接采用日本原裝進口的 OTC 二氧化碳保護焊機進行，橫梁由 ABB 機器人自動焊接，保證了焊縫質(zhì)量與焊縫的光滑美觀。本項目用水主要為設備冷卻用水、產(chǎn)品沖洗、車間地面沖洗及生活用水，其中設備冷卻、產(chǎn)品沖洗等用水循環(huán)使