【正文】 第一百五十一條 在不良貸款清收管理過程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責任人員警告至記大過處分；情節(jié)嚴重的，給予降級至開除處分: （一）逾期貸款在訴訟時效內(nèi)未采取資產(chǎn)保全或其他收貸措施的；（二）因失職造成債權(quán)不能落實或?qū)е沦J款損失的。第一百五十條 不良貸款清收管理過程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責任人員批評教育或減發(fā)績效工資處理；情節(jié)嚴重的，給予警告至記過處分: （一）實施以資抵債后，未及時注銷貸款本息的。第一百四十八條 違反農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)管理有關(guān)規(guī)定，造成較大風險的，給予有關(guān)責任人員警告至記過處分；情節(jié)嚴重的，給予記大過至開除處分。第七節(jié) 違反有關(guān)風險資產(chǎn)管理規(guī)章制度的行為及處理第一百四十七條 有以下行為之一的，給予直接責任人開除處分：（一）收取抵債資產(chǎn)過程中串通抵債人或中介機構(gòu)，故意高估抵債資產(chǎn)價值的，或在處置過程中串通買受人或中介機構(gòu)，編造虛假情況，故意低估抵債資產(chǎn)價值的；（二）與債務(wù)人或貸款責任人串通一氣，損害農(nóng)村信用社利益的。第一百四十五條 冒用他人征信信息辦理信貸業(yè)務(wù)的，給予有關(guān)責任人員警告至記過處分，情節(jié)嚴重的，給予記大過至開除處分。（五）未按規(guī)定進行面簽或虛構(gòu)面簽記錄的；（六）其他嚴重違反信貸管理規(guī)定的行為。第一百四十三條 信貸經(jīng)營管理過程中有下列行為之一的，給予有關(guān)責任人員警告至記過處分；情節(jié)較重的，給予記大過至降級處分；情節(jié)嚴重的，給予撤職至開除處分：（一）信貸指標弄虛作假，造成惡劣影響的。（二）未按規(guī)定進行信貸內(nèi)部管理檢查和大額貸款監(jiān)控、檢查的。第一百四十一條 違規(guī)或擅自對貸款本息實行減、免、停、緩的，給予有關(guān)責任人員記過至記大過處分；情節(jié)嚴重的，給予降級至開除處分。因故意或重大過失，嚴重影響信貸資產(chǎn)風險分類相關(guān)資料和數(shù)據(jù)錄入、傳輸?shù)募皶r性、準確性的，給予有關(guān)責任人員警告處分；情節(jié)嚴重的，給予記過至記大過處分。第一百三十八條 對到（逾）期貸款和表外墊款未按規(guī)定發(fā)送催收通知書或辦理其他收貸手續(xù)的，給予有關(guān)責任人員批評教育或減發(fā)績效工資處理；情節(jié)較重的，給予警告至記過處分；情節(jié)嚴重的，給予記大過至開除處分。發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)存在重大風險未按規(guī)定及時報告，或隱瞞不報，或?qū)ν庑孤吨卮笮刨J風險的，給予有關(guān)責任人員警告至記過處分；因自身原因未采取適當應(yīng)對措施造成損失的，給予記大過至開除處分。第一百三十五條 未按規(guī)定保管借款合同等重要信貸資料、抵（質(zhì)）押物權(quán)利憑證、保險單據(jù)、質(zhì)押物或未按規(guī)定將抵、質(zhì)押物列入表外科目核算等，給予有關(guān)責任人員批評教育或減發(fā)績效工資處理；情節(jié)較重或造成較大風險的，給予警告至降級處分。本條所稱的關(guān)系人是指農(nóng)村信用社的理（董）事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬，以及上述人員投資或者擔任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。第一百三十二條 未按規(guī)定簽訂貸款合同、擔保合同等法律性文件的，給予有關(guān)責任人員批評教育或減發(fā)績效工資處理；致使法律性文件不成立、不生效、部分無效、無效、被解除、被撤銷或出現(xiàn)對貸款人重大不利條款的，或貸款發(fā)放后未按規(guī)定報經(jīng)批準而擅自變更合同的，給予有關(guān)責任人員記過至記大過處分；情節(jié)嚴重或造成較大損失的，給予降級至開除處分。第一百三十條 授信業(yè)務(wù)中有下列行為之一的，給予有關(guān)責任人員記過至降級處分；情節(jié)嚴重或造成重大損失的，給予撤職至開除處分：（一）逆程序或變相逆程序辦理授信業(yè)務(wù)的；（二）審批通過不符合信貸政策、申報材料存在重大缺陷或明知客戶已經(jīng)暴露重大風險（低風險業(yè)務(wù)、資產(chǎn)保全業(yè)務(wù)除外）仍審批同意辦理新增授信業(yè)務(wù)的；（三）超越權(quán)限或變相超越權(quán)限審批信貸業(yè)務(wù)的；（四）違反集團客戶統(tǒng)一授信的規(guī)定，在未經(jīng)有權(quán)機構(gòu)審批同意的情況下為集團子公司辦理單獨授信，或違規(guī)辦理多頭授信業(yè)務(wù)的；（五）未按有關(guān)規(guī)定和程序進行綜合授信評審，造成風險的； （六）未按規(guī)定將客戶的貸款、貼現(xiàn)、銀行承兌匯票、信用證等表內(nèi)外業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一授信管理的。接受抵押、質(zhì)押擔保，抵押率、質(zhì)押率未達到規(guī)定要求的，給予有關(guān)責任人員批評教育或減發(fā)績效工資處理；造成貸款風險的，給予警告至記過處分；后果或情節(jié)嚴重的，給予記大過至開除處分。隱瞞客戶重大風險事項，導致授信業(yè)務(wù)（包括貸款、貿(mào)易融資等各類表內(nèi)外授信業(yè)務(wù)，下同）基于風險揭示不充分的信貸資料審批通過的，給予有關(guān)責任人員記過至留用察看處分；情節(jié)嚴重或造成損失的，給予開除處分。第一百二十六條 違反信貸業(yè)務(wù)盡職調(diào)查和真實性核查管理規(guī)定，有下列行為之一，給予有關(guān)責任人員批評教育或減發(fā)績效工資處理；造成風險的，給予警告至記過處分；情節(jié)較重的，給予記大過至降級處分；情節(jié)嚴重的，給予撤職至開除處分：（一）未按規(guī)定進行調(diào)查評估、客戶評價和擔保評價的；（二）未按真實性管理規(guī)定，對客戶信息、交易背景、財務(wù)報告、項目情況、風險緩釋等進行真實性核查的；（三）應(yīng)識別而未能識別客戶申請貸款材料存在造假行為或重大缺陷的；（四）對貸前盡職調(diào)查結(jié)論與客戶申請材料之間或客戶提供的申請材料相互之間存在關(guān)鍵性數(shù)據(jù)嚴重不符的情況，未進一步調(diào)查核實的；（五）因調(diào)查、核實疏忽，未發(fā)現(xiàn)客戶的主體資格、交易背景和所提供材料完整性、合規(guī)性存在嚴重缺陷的。第六節(jié) 違反有關(guān)信貸規(guī)章制度的行為及處理第一百二十四條 有以下行為之一的，給予直接責任人開除處分：（一）內(nèi)外勾結(jié)騙取貸款，或偽造、參與偽造授信申報材料或者抵（質(zhì)）押、保證等擔保材料，故意撰寫虛假報告、作虛假陳述獲取授信、貸款，或明知客戶提供材料虛假仍上報審批的；（二）私自銷毀、隱匿、篡改信貸業(yè)務(wù)資料、證明、數(shù)據(jù)、憑證或致使重要資料、物品丟失、損毀的；（三）串通債務(wù)人，騙取農(nóng)村信用社批準減免本息的；（四）擅自轉(zhuǎn)移、挪用銀行承兌匯票、保函、信用證等保證金的；（五）收回貸款本息3日內(nèi)不入賬的；（六）發(fā)放借名、假冒名貸款，或假用委托貸款之名發(fā)放貸款的；（七）向有逃廢債行為的客戶（包括公司股東、高管、實際控制人），發(fā)放新增貸款的； （八）向第三方出售征信信息、盜取征信用戶密碼或?qū)⒈救瞬樵冇脩艚挥善渌麢C構(gòu)的；（九）未按規(guī)定對票據(jù)進行審查，導致收進假票的。第一百二十二條 金庫清點、自助設(shè)備清機發(fā)生長短款時，以長補短或隱瞞不報的，給予有關(guān)責任人員批評教育或減發(fā)績效工資處理；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分；情節(jié)嚴重的，給予降級至開除處分。強制管庫員無手續(xù)出庫的，給予有關(guān)責任人員警告至記大過處分；情節(jié)嚴重的，給予降級至開除處分。第一百二十條 違反營業(yè)終了現(xiàn)金日終軋賬、柜員尾箱清點、封箱、交接、寄庫規(guī)定，給予有關(guān)責任人員批評教育或減發(fā)績效工資處理；情節(jié)較重的，給予有關(guān)責任人員警告至記過處分；情節(jié)嚴重的，給予記大過至開除處分。第一百一十八條 未經(jīng)批準擅自開辦上門收款、送款業(yè)務(wù)的，給予有關(guān)責任人員警告至記大過處分；情節(jié)嚴重的，給予降級至開除處分。第一百一十六條 其他違反會計結(jié)算管理規(guī)定的，給予有關(guān)責任人員批評教育或減發(fā)績效工資處理；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分；情節(jié)嚴重的，給予降級至開除處分。第一百一十五條　在反洗錢工作中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責任人員批評教育或減發(fā)績效工資處理；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分；情節(jié)嚴重的，給予降級至開除處分：（一）未按規(guī)定建立反洗錢內(nèi)控制度的；（二）未按規(guī)定設(shè)立專門機構(gòu)或制定專門機構(gòu)負責反洗錢工作的；（三）未按規(guī)定開展反洗錢培訓、宣傳的；（四）未按規(guī)定管理操作反洗錢系統(tǒng)的；（五）違反現(xiàn)金管理規(guī)定，擅自批準單位和個人違規(guī)超額提取現(xiàn)金的。第一百一十三條 在遠程集中授權(quán)業(yè)務(wù)中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責任人員批評教育或減發(fā)績效工資處理；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分；情節(jié)嚴重的，給予降級至開除處分：（一）遠程集中授權(quán)未堅持“先審后授”原則的；（二）未制定完善的應(yīng)急預(yù)案或遇有突發(fā)事件未啟動的；（三）營業(yè)網(wǎng)點未經(jīng)上級主管部門審批同意擅自延長運營時間的；（四）授權(quán)人員離崗時未簽退或未提出明確、合理理由拒絕授權(quán)的；（五）對傳輸?shù)慕灰仔畔⒑陀跋褓Y料未及時處理，積壓、延誤的；（六）授權(quán)人員與業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員文字交流出現(xiàn)雙方隱私信息的；（七）其他違反遠程集中授權(quán)有關(guān)規(guī)定的行為。第一百一十一條　對賬工作中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責任人員批評教育或減發(fā)績效工資處理；情節(jié)嚴重的，給予警告至記大過處分：（一）賬戶存續(xù)期間，對賬人員未按規(guī)定進行對賬，對賬單收回率達不到規(guī)定比例，收回的對賬單據(jù)未按規(guī)定保管，未對收回對賬單驗印的；（二）記賬人員未與對賬人員分離，記賬人員直接核對賬務(wù)的；（三）賬務(wù)核對后會計主管（委派會計）、核對人員未在對賬單上簽字以示負責的；（四）上門對賬未堅持雙人辦理的；（五）對賬中發(fā)現(xiàn)不符賬項，未在規(guī)定時間內(nèi)查明原因，做出處理或向上級報告的；（六）手工補制的對賬單據(jù)未換人復核，會計主管（委派會計）未審核簽章確認的；（七）系統(tǒng)內(nèi)往來賬不符的，會計主管（委派會計）未查明原因及時處理或做相應(yīng)賬務(wù)調(diào)整的；（八）未按規(guī)定與開戶單位（含人民銀行及其他銀行）、委托單位辦理存貸款及委托代理等業(yè)務(wù)的對賬、查處不符賬項或擅自處理不符賬項的；（九）其他違反對賬有關(guān)規(guī)定的。（四）經(jīng)營收入未列入會計賬冊的。（二）將存款與貸款等不同業(yè)務(wù)在同一賬戶內(nèi)軋差處理的。（四）虛報、瞞報、偽造、篡改數(shù)據(jù)資料或用貸款轉(zhuǎn)股金，通過內(nèi)部往來科目進行空收空付存款、股金等違規(guī)操作的。（二）隱匿或故意銷毀應(yīng)當保存的會計憑證、會計賬簿、財務(wù)會計報告的。（三）不按規(guī)定糾正錯賬或調(diào)整賬務(wù)造成嚴重后果的。第一百零七條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責任人員記大過至開除處分：（一）未按規(guī)定設(shè)置會計賬簿的。（二十二）明知客戶違反結(jié)算紀律放棄制裁的；（二十三）違反規(guī)定混崗操作的。（二十）違反規(guī)定，對他行（社）票據(jù)未收妥抵用的。（十四）臨時離崗，款箱、印章、密押、印鑒卡、重要空白憑證不入箱、未加鎖或擅自交他人代管、未退出操作界面的；午休未將款箱、印章、密押、重要空白憑證入庫（柜）、未退出操作界面的；營業(yè)終了將現(xiàn)金、重要空白憑證、有價單證、印章及聯(lián)行機具等重要物品遺留在營業(yè)場所的；（十五）會計主管（委派會計）、會計輔導崗位人員未按規(guī)定履行職責的；（十六）將個人現(xiàn)金與業(yè)務(wù)庫現(xiàn)金混放的；（十七）辦理資金往來業(yè)務(wù)不及時入賬的；（十八）違反規(guī)定辦理開銷戶手續(xù)的。（十二）發(fā)現(xiàn)賬款不符不查明原因、不報告或沒有做到日清日結(jié)的。（九）沖正、調(diào)賬憑證未經(jīng)會計主管（委派會計）審查、簽章后辦理的。（七）信用證、銀行匯票、銀行承兌匯票和擔保項下保證金未按規(guī)定進行專戶管理和核算，用其他科目核算保證金的。（三）違反規(guī)定使用會計科目，或隨意變更會計處理方法的；（四）未按規(guī)定對現(xiàn)金進行復點或?qū)?yīng)復核的業(yè)務(wù)未按規(guī)定進行復核的；（五）信用證、保函、匯票等或有業(yè)務(wù)的會計核算不準確，或未及時記賬、對賬和漏記賬的。第一百零四條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責任人員警告至記大過處分；情節(jié)嚴重的，給予降級至開除處分:（一）明知或應(yīng)知是單位資金，而允許以個人名義開立賬戶存儲的；（二）對司法（有權(quán)）機關(guān)已凍結(jié)的資金擅自解凍的；（三）事后監(jiān)督人員對發(fā)現(xiàn)的重大差錯、事故和案件風險隱患不及時報告，隱瞞、延誤的；（四）對事后監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問題未及時進行糾正、處理，或隱瞞問題，造成案件、事故的；（五） 擅自更改或抽換賬卡憑證的；（六）弄虛作假，擅自調(diào)整存款科目或隨意在存款科目中轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出的。（七）違反規(guī)定辦理票據(jù)、存單（折）、股權(quán)證、銀行卡、密碼、印鑒、對公存款證實書掛失和解掛的；（八）擅自停業(yè)或縮短營業(yè)時間的；（九）無故拒絕受理應(yīng)由本網(wǎng)點辦理的相關(guān)業(yè)務(wù)的；（十）未經(jīng)授權(quán)辦理需授權(quán)個人銀行柜面業(yè)務(wù)，或超越權(quán)限辦理的；（十一）未按規(guī)定對發(fā)生的業(yè)務(wù)審查確認的，未定期核對庫存現(xiàn)金、重要單證等并作相關(guān)登記的。（五）丟失原始憑證、賬頁、賬卡、登記簿、紙質(zhì)業(yè)務(wù)文檔不報告，擅自補制的。（三）對儲蓄賬戶的大額現(xiàn)金管理未按規(guī)定操作的。第一百零一條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責任人員批評教育或減發(fā)績效工資處理；情節(jié)嚴重的，給予警告至記大過處分：（一）代客戶簽名、設(shè)置、重置、輸入密碼的；（二）代客戶申請、購買、簽收、保管重要空白憑證和支付設(shè)備的；（三）代客戶保管客戶存單、卡、折、有價單證、票據(jù)、印鑒卡、身份證件等重要物品的；（四）代客戶申請、啟用、操作網(wǎng)上銀行、手機銀行、電話銀行業(yè)務(wù)行為的；（五）會計主管（委派會計、授權(quán)經(jīng)理）對網(wǎng)點負責人干預(yù)授權(quán)工作不抵制，或?qū)駟T違規(guī)操作行為不制止、不糾正，或授意、指使、強令柜臺人員違規(guī)操作的；（六）柜員為自己辦理業(yè)務(wù)的；（七）柜員明知是違規(guī)辦理的業(yè)務(wù)不抵制、不報告的；（八）會計主管（委派會計）對發(fā)生的各類會計出納差錯和事故，未及時組織追查、補救和上報的；（九）未按規(guī)定使用、保管柜員卡，或柜員卡遺失、被盜等情況，未在規(guī)定時間內(nèi)報告和辦理掛失手續(xù)的；（十）新增柜員卡、柜員卡換卡、柜員跨區(qū)縣調(diào)動未按規(guī)定初始設(shè)置和領(lǐng)用、發(fā)放程序辦理的；（十一）每日營業(yè)終了，柜員和網(wǎng)點未及時辦理簽退的。第九十九條　有下列行為之一的，給予有關(guān)責任人員批評教育或減發(fā)績效工資處理；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分；情節(jié)嚴重的，給予降級至開除處分：（一）未經(jīng)省聯(lián)社同意出現(xiàn)日間透支或透支金額未及時補足的；（二）大額匯款未按規(guī)定時限向省聯(lián)社進行頭寸預(yù)報的；（三）未實時查詢、監(jiān)測清算賬戶頭寸，因頭寸不足發(fā)生支付風險的；（四）存放同業(yè)謀取個人利益或違反規(guī)定存放資金的。第九十七條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責任人員批評教育或減發(fā)績效工資處理；情節(jié)較重的，給予警告至記大過處分；情節(jié)嚴重的，給予降級至開除處分：（一）未實行現(xiàn)金收入先收款后記賬、現(xiàn)金付出先記賬后付款、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)先記付款單位賬戶后記收款單位賬戶的；（二）辦理大額支付業(yè)務(wù)時，未經(jīng)審核或授權(quán)（人民銀行另有規(guī)定的除外），擅自辦理入賬、提出交換、電子匯劃的。第九十五條 違反規(guī)定辦理國內(nèi)信用證的開立、通知、議付、付款及其他國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)有