【正文】 　　二、提倡團(tuán)結(jié)。不光從對(duì)于客人不斷改變的餐飲要求方面看，僅從餐飲業(yè)獲得最佳利潤(rùn)和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的方面來(lái)看，廚房管理都是重要的。17．每星期一大掃除。15．每月底廚房各員工選優(yōu)秀人員一名獎(jiǎng)勵(lì)50元到100元。如有，以200元處罰或無(wú)償解雇。12．電話或委托他人請(qǐng)假者當(dāng)?shù)V工計(jì)算，除突發(fā)事件外。10．不打卡不簽到或打錯(cuò)卡打重卡扣5分，替他人打卡，扣打卡人50分，被打卡人20分。遲到1到10分鐘以1元1分鐘計(jì)算10分鐘以上以礦工計(jì)算。7．工作期間不容許穿拖鞋，如發(fā)生意外與公司無(wú)關(guān)與廚房無(wú)關(guān)。5．工作時(shí)間不容許亂跑，堅(jiān)持崗位，工作積極，思想集中。4．員工辭職不做必須以書(shū)面形似向上級(jí)申請(qǐng)離職，等上級(jí)同意的情況下半月離職，工資計(jì)發(fā)。3天后錄取工資計(jì)算。 ，修改時(shí)亦同。  (1)屬本公司企業(yè)內(nèi)部之間的爭(zhēng)議，報(bào)總經(jīng)理或主管公司領(lǐng)導(dǎo)裁定。簡(jiǎn)單較小的工程也應(yīng)提前完成。④以上規(guī)定的審計(jì)時(shí)間是指正常情況而言，審計(jì)人員應(yīng)以保質(zhì)、高效為原則，確保不影響工程按時(shí)開(kāi)工，審計(jì)人員應(yīng)視工程的具體情況區(qū)別對(duì)待，靈活掌握。 (B)審計(jì)結(jié)果與被審單位意見(jiàn)有分歧而未能統(tǒng)一，需報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)或市有關(guān)部門(mén)裁定時(shí)。一般規(guī)定：通信工程概(預(yù))算7天，其它工程預(yù)算15天，100萬(wàn)元以上的結(jié)算工程20天。因此，一般都應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成。 ④在審計(jì)過(guò)程中的需臨時(shí)提供的其它資料。還應(yīng)提供倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料單，主要實(shí)物量完成表，包工不包料工程應(yīng)提供工程材料管理表(需經(jīng)倉(cāng)管人員余料退庫(kù)簽名)。 ②送審概(預(yù))算時(shí)必須提供的資料有：施工合同、設(shè)計(jì)圖紙、有關(guān)設(shè)計(jì)補(bǔ)充材料、經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)立項(xiàng)的需求單、工程計(jì)劃任務(wù)書(shū)；由外單位施工的工程，如是第一次進(jìn)我公司施工的，還應(yīng)提供施工單位的營(yíng)業(yè)執(zhí)照和企業(yè)級(jí)別證明。 ⑦通信工程結(jié)算必須使用公司統(tǒng)一印制的表格。 ⑤工程竣工驗(yàn)收和圖紙會(huì)審必須要有審計(jì)人員參加。各子公司應(yīng)正式行文給審計(jì)部，明確分管領(lǐng)導(dǎo)及其簽字字樣。代辦可由工程管理職能部門(mén)經(jīng)理批準(zhǔn)。若屬計(jì)劃外工程則必須填制計(jì)劃外工程審批表，報(bào)部門(mén)審核并經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)立項(xiàng)。財(cái)務(wù)部門(mén)必須要有審計(jì)部審計(jì)過(guò)的結(jié)算書(shū)才能付結(jié)算款。  (1)對(duì)工程預(yù)、結(jié)算的內(nèi)部管理要求 ①本公司內(nèi)(包括實(shí)行獨(dú)立核算自負(fù)盈虧的子公司)的所有工程概(預(yù))、結(jié)算必須報(bào)審計(jì)部審計(jì)，經(jīng)審計(jì)后的工程才能開(kāi)工，工程竣工后必須辦理竣工結(jié)算。(6)審計(jì)部接到結(jié)算書(shū)后必須先對(duì)結(jié)算資料進(jìn)行審核，對(duì)資料不全者則退回補(bǔ)辦；對(duì)還未竣工或竣工驗(yàn)收沒(méi)有通過(guò)的工程則不予結(jié)算；對(duì)資料齊全并已竣工驗(yàn)收通過(guò)的工程則及時(shí)登記受理，交由專(zhuān)人審計(jì)。 (5)工程竣工后應(yīng)及時(shí)辦理竣工結(jié)算。審計(jì)人員審計(jì)完畢簽署審計(jì)意見(jiàn)后應(yīng)交給有關(guān)人員進(jìn)行審定、審批會(huì)簽，并通知被審單位，沒(méi)有意見(jiàn)后加蓋審計(jì)專(zhuān)用章生效。對(duì)審計(jì)內(nèi)容要做到理由充分、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、計(jì)價(jià)合理。 (3)審計(jì)人員在審計(jì)過(guò)程中要堅(jiān)持原則，審計(jì)要嚴(yán)肅認(rèn)真，對(duì)一些重點(diǎn)疑點(diǎn)問(wèn)題要認(rèn)真調(diào)查。若資料或報(bào)建手續(xù)不全者，則退回重新補(bǔ)辦；若屬巧立名目，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自定項(xiàng)的工程，則通知送審單位，取消該項(xiàng)目，并報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)。報(bào)送前工程管理職能部門(mén)經(jīng)辦人員或隨工人員必須自先審核(重點(diǎn)審核工程量)，并由審核人員簽署意見(jiàn)，本單位領(lǐng)導(dǎo)同意后才能送審計(jì)部審計(jì)。  (1)根據(jù)我公司工程審計(jì)的特點(diǎn)，工程審計(jì)采用報(bào)送審計(jì)的方法，即每項(xiàng)工程概預(yù)算由工程管理職能部門(mén)負(fù)責(zé)報(bào)送審計(jì)部審計(jì)。 (3)經(jīng)常深入施工現(xiàn)場(chǎng)，掌握第一手資料，保證審計(jì)質(zhì)量。   (1)審計(jì)人員要遵循掌握政策、依法審計(jì)、堅(jiān)持原則、客觀公正、維護(hù)國(guó)家和公司利益的指導(dǎo)思想，合理地審定造價(jià)。 (7)參與工程的圖紙會(huì)審和竣工驗(yàn)收。 (5)監(jiān)督檢查各項(xiàng)基建程序是否合規(guī)合法。 (3)負(fù)責(zé)本公司及屬下公司內(nèi)部預(yù)、結(jié)算的統(tǒng)一管理工作，制定公司內(nèi)部統(tǒng)一的計(jì)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。 (2)負(fù)責(zé)本公司及屬下獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧的公司(包括實(shí)行獨(dú)立核算不自負(fù)盈虧的二級(jí)公司)所有工程預(yù)、結(jié)算的審計(jì)。  (1)負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行上級(jí)頒發(fā)的有關(guān)工程審計(jì)方面的方針、政策、規(guī)定和各處概(預(yù))算定額及取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。 附： 六、 ，有以權(quán)謀私、舞弊行為者應(yīng)給予行政處分，情節(jié)嚴(yán)重而構(gòu)成犯罪的提請(qǐng)司法機(jī)關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。 。 ，審計(jì)部必須在一定時(shí)期內(nèi)向總經(jīng)理報(bào)告執(zhí)行結(jié)果。 ； (1)事實(shí)清楚(2)數(shù)據(jù)確實(shí)(3)依法有據(jù)(4)建議恰當(dāng) (不是同意審計(jì)報(bào)告)，報(bào)送公司經(jīng)理審定批示，作出審計(jì)結(jié)論和處理決定，通知被審計(jì)單位執(zhí)行。 ，必須依法有據(jù)，實(shí)事求是地提出解決辦法，切忌主觀、武斷。 ，審計(jì)范圍、內(nèi)容、方式和時(shí)間，并通知被審計(jì)單位要求提供必要的工作條件。四、 (8)對(duì)審計(jì)工作中的重大事項(xiàng)有權(quán)直接向上級(jí)審計(jì)機(jī)構(gòu)如實(shí)反映。 (6)對(duì)阻撓、破壞審計(jì)工作以及拒絕提供有關(guān)資料的，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可以采取必要的臨時(shí)措施，并提出追究有關(guān)人員責(zé)任的建議。 (4)索取有關(guān)的證明材料。 (2)檢查實(shí)物、憑證、帳冊(cè)、有關(guān)文件和資料。三、 (不包括子公司)： (1)基建項(xiàng)目； (2)經(jīng)濟(jì)合同，包括采購(gòu)合同； (3)公司的年度會(huì)計(jì)報(bào)表。 (8)貫徹執(zhí)行有關(guān)審計(jì)法規(guī)，制定或參與研究本公司及所屬公司有關(guān)的規(guī)章制度。 (6)對(duì)公司及所屬公司的內(nèi)部控制制度的健全、有效及執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。 (4)對(duì)公司及所屬公司的承包經(jīng)營(yíng)責(zé)任的審計(jì)評(píng)議，配合上級(jí)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)公司主要領(lǐng)導(dǎo)人及所屬公司的主要領(lǐng)導(dǎo)人的離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計(jì)。 (2)對(duì)公司及所屬公司的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、投資和經(jīng)費(fèi)的預(yù)算，信貸計(jì)劃，外匯收支計(jì)劃和經(jīng)濟(jì)合同的執(zhí)行以及經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。二、 (二)內(nèi)部審計(jì)的目的是加強(qiáng)公司及所屬公司的管理和監(jiān)督，維護(hù)財(cái)經(jīng)法紀(jì)，改善經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。 2. 本制度由財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)解釋、監(jiān)察。 第十三條 附則。 地區(qū) 員工餐費(fèi) 加班餐費(fèi)（中、晚餐） 京滬穗深 8元/天 15元/餐 其他城市 6元/天 12元/餐 3. 對(duì)員工餐費(fèi)各業(yè)務(wù)單位可以采用發(fā)放現(xiàn)金或統(tǒng)一訂餐的形式，在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)解決。 1. 員工加班應(yīng)根據(jù)《員工考勤休假管理規(guī)定》執(zhí)行，總部的部門(mén)助理、部門(mén)主管、業(yè)務(wù)經(jīng)理及以上職務(wù)人員和業(yè)務(wù)單位的業(yè)務(wù)員、業(yè)務(wù)經(jīng)理及以上職務(wù)人員，不計(jì)加班工資不發(fā)放加班餐費(fèi)，其他人員若加班可享受加班餐費(fèi)，加班餐費(fèi)不予單獨(dú)報(bào)支，于月終根據(jù)考勤記錄同員工正常工作餐費(fèi)一起核發(fā)。 ，都必須與貨運(yùn)公司簽有貨運(yùn)合同或協(xié)議，作為報(bào)銷(xiāo)運(yùn)輸費(fèi)的附件之一。 ≥1,000元的運(yùn)輸費(fèi)以支票形式支付。 《請(qǐng)款單》并附①貨運(yùn)合同（有跨期間的合同，第一次作要求）②正規(guī)的運(yùn)輸發(fā)票（帶抵扣聯(lián)）③貨運(yùn)清單（要求每筆清單必須有托運(yùn)經(jīng)辦人簽字，同時(shí)注明托運(yùn)內(nèi)容和相關(guān)部門(mén)）④相應(yīng)權(quán)限的審批。 %。 1. 額度 %。 第十一條 運(yùn)輸費(fèi)。特殊活動(dòng)支付的費(fèi)用可提出申請(qǐng)計(jì)劃，報(bào)請(qǐng)批準(zhǔn)后購(gòu)買(mǎi)。人員離職時(shí)，應(yīng)將剩余文具交還行政部門(mén)。 ，嚴(yán)禁帶出公司私用。 。 部門(mén)領(lǐng)用：是指打孔機(jī)等管制品，由部門(mén)指定人員領(lǐng)用、保管、集體使用 3. 其他辦公用品的日常管理 ，并根據(jù)不同的部門(mén)和人員的工作性質(zhì)作相應(yīng)調(diào)整。 。 ② 管制消耗品：簽字筆、修正液、電池、筆記本等。 快遞費(fèi)：是指郵局的郵寄費(fèi)、市內(nèi)快遞費(fèi)。 1. 定義 辦公費(fèi)是指因日常工作的需要而購(gòu)買(mǎi)的辦公用品及其他辦公性質(zhì)的消耗，如購(gòu)買(mǎi)紙筆、印制名片、郵寄費(fèi)、快遞費(fèi)、因工作需要公司統(tǒng)一訂購(gòu)的報(bào)紙及書(shū)刊、辦公室清潔衛(wèi)生所需的用品等。 ③ 以上未注明的崗位人員出差，亦可享受出差期間移動(dòng)通訊費(fèi)用補(bǔ)貼，標(biāo)準(zhǔn)額度為：業(yè)務(wù)人員20元/天，技術(shù)人員15元/天，其他非業(yè)務(wù)人員、非技術(shù)人員10元/天。 4. 分公司、辦事處的額度 職務(wù) 部門(mén) 經(jīng)理 業(yè)務(wù)經(jīng)理 業(yè)務(wù)員 額度 元/月 出差補(bǔ)貼 元/天 額度 元/月 出差補(bǔ)貼 元/天 額度 元/月 出差補(bǔ)貼 元/天 分公司 400402002010020辦事處 （無(wú)辦公間） 400302002010020辦事處 （有辦公間） 300301002010020補(bǔ)充說(shuō)明 ① 業(yè)務(wù)人員標(biāo)準(zhǔn)為100元/月，但需按本月完成銷(xiāo)售點(diǎn)數(shù)比例報(bào)銷(xiāo)。 ③ 非業(yè)務(wù)職員需要報(bào)銷(xiāo)手機(jī)費(fèi)需部門(mén)主管提出申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理辦公室審核批準(zhǔn)備案方可報(bào)銷(xiāo)。 3. 總部各部門(mén)的額度 職務(wù) 部門(mén) 總經(jīng)理助理 大區(qū)經(jīng)理 總監(jiān) 部門(mén)經(jīng)理 副經(jīng)理 部門(mén)助理 部門(mén)主管 業(yè)務(wù)經(jīng)理 額度 元/月 出差補(bǔ)貼額度 元/天 額度 元/月 出差補(bǔ)貼額度 元/天 額度 元/月 出差補(bǔ)貼額度 元/天 總經(jīng)辦 600403003010020營(yíng)業(yè)管理部 600406004020020市場(chǎng)部 600406004020020拓展部 500404004020020產(chǎn)品部 500404004020020業(yè)務(wù)部 500304003020020物流部 500304003010020企劃部 300303003010020財(cái)務(wù)部 300303003010020技術(shù)部 200302003010020售后服務(wù)部 200302003010020人力資源部 200302003010020補(bǔ)充說(shuō)明 ① 總經(jīng)理、副總經(jīng)理的手機(jī)費(fèi)按實(shí)報(bào)銷(xiāo)。 ，充值定額收據(jù)200元。 ≥100元/月的手機(jī)，要求入網(wǎng)，對(duì)入網(wǎng)的帳單金額不再打折；而對(duì)未入網(wǎng)的充值定額收據(jù)再打八折。若確因業(yè)務(wù)所需通訊費(fèi)超過(guò)當(dāng)期額度，本人可申請(qǐng)對(duì)超額部分進(jìn)行核實(shí)報(bào)支，但應(yīng)附通話清單，并分別列出業(yè)務(wù)通話與私人通話的實(shí)際金額。 1. 定義 公司對(duì)手機(jī)費(fèi)采用預(yù)算管理和額度管理相結(jié)合的的方法，額度管理是指根據(jù)所擔(dān)當(dāng)?shù)穆殑?wù)級(jí)別和工作的需要，確定該崗位的手機(jī)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)額度。 5. 招待費(fèi)一次性支出在500元以上的，原則上刷卡支付，進(jìn)行報(bào)支時(shí)應(yīng)附刷卡帳單。出差期間的交際費(fèi)須與差旅費(fèi)同時(shí)報(bào)銷(xiāo)。 ‰額度內(nèi)使用。 2. 額度 ‰額度內(nèi)使用。 所謂交際費(fèi)的行政管理是指費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)人在費(fèi)用產(chǎn)生前，采用口頭或書(shū)面的形式向行政領(lǐng)導(dǎo)提出本次費(fèi)用計(jì)劃，單次費(fèi)用金額≥200元必須采用書(shū)面申請(qǐng)，申請(qǐng)內(nèi)容包括①事由②參加人數(shù)③發(fā)生次數(shù)④預(yù)計(jì)金額。 1. 定義 交際費(fèi)是指招待客人而產(chǎn)生的的支出，包括餐費(fèi)、禮品、娛樂(lè)活動(dòng)、旅游景點(diǎn)門(mén)票等。 ② 單列市主要是指經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)城市，包括：大連、青島、寧波、廈門(mén)、珠海、蘇州。 ，按實(shí)報(bào)銷(xiāo)。 3. 工作外派 ，其往來(lái)的在途交通費(fèi)按外埠出差標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 ，無(wú)市內(nèi)交通費(fèi)。 ，時(shí)間在8:00前或22:00后，可乘坐出租車(chē)。在會(huì)計(jì)費(fèi)用科目中列入“交通費(fèi)”，報(bào)銷(xiāo)人填寫(xiě)《支出證明單》。 。 ，事先經(jīng)主管經(jīng)理批準(zhǔn)就近返家省親辦事的，其繞道車(chē)船費(fèi)扣除直線單程車(chē)船費(fèi)，多開(kāi)支的部分由個(gè)人自理。 （指在同一城市、連續(xù)出差≥15天），期間的市內(nèi)交通費(fèi)不實(shí)行包干制，按實(shí)報(bào)銷(xiāo)。市內(nèi)交通費(fèi)包括除飛機(jī)票、火車(chē)票、輪船票、長(zhǎng)途汽車(chē)票及有關(guān)機(jī)場(chǎng)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)以外的所有交通費(fèi)用，未能認(rèn)定為長(zhǎng)途汽車(chē)票的一律視同市內(nèi)交通費(fèi)。 ，以車(chē)船票的時(shí)間為準(zhǔn)。但超過(guò)最高級(jí)別住宿標(biāo)準(zhǔn)的部分仍須四六分擔(dān)。節(jié)約或超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的部分，公司個(gè)人均四六分擔(dān)，（即公司40%，個(gè)人60%）。 ，則該天的出差生活補(bǔ)貼減半發(fā)放，判斷的標(biāo)準(zhǔn)是餐費(fèi)發(fā)票號(hào)是否相連，如發(fā)票號(hào)是兩組號(hào)碼，則算兩天，依次類(lèi)推。 ，期間接受業(yè)務(wù)單位接待的，則生活補(bǔ)貼不予發(fā)放。 ≤12:00的，出差天數(shù)為1天，反之為半天。 出差生活補(bǔ)貼按地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)、出差天數(shù)給予補(bǔ)助。 ： ① 飛機(jī)場(chǎng)至賓館的往返出租車(chē)費(fèi)。 、職務(wù)級(jí)別的乘坐標(biāo)準(zhǔn)，給予報(bào)銷(xiāo)。 ，原則上不得乘坐飛機(jī)和軟臥；乘火車(chē)5小時(shí)內(nèi)可到達(dá)的，以硬座為準(zhǔn)，不得乘坐硬臥。 ，必須先填《出差申請(qǐng)單》，根據(jù)需要，憑批準(zhǔn)后的《出差申請(qǐng)單》和《借支（暫付）單》借支差旅費(fèi)。若出差期間的交際費(fèi)，不與差旅費(fèi)同時(shí)報(bào)銷(xiāo)，在另行報(bào)銷(xiāo)時(shí)，財(cái)務(wù)部門(mén)作退回處理。 1. 外埠出差 ，到外埠出差發(fā)生的費(fèi)用，包括在途交通費(fèi)、出差生活補(bǔ)貼、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)。 差旅費(fèi)采用預(yù)算管理和行政管理兩管理種方法。 ，最高限額為2,500元。 ，按“二、管理方法行政管理”中的“行政領(lǐng)導(dǎo)審批權(quán)限”執(zhí)行。 1. 公司不開(kāi)放除差旅費(fèi)外的其他各種個(gè)人借款。 ：屬哪種管理方法？ “管理方法①”判斷是否超額度，若超額度不予報(bào)銷(xiāo)。 1. 總部所有報(bào)銷(xiāo)的費(fèi)用均須由總經(jīng)辦主任胡繼遵審批簽字，其中：業(yè)務(wù)部、拓展部、各辦事處的差旅費(fèi)、交際費(fèi)還須營(yíng)管部經(jīng)理張浩洲審批簽字。 《請(qǐng)款單》的大額日常費(fèi)用（≥1,000元）支付，以支票形式為主。 《請(qǐng)款單》的審批權(quán)限，等同于“二、費(fèi)用管理方法”中的權(quán)限。 《請(qǐng)款單》使用注意事項(xiàng) 、入庫(kù)單、費(fèi)用明細(xì)清單作為審核依據(jù)。 《借支（暫付）單》 個(gè)人差旅費(fèi)暫借款。出差過(guò)程中的交際費(fèi)和手機(jī)費(fèi)補(bǔ)貼也分別單獨(dú)填寫(xiě)《支出證明單》。