公司監(jiān)察稽核部管理制度(參考版)
2025-04-18 01:37本頁面
【正文】 工作記錄半年度考核5部門間合作與服務(wù)與各部門建立暢通的合作機(jī)制與關(guān)系（5%）與各部門業(yè)務(wù)合作非常暢順，服務(wù)優(yōu)質(zhì)，得100分；與各部門業(yè)務(wù)合作比較暢順，服務(wù)良好，得80分；與各部門業(yè)務(wù)合作質(zhì)量差，服務(wù)較差，得60分分管領(lǐng)導(dǎo)評(píng)分半年度考核6公司員工的合規(guī)培訓(xùn)對年度培訓(xùn)計(jì)劃的執(zhí)行情況（10%）90％已完成，得100分；80％－90％完成，得80分；70％－80％完成，得60分；60％－70％完成，得40分；60％以下完成，得20分。工作記錄半年度考核2內(nèi)部控制工作績效評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工作績效（25%）公司內(nèi)部控制非常嚴(yán)格，沒有任何風(fēng)險(xiǎn)事故及隱患，得100分；公司內(nèi)部控制嚴(yán)格，避免了風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生，得80分公司內(nèi)部控制一般，未發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事故，得60分公司內(nèi)部控制不嚴(yán)，發(fā)生1－2次風(fēng)險(xiǎn)事故，得40分公司內(nèi)部控制松懈，發(fā)生3次及以上風(fēng)險(xiǎn)事故，得20分工作記錄半年度考核3與監(jiān)管部門溝通協(xié)調(diào)及檢查問題的跟蹤與監(jiān)管部門溝通暢順，檢查問題跟蹤及時(shí)（15%）0次批評(píng)或處罰，得100分；1次批評(píng)或處罰，得80分；2次批評(píng)或處罰，得60分；3次批評(píng)或處罰，得40分；4次或以上批評(píng)處罰，得20分。第四十一條 本制度在公司正式發(fā)文后統(tǒng)一執(zhí)行。第三十九條 監(jiān)察稽核崗位績效考核指標(biāo)分以下幾個(gè)方面：公司日常監(jiān)察稽核及風(fēng)險(xiǎn)控制工作；內(nèi)部控制工作績效評(píng)價(jià)；與監(jiān)管部門溝通協(xié)調(diào)及檢查問題的跟蹤；信息披露及宣傳推介材料的審核；部門間合作與服務(wù)；公司員工的合規(guī)培訓(xùn)。第三十八條 督察長、監(jiān)察稽核部對規(guī)定范圍內(nèi)的監(jiān)察稽核事項(xiàng)承擔(dān)責(zé)任。第九章 監(jiān)察稽核人員的獎(jiǎng)勵(lì)與處罰第三十六條 對督察長的考核，采取督察長定期自我工作總結(jié)與董事會(huì)不定期地工作抽查相結(jié)合的方式進(jìn)行。每個(gè)投資管理人員每年接受合規(guī)培訓(xùn)的時(shí)間不得少于20小時(shí)。第三十四條 合規(guī)培訓(xùn)的內(nèi)容包括：新員工入職合規(guī)培訓(xùn)：這部分培訓(xùn)工作結(jié)合綜合管理部的新員工入職培訓(xùn)進(jìn)行；定期的合規(guī)培訓(xùn)：每年根據(jù)公司當(dāng)年的工作安排有計(jì)劃地組織員工進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)。第三十二條 專題監(jiān)察稽核工作程序按本制度第十四條辦理。第十節(jié) 專題監(jiān)察事項(xiàng)第三十一條 以下事項(xiàng)屬于專題監(jiān)察：（一）對嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、發(fā)生重大事故和經(jīng)濟(jì)案件，與有關(guān)部門進(jìn)行的聯(lián)合稽核。第二十九條 基金經(jīng)理承諾：（一）依照有關(guān)法律、法規(guī)和基金契約的規(guī)定，本著謹(jǐn)慎的原則為基金持有人謀取最大利益；（二）不能利用職務(wù)之便為自己、受雇人或任何第三者謀取利益；（三）不泄露在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、基金投資計(jì)劃等信息；（四）不以任何形式為其他組織或個(gè)人進(jìn)行證券交易。第二十七條 公司承諾不從事以下違反《中華人民共和國證券投資基金法》等法律法規(guī)的行為，并承諾建立健全的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度，采取有效措施，防止下列行為的發(fā)生：（一）將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事證券投資；（二）不公平地對待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)；（三）利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；（四）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；（五）基金管理人從事任何形式的證券承銷或者從事除國家債券以外的其他證券自營業(yè)務(wù)；（六）動(dòng)用銀行信貸資金從事基金投資；（七）將基金資產(chǎn)用于擔(dān)保、資金拆借或者貸款；（八）以基金資產(chǎn)進(jìn)行房地產(chǎn)投資；（九）從事可能使基金資產(chǎn)承擔(dān)無限責(zé)任的投資；（十）依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定,由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為。財(cái)務(wù)管理（1）是否依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)制訂公司財(cái)務(wù)制度、會(huì)計(jì)工作操作流程和會(huì)計(jì)崗位工作手冊，并針對各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)建立嚴(yán)密的會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制；（2）是否建立憑證制度，通過憑證設(shè)計(jì)、登錄、傳遞、歸檔等一系列憑證管理制度，確保正確記載經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任；（3）是否建立賬務(wù)組織和賬務(wù)處理體系，正確設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，有效控制會(huì)計(jì)記賬程序；（4）是否建立復(fù)核制度，通過會(huì)計(jì)復(fù)核和業(yè)務(wù)復(fù)核防止會(huì)計(jì)差錯(cuò)的產(chǎn)生；（5）是否建立嚴(yán)格的成本控制和業(yè)績考核制度，強(qiáng)化會(huì)計(jì)的事前、事中和事后監(jiān)督；（6）是否制訂完善的會(huì)計(jì)檔案保管和財(cái)務(wù)交接制度；（7）是否妥善保管密押、業(yè)務(wù)用章、支票等重要憑據(jù)和會(huì)計(jì)檔案，嚴(yán)格會(huì)計(jì)資料的調(diào)閱手續(xù)，防止會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的毀損、散失和泄密；（8）是否嚴(yán)格制定財(cái)務(wù)收支審批制度和費(fèi)用報(bào)銷管理辦法，自覺遵守國家財(cái)稅制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律；（9）公司固有資金是否只用于發(fā)起基金、管理基金、買賣國債及法律允許的基金類型，其基金管理費(fèi)收入是否主要用于公司業(yè)務(wù)發(fā)展；（10）有否存在其他違法違規(guī)行為?；饛V告宣傳（1）基金的廣告宣傳是否違反國家法律、法規(guī)，是否經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)審核批準(zhǔn)；（2）基金的廣告宣傳是否有虛假和誤導(dǎo)性的陳述；（3）基金廣告是否有與基金的銷售文件不符的文字、美術(shù)稿或圖案設(shè)計(jì)；（4）基金廣告是否存在以夸張言辭過分渲染基金業(yè)績和基金管理公司管理水平的表述；（5）基金廣告是否含有保證投資人獲利或承諾最低收益的陳述，以及對基金未來的業(yè)績進(jìn)行預(yù)測；（6）基金廣告有否摘取公開出版物有關(guān)基金的報(bào)道或者個(gè)人評(píng)論作為宣傳內(nèi)容，有否采用未經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的機(jī)構(gòu)所出具的基金評(píng)價(jià)結(jié)果，如引用其他基金業(yè)績指標(biāo)及基金排名等；（7）基金廣告宣傳是否含有任何個(gè)人、機(jī)構(gòu)、企業(yè)或者官方的祝賀性、恭維性或推薦性的題詞和用語；（8）基金廣告宣傳是否采用可能貶低整個(gè)行業(yè)聲譽(yù)的方式作宣傳，是否含有詆毀同行或者損害同業(yè)聲譽(yù)的用語；（9）有否存在其他違法違規(guī)行為。（二）在綜合管理部每月自查的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)核查日常公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、公司固定資產(chǎn)、人力資源、營銷宣傳、信息披露、行政秘書和后勤服務(wù)等方面業(yè)務(wù)是否符合國家有關(guān)法律法規(guī)的要求，有否存在違法違規(guī)行為。信息技術(shù)系統(tǒng)的設(shè)計(jì)開發(fā)是否符合國家、金融行業(yè)軟件工程標(biāo)準(zhǔn)的要求，編寫完整的技術(shù)資料；計(jì)算機(jī)系統(tǒng)是否設(shè)置保密系統(tǒng)和相應(yīng)控制機(jī)制；信息技術(shù)系統(tǒng)投入運(yùn)行前，是否經(jīng)過業(yè)務(wù)、運(yùn)
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