濟(jì)南佳寶乳業(yè)貨幣資金管理制度(參考版)
2025-04-15 22:45本頁(yè)面
【正文】 附表七：資金預(yù)算執(zhí)行情況分析表預(yù)算金額實(shí)際支出實(shí)際/預(yù)算說(shuō)明部門1部門2部門3部門4合計(jì)。第四十條 本制度自頒布之日起施行 附表一：資金流量報(bào)表項(xiàng)目前期余額當(dāng)期收入當(dāng)期支出當(dāng)期余額現(xiàn)金銀行賬號(hào)1銀行賬號(hào)2銀行賬號(hào)3附表二：銀行存款支出報(bào)表項(xiàng)目銀行賬號(hào)前期累計(jì)未報(bào)當(dāng)期新開當(dāng)期新報(bào)當(dāng)期累計(jì)未報(bào)部門1部門2項(xiàng)目1項(xiàng)目2注：如果支票開出后，在五個(gè)工作日內(nèi)沒(méi)有報(bào)銷，要說(shuō)明原因。 資金預(yù)算執(zhí)行情況分析表，按部門分析資金預(yù)算的執(zhí)行情況，超出20%的差異，需要說(shuō)明原因。第三十八條 公司財(cái)務(wù)部向公司總裁及各副總裁每月上報(bào)費(fèi)用開支表。 銀行存款支出報(bào)表，分部門報(bào)告不同銀行賬號(hào)的前期累計(jì)未報(bào)銷余額、當(dāng)期新開額、當(dāng)期報(bào)銷額和當(dāng)期累計(jì)未報(bào)銷額，對(duì)于累計(jì)五個(gè)工作日沒(méi)有報(bào)銷的已開支票，要注明原因（附表二）。五、 資金報(bào)告第三十七條 公司財(cái)務(wù)部定期向公司總裁及副總裁上報(bào)資金流量報(bào)表。支票如在5天之內(nèi)沒(méi)有使用，應(yīng)及時(shí)將未使用支票交回財(cái)務(wù)部。同時(shí)還必須在簽發(fā)支票時(shí)填寫收款單位，個(gè)別確實(shí)無(wú)法填寫收款單位的小額支票除外。財(cái)務(wù)部必須設(shè)置支票領(lǐng)用登記簿，登記支票領(lǐng)用的日期、領(lǐng)用人、用途、金額、限額、批準(zhǔn)人、簽發(fā)人等事項(xiàng)。第三十二條 銀行存款發(fā)生收支業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)各項(xiàng)原始憑證，如發(fā)票、合同、協(xié)議和其他結(jié)算憑證等，必須由經(jīng)辦人簽字和有關(guān)負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)，財(cái)會(huì)人員復(fù)核填制收付款憑證，方可進(jìn)行收付結(jié)算。如調(diào)節(jié)不符，應(yīng)查明原因，并報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理處理。第三十一條 出納人員應(yīng)該逐筆序時(shí)登記銀行存款日記賬，每日終了結(jié)出余額。按規(guī)定需要有關(guān)負(fù)
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