【正文】 第 6 章 附則本辦法由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理委員會負(fù)責(zé)解釋及修訂，自公布之日起施行。 預(yù)算管控 財(cái)務(wù)部門每年年初與相關(guān)部門溝通，制定全年費(fèi)用預(yù)算，預(yù)算一經(jīng)確定，不得隨意改動。 供應(yīng)商往來核對對賬以財(cái)務(wù)部門為主導(dǎo)，至少每季度核對一次。 盤點(diǎn)發(fā)現(xiàn)差異，應(yīng)立即查找原因，無法查明原因的盤虧，在用的由使用責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償，倉庫存儲的由保管員負(fù)責(zé)賠償。財(cái)務(wù)部門至少每月進(jìn)行一次抽樣盤點(diǎn)，每半年進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)。 財(cái)務(wù)部門通過對報(bào)賬事項(xiàng)及附件的匹配程度來判斷經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)發(fā)生的真實(shí)性，并通過相關(guān)單據(jù)的簽字審批記錄，檢查采購、付款、報(bào)賬等審批流程執(zhí)行的完整性。 社會保險(xiǎn) 社會保險(xiǎn)由人力資源部按照國家及公司相關(guān)政策辦理。 意外傷害險(xiǎn) 人力資源部根據(jù)公司員工崗位需要提出意外傷害險(xiǎn)辦理申請，經(jīng)部門主管及總經(jīng)理審批同意后，交行政部門辦理，人力資源部需安排人員協(xié)助辦理。 付款后，行政部門憑付款憑證到保險(xiǎn)公司辦理保險(xiǎn)。 招標(biāo)完成，由行政部門擬定合同，經(jīng)行政主管審核后報(bào)總經(jīng)理審批。其他分子公司由本單位行政部門負(fù)責(zé)辦理。 。 保險(xiǎn)采購 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) 公司的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)包括車險(xiǎn)及企業(yè)綜合險(xiǎn)。(3)生產(chǎn)部門應(yīng)確定油的月定額消耗量，將定額落實(shí)到具體機(jī)器及軋車，并報(bào)財(cái)務(wù)部門備案。(2)生產(chǎn)領(lǐng)用油需登記領(lǐng)用記錄，領(lǐng)用人簽字確認(rèn)，保管員每月進(jìn)行匯總，月底將油入庫、領(lǐng)用及庫存臺賬發(fā)給財(cái)務(wù)部門備查。 物資管理(1)生產(chǎn)機(jī)器零配件倉庫保管員負(fù)責(zé)備用油的保管，建立生產(chǎn)用油的入庫、領(lǐng)用及庫存臺賬。(2)財(cái)務(wù)部門對報(bào)賬事項(xiàng)及相關(guān)單據(jù)進(jìn)行審核，審核無誤后審核人在費(fèi)用報(bào)銷審批單上簽字。(2)倉庫保管員將油存入倉庫，并登記入庫臺賬。(2)采購員應(yīng)向供方索要發(fā)票，發(fā)票上采購員及陪同采購人員應(yīng)簽字確認(rèn)采購事實(shí)及采購金額。(2)行政部門對采購申請進(jìn)行審核，行政部門對生產(chǎn)部門提交的采購申請進(jìn)行審核，檢查申購數(shù)量是否合理、審批流程是否完成，審核無誤后交采購員進(jìn)行采購。采購申請量應(yīng)根據(jù)月定額耗用量、上月庫存、安全庫存量等數(shù)據(jù)來確定，采購數(shù)量能保證正常耗用即可。 生產(chǎn)用油 采購申請(1)生產(chǎn)部門于每月 25 日前提出下月采購申請，經(jīng)部門主管和總經(jīng)理批準(zhǔn)后交行政部門。(4)財(cái)務(wù)部門每月末對燃煤庫存量進(jìn)行盤點(diǎn)，估測庫存量以檢查燃煤耗用量是否正常。(3)生產(chǎn)部門確定燃煤月定額消耗量，保管員按月定額消耗量填制出庫單，并匯總當(dāng)月燃煤領(lǐng)用記錄成表作為出庫單附件。燃煤存儲時(shí)應(yīng)注意防水防火，保證燃煤干燥及安全。(4)履行付款申請審批程序后，財(cái)務(wù)部門進(jìn)行轉(zhuǎn)賬支付，并進(jìn)行相應(yīng)會計(jì)處理。依次提請行政主管、財(cái)務(wù)主管及總經(jīng)理審批。(2)財(cái)務(wù)部門審核相關(guān)單據(jù)及合同，復(fù)核結(jié)算金額，確認(rèn)無誤后進(jìn)行會計(jì)入庫及供應(yīng)商掛賬處理。采購付款組單據(jù)包括：信息通知單、汽車衡稱重記錄單（采購付款聯(lián)） 、入庫單（采購付款聯(lián)） 。(4)燃煤入庫后，保管員將單據(jù)整理成財(cái)務(wù)記賬組和采購付款組兩組，并將兩組單據(jù)交給行政部門。(2)在卸貨之前，技術(shù)質(zhì)量部安排人員檢驗(yàn)燃煤質(zhì)量，通過技術(shù)檢測或燃燒時(shí)間檢查燃煤發(fā)熱量，具體檢驗(yàn)方法由技術(shù)質(zhì)量部門確定，檢驗(yàn)不合格的不得接收。汽車衡稱重記錄單上應(yīng)列明物資名稱、毛重、皮重、凈重、車號等信息，并經(jīng)司磅員和司機(jī)簽字確認(rèn)。待汽車卸貨后，再稱車皮重，計(jì)算出燃煤凈重（毛重減車皮重） ，并開具汽車衡稱重記錄單。信息通知單上需注明物資名稱及重量。(2)采購員應(yīng)跟蹤燃煤供應(yīng)過程。無法招標(biāo)的，采取詢比價(jià)方式，選擇三個(gè)以上供應(yīng)商進(jìn)行詢價(jià)，填制供應(yīng)商詢價(jià)表，經(jīng)行政主管及總經(jīng)理審批后擇優(yōu)選購。招標(biāo)完成，簽訂采購合同。 購買(1)全年燃煤采購量大的單位，應(yīng)通過招標(biāo)確定供應(yīng)商。遇燃煤價(jià)格波動較大時(shí)，可適當(dāng)形成較高庫存。 煤 采購申請(1)生產(chǎn)部門在每月 25 日前提出下月燃煤采購申請，經(jīng)部門主管和總經(jīng)理批準(zhǔn)后交行政部門。11 / 19 采購事項(xiàng)完成后，行政內(nèi)勤在一周內(nèi)填制費(fèi)用報(bào)銷審批單，附上發(fā)票、清單、采購申請單，依次經(jīng)部門主管、財(cái)務(wù)主管和總經(jīng)理審批后交財(cái)務(wù)進(jìn)行會計(jì)處理。 采購員憑付款憑證到供方指定地點(diǎn)充卡，后勤物資采購工作小組安排人陪同前往。 采購員按需求量及定點(diǎn)價(jià)格計(jì)算采購金額，并填寫付款申請單，經(jīng)部門主管、財(cái)務(wù)主管、總經(jīng)理簽字后，交財(cái)務(wù)部門付款。 天然氣 行政部門與財(cái)務(wù)部門通過市場詢比價(jià)或招標(biāo)，共同確定定點(diǎn)供應(yīng)商。 財(cái)務(wù)審核通過后，行政內(nèi)勤報(bào)請總經(jīng)理審批。核對無誤后，在清單和發(fā)票上簽字確認(rèn)，并分?jǐn)偵a(chǎn)和生活用水用電費(fèi)用，交行政內(nèi)勤報(bào)賬。未簽訂托收協(xié)議的，由行政部門物業(yè)組每月初到供水供電公司取回用水用電清單及發(fā)票。 能源采購 水、電 水電類能源可與供水、供電公司及銀行簽訂托收協(xié)議，由銀行進(jìn)行托收。 報(bào)賬的票據(jù)必須包括：費(fèi)用報(bào)銷審批單、供應(yīng)商的銷售清單、匯總表、有效發(fā)票、采購計(jì)劃，已現(xiàn)金支付的應(yīng)提供收據(jù)。 財(cái)務(wù)部門對報(bào)賬事項(xiàng)及相關(guān)單據(jù)進(jìn)行審核，審核無誤后審核人在費(fèi)用報(bào)銷審批單上簽字。 報(bào)賬付款 食堂采購由行政內(nèi)勤按旬報(bào)賬，報(bào)賬時(shí)間為每月 11 號、21 號、月底，遇假期順延。驗(yàn)收過程中發(fā)現(xiàn)物資質(zhì)量不合格、缺斤少量的，由采購員負(fù)責(zé)處理。 驗(yàn)收 食堂倉庫保管員（由食堂組長兼任）負(fù)責(zé)驗(yàn)收，對照采購計(jì)劃單對所購物資一一檢查，稱斤驗(yàn)量，并把好質(zhì)量關(guān)，切實(shí)保證食品安全。菜價(jià)在公示欄進(jìn)行公示，供全體員工監(jiān)督。包裝類食品其包裝上必須標(biāo)明：食品名稱、廠址、生產(chǎn)日期、保質(zhì)期限、規(guī)格等，缺一不可，所購食物必須在保質(zhì)期內(nèi)。嚴(yán)禁采購有害、有毒、腐爛變質(zhì)、酸敗、霉變、生蟲、污垢不潔、混有異物或其他感官性狀異常的食品。 食物必須到持有衛(wèi)生許可證和有營業(yè)執(zhí)照及質(zhì)檢合格的經(jīng)營單位采購，不得采購無衛(wèi)生許可證的食品生產(chǎn)經(jīng)營者供應(yīng)的食品。 食堂采購計(jì)劃的制定應(yīng)充分考慮物資的耗用量、保質(zhì)期，避免物資存放過久變質(zhì)導(dǎo)致浪費(fèi)。9 / 19 食堂物資采購 采購計(jì)劃 食堂按周擬定每周食譜，報(bào)行政部門備案并公示。 生產(chǎn)部門及技術(shù)質(zhì)量部門應(yīng)定期對所保管的物資進(jìn)行盤點(diǎn)，至少每季度盤點(diǎn)一次，并將盤點(diǎn)結(jié)果報(bào)送財(cái)務(wù)部門。 在用的物資由使用人保管，備用物資由保管員保管。 倉庫保管員應(yīng)分類別分品種登記物資入庫臺賬和庫存臺賬。 物資管理 生產(chǎn)維護(hù)類物資由生產(chǎn)部門安排倉庫及保管員進(jìn)行管理；技術(shù)檢測類物資由技術(shù)質(zhì)量部門安排倉庫及保管員進(jìn)行管理，容易變質(zhì)或揮發(fā)的試劑、藥品應(yīng)在適溫下儲存。 報(bào)賬的票據(jù)必須包括：費(fèi)用報(bào)銷審批單、供應(yīng)商的銷售清單、入庫單（采購付款聯(lián)） 、有效發(fā)票、物資采購申請，已現(xiàn)金支付的應(yīng)提供收據(jù)，簽訂了合同的應(yīng)提供合同。 財(cái)務(wù)部門對報(bào)賬事項(xiàng)及相關(guān)單據(jù)進(jìn)行審核