金蝶采購入庫操作流程(參考版)
2025-04-12 08:31本頁面
【正文】 33 / 33。紅字和藍字外購入庫單可合并或單獨生成憑證，購貨發(fā)票與紅藍外購入庫單分開生成憑證。 總結(jié)：在不生成沖回憑證的單到?jīng)_回模式下，只要購貨發(fā)票的金額與暫估金額不一致（以鉤稽的分錄進行比較）K/3核算時會自動生成暫估沖回的紅字和藍字外購入庫單。 貸：應(yīng)付賬款 借：應(yīng)付賬款暫估 貸：應(yīng)付賬款暫估 借：原材料 貸：應(yīng)付賬款暫估 借：原材料 4）將沖回的紅藍入庫單、購貨發(fā)票生成憑證 材料A生成的紅字外購入庫單（WIN00001R1）如下，該單與暫估外購入庫單數(shù)量、單價一致，金額正好相反。材料B暫估金額和購貨發(fā)票金額一致，故材料B無需生成沖回的紅藍外購入庫單單據(jù)。 3）對購貨發(fā)票進行費用分配和核算將該購貨發(fā)票與以前暫估的外購入庫單進行鉤稽。在購貨發(fā)票未到期間，以前暫估的外購入庫單不進行任何處理。 2）購貨發(fā)票到達后進行鉤稽 此外購入庫單生成2005年9月的暫估憑證，憑證分錄如下： 1）暫估外購入庫單WIN00001如下。由于在9月份購貨發(fā)票未到，故需要進行暫估處理，其暫估的單價和金額為，、（不含稅）；、（不含稅）。若到達的發(fā)票金額和暫估金額（不含稅）不一致，則系統(tǒng)自動生成紅字和藍字外購入庫單。 當(dāng)暫估入庫單的發(fā)票到達后，對暫估入庫單進行鉤稽處理（若存在費用發(fā)票也一同鉤稽），然后進行分配核算。 總結(jié)：在不生成沖回憑證的差額調(diào)整下，只要購貨發(fā)票的金額與暫估金額不一致K/3核算會自動生成外購入庫暫估補差單。不同企業(yè)可以設(shè)置不同的暫估科目，沒有抵消的暫估科目余額（貸方）為截止當(dāng)前日期未到發(fā)票的入庫材料暫估金額。 貸：應(yīng)付賬款暫估 借：原材料 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅 購貨發(fā)票生成2005年8月的憑證，憑證分錄：對鉤稽的購貨發(fā)票費用分配和核算（簡化流程，本例不包含費用發(fā)票）。 3）對購貨發(fā)票進行費用分配和核算在2005年8月購貨發(fā)票到達，將該購貨發(fā)票與以前暫估的外購入庫單進行鉤稽。 2）購貨發(fā)票到達后進行鉤稽 1）暫估外購入庫單WIN00001如下由于在7月份購貨發(fā)票未到，故需要進行暫估處理，其暫估的單價和金額為，、（不含稅）；、（不含稅）。在進行核算時若到達的發(fā)票金額和暫估金額（不含稅）不一致，則系統(tǒng)自動生成外購入庫暫估補差單。 在月末時檢查未記賬的外購入庫單，若沒有對應(yīng)的購貨發(fā)票，則對該外購入庫單進行估價，然后將該外購入庫單生成憑證。 圖K/3004 在不啟用“外購入庫生成暫估沖回憑證”參數(shù)的情況下，暫估處理方式由“暫估差額生成方式的方式”的值決定，即差額調(diào)整與單到?jīng)_回兩種方式。 總結(jié)：在單到?jīng)_回的暫估模式下，在購貨發(fā)票沒有到達的期間中以前暫估的入庫單不進行任何處理。 貸：應(yīng)付賬款 5）購貨發(fā)票到后生成正常的外購入庫憑證若產(chǎn)生的費用發(fā)票如下，且該費用發(fā)票需要計入成本（即材料成本中）。 4）對購貨發(fā)票進行費用分配和核算 貸：應(yīng)付賬款 借：原材料紅字表示為負(fù)值，表示沖減。 3）將外購入庫單生成暫估沖回憑證將該購貨發(fā)票與以前暫估的外購入庫單進行鉤稽。 在購貨發(fā)票未到期間，以前暫估的外購入庫單不進行任何處理。 此暫估入庫單生成的暫估憑證如下： 1）暫估外購入庫單WIN00001如下。由于在5月份購貨發(fā)票未到，故需要進行暫估處理，其暫估的單價和金額為，、（不含稅）；、（不含稅）。若到達的發(fā)票金額和暫估金額（不含稅）不一致，則系統(tǒng)自動生成外購入庫暫估補差單。 總結(jié)：在月初一次沖回的暫估模式下，對購貨發(fā)票沒有到達的已暫估入庫單，在期末結(jié)賬時系統(tǒng)回自動生成下月初的暫估沖回憑證，此憑證為暫估憑證對應(yīng)的紅字憑證。不啟用“借方相同科目合并”和“貸方相同科目合并”系統(tǒng)參數(shù)，則同一張憑證可能存在借方科目相同或貸方科目相同的多條分錄信息。 貸：應(yīng)付賬款 借：原材料 由于發(fā)票的不含稅金額與外購入庫單的暫估金額不一致，、故在鉤稽過程中需要生成暫估補差單。 購貨發(fā)票ZPOFP00001（按稅率17%進行計算）如下。 購貨發(fā)票到后，將該購貨發(fā)票與入庫單WIN00001進行鉤稽，若購貨發(fā)票的不含稅金額同發(fā)票不一致則系統(tǒng)會自動生成外購入庫暫估補差單（暫估差額生成方式只能為“差額調(diào)整”）。為了簡化，本例假設(shè)在6月購貨發(fā)票到達。 3）購貨發(fā)票到后生成正常的外購入庫憑證 貸：應(yīng)付賬款 借：原材料紅字表示為負(fù)值，表示沖減。 2）結(jié)賬時生成暫估沖回憑證由于此方式需要生成沖回憑證，故沒有單獨設(shè)置提供分析暫估
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1