【正文】 4 / 40第一部分 關(guān)鍵業(yè)績評估指標(biāo)庫一 服裝生產(chǎn)企業(yè)業(yè)績評估指標(biāo)庫編號 方面 關(guān)鍵成功要素 業(yè)績指標(biāo) 指標(biāo)定義/公式001 財務(wù)類指標(biāo) 內(nèi)銷收入 本期內(nèi)銷收入002 財務(wù)類指標(biāo) 外銷收入 本期外銷收入003 財務(wù)類指標(biāo) 內(nèi)銷收入增長率 （本期內(nèi)銷收入上期內(nèi)銷收入）／上期內(nèi)銷收入100%004 財務(wù)類指標(biāo)增加銷售收入外銷收入增長率 （本期外銷收入上期外銷收入）／上期外銷收入100%005 財務(wù)類指標(biāo) 內(nèi)銷利潤總額 本期的內(nèi)銷利潤總額006 財務(wù)類指標(biāo) 外銷利潤總額 本期的外銷利潤總額007 財務(wù)類指標(biāo) 內(nèi)銷毛利率 本期的內(nèi)銷利潤總額／本期的內(nèi)銷收入100 ％008 財務(wù)類指標(biāo)增加利潤外銷毛利率 本期的外銷利潤總額／本期的外銷收入100 ％009 財務(wù)類指標(biāo) 資產(chǎn)總額 當(dāng)期資產(chǎn)總額010 財務(wù)類指標(biāo)提高資產(chǎn)回報凈資產(chǎn)回報率 利潤總額／凈資產(chǎn)100%5 / 40011 財務(wù)類指標(biāo) 總資產(chǎn)回報率 （利潤總額+利息）／總資產(chǎn) 100%012 財務(wù)類指標(biāo) 生產(chǎn)成本 當(dāng)期生產(chǎn)成本013 財務(wù)類指標(biāo) 管理費用 當(dāng)期管理費用014 財務(wù)類指標(biāo)降低成本費用利潤費用比率 全年費用總額／全年利潤總額100%015 財務(wù)類指標(biāo) 資產(chǎn)負債率 總負債／總資產(chǎn)100%016 財務(wù)類指標(biāo) 流動比率（年初流動資產(chǎn)+年末流動資產(chǎn)）／（年初流動負債+年末流動負債）017 財務(wù)類指標(biāo)控制合理財務(wù)結(jié)構(gòu)經(jīng)營性現(xiàn)金流 當(dāng)期經(jīng)營性現(xiàn)金流018 財務(wù)類指標(biāo) 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 主營業(yè)務(wù)收入／（年初總資產(chǎn)+年末總資產(chǎn)）2019 財務(wù)類指標(biāo) 應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率 營業(yè)收入／（期初應(yīng)收帳款余額+期末應(yīng)收帳款余額）2020 財務(wù)類指標(biāo)提高資產(chǎn)利用效率存貨周轉(zhuǎn)率 銷售成本／（期初存貨余額+期末存貨余額）2021 客戶類指標(biāo) 產(chǎn)品產(chǎn)量 當(dāng)期產(chǎn)品總的生產(chǎn)件數(shù)022 客戶類指標(biāo)提高產(chǎn)品產(chǎn)量 產(chǎn)品產(chǎn)量增長率 （本期產(chǎn)品產(chǎn)量上期產(chǎn)品產(chǎn)量）／上期產(chǎn)品產(chǎn)量100%023 客戶類指標(biāo) 積極開拓市場 市場活動目標(biāo)達成率 市場活動實際完成指標(biāo)／市場活動計劃達成指標(biāo)100%6 / 40024 客戶類指標(biāo) 外銷大客戶訂單穩(wěn)定性（年末外銷大客戶數(shù)量年初外銷大客戶數(shù)量）／年初外銷大客戶數(shù)量100% 說明：根據(jù)公司實際情況以下單數(shù)量為依據(jù)確定大客戶標(biāo)準025 運營類指標(biāo) 新產(chǎn)品開發(fā)率 當(dāng)年新產(chǎn)品開發(fā)完成數(shù)／當(dāng)年新產(chǎn)品審核立項數(shù)量100%026 運營類指標(biāo) 專利數(shù)量 當(dāng)年專利申請成功個數(shù)027 運營類指標(biāo)提高創(chuàng)新能力研發(fā)投入產(chǎn)出比 當(dāng)年研發(fā)費用／當(dāng)年銷售額100%028 運營類指標(biāo) 輔助工種與生產(chǎn)員工比例 當(dāng)年輔助工種人員平均數(shù)量／當(dāng)年生產(chǎn)員工平均數(shù)量100%029 運營類指標(biāo) 產(chǎn)能利用率 當(dāng)年平均利用產(chǎn)能／當(dāng)年平均可用產(chǎn)能100%030 運營類指標(biāo) 人均創(chuàng)利水平 當(dāng)年利潤總額／當(dāng)年平均員工人數(shù)031 運營類指標(biāo) 產(chǎn)品單位成本 當(dāng)年成本總額／當(dāng)年產(chǎn)品數(shù)量032 運營類指標(biāo) 內(nèi)銷訂單按時交貨率 當(dāng)年內(nèi)銷訂單按時交貨次數(shù)／當(dāng)年內(nèi)銷訂單總數(shù)量100%033 運營類指標(biāo) 外銷訂單按時交貨率 當(dāng)年外銷訂單按時交貨次數(shù)／當(dāng)年外銷訂單總數(shù)量100%034 運營類指標(biāo)提高生產(chǎn)效率外銷訂單平均交貨時間 當(dāng)年外銷訂單工時總和／當(dāng)年外銷訂單數(shù)量035 運營類指標(biāo) 外銷訂單一次驗貨通過率 當(dāng)年外銷驗貨一次成功次數(shù)／當(dāng)年外銷驗貨次數(shù)100%036 運營類指標(biāo)提高產(chǎn)品質(zhì)量內(nèi)銷產(chǎn)品返修率 當(dāng)年內(nèi)銷產(chǎn)品返修件數(shù)／當(dāng)年內(nèi)銷產(chǎn)品總件數(shù)100%7 / 40037 運營類指標(biāo) 確保生產(chǎn)安全 重大安全事故發(fā)生次數(shù) 當(dāng)年重大安全事故發(fā)生次數(shù)038 學(xué)習(xí)類指標(biāo) 提高員工滿意度 員工平均工資水平 當(dāng)年員工薪酬總額／當(dāng)年平均員工數(shù)量100%039 學(xué)習(xí)類指標(biāo) 員工流失率 離職的員工數(shù)量／公司總?cè)藬?shù)100%040 學(xué)習(xí)類指標(biāo) 員工培訓(xùn)計劃完成率 本年度員工實際培訓(xùn)次數(shù)／本年度員工計劃培訓(xùn)次數(shù)100%041 學(xué)習(xí)類指標(biāo) 員工對培訓(xùn)計劃的滿意度 員工對培訓(xùn)計劃的滿意度的調(diào)查結(jié)果042學(xué)習(xí)類指標(biāo)提升員工能力員工技能提升率（年末技能評估得分－年初技能評估得分）／年初技能評估得分100%8 / 40二 紡織生產(chǎn)企業(yè)業(yè)績評估指標(biāo)庫編號 方面 關(guān)鍵成功要素 業(yè)績指標(biāo) 指標(biāo)定義/公式001 財務(wù)類指標(biāo) 面料銷售收入 本期面料銷售收入002 財務(wù)類指標(biāo) 成衣銷售收入 本期成衣銷售收入003 財務(wù)類指標(biāo) 面料銷售收入增長率 （本期面料收入上期面料收入）／上期面料收入100%004 財務(wù)類指標(biāo)增加銷售收入成衣銷售收入增長率 （本期成衣收入上期成衣收入）／上期成衣收入100%005 財務(wù)類指標(biāo) 利潤總額 本期利潤總額006 財務(wù)類指標(biāo)增加利潤毛利率 本期的內(nèi)銷利潤總額／本期的外銷收入100 ％007 財務(wù)類指標(biāo) 資產(chǎn)總額 當(dāng)期資產(chǎn)總額008 財務(wù)類指標(biāo) 凈資產(chǎn)回報率 利潤總額／凈資產(chǎn)100%009 財務(wù)類指標(biāo)提高資產(chǎn)回報總資產(chǎn)回報率 （利潤總額+利息）／總資產(chǎn) 100%010 財務(wù)類指標(biāo) 生產(chǎn)成本 當(dāng)期生產(chǎn)成本011 財務(wù)類指標(biāo) 管理費用 當(dāng)期管理費用012 財務(wù)類指標(biāo)降低成本費用利潤費用比率 全年費用總額／全年利潤總額100%9 / 40013 財務(wù)類指標(biāo) 資產(chǎn)負債率 總負債／總資產(chǎn)100%014 財務(wù)類指標(biāo) 流動比率（年初流動資產(chǎn)+年末流動資產(chǎn)）／（年初流動負債+年末流動負債）015 財務(wù)類指標(biāo)控制合理財務(wù)結(jié)構(gòu)經(jīng)營性現(xiàn)金流 當(dāng)期經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量016 財務(wù)類指標(biāo) 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 主營業(yè)務(wù)收入／（年初總資產(chǎn)+年末總資產(chǎn)）2017 財務(wù)類指標(biāo) 應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率 營業(yè)收入／（期初應(yīng)收帳款余額+期末應(yīng)收帳款余額）2018 財務(wù)類指標(biāo)提高資產(chǎn)利用效率存貨周轉(zhuǎn)率 銷售成本／（期初存貨余額+期末存貨余額） 2019 財務(wù)類指標(biāo) 面料產(chǎn)品產(chǎn)量 本期面料生產(chǎn)總量020 財務(wù)類指標(biāo)提高產(chǎn)品產(chǎn)量 面料產(chǎn)品產(chǎn)量增長率 （本期面料產(chǎn)品產(chǎn)量上期面料產(chǎn)品產(chǎn)量）／上期面料產(chǎn)品產(chǎn)量100%021 客戶類指標(biāo) 市場活動目標(biāo)達成率率 市場活動實際完成指標(biāo)／市場活動計劃達成指標(biāo)100%022 客戶類指標(biāo)積極開拓市場外銷大客戶訂單穩(wěn)定性（年末外銷大客戶數(shù)量年初外銷大客戶數(shù)量）／年初外銷大客戶數(shù)量100%說明：根據(jù)公司實際情況以下單數(shù)量為依據(jù)確定大客戶標(biāo)準023 客戶類指標(biāo) 提高創(chuàng)新能力 新產(chǎn)品開發(fā)率 當(dāng)年新產(chǎn)品開發(fā)完成數(shù)／當(dāng)年新產(chǎn)品審核立項數(shù)量100%10 / 40024 客戶類指標(biāo) 專利數(shù)量 當(dāng)年專利申報數(shù)量025 客戶類指標(biāo) 研發(fā)投入產(chǎn)出比 當(dāng)年研發(fā)費用／當(dāng)年銷售額100%026 客戶類指標(biāo)提高服裝面料供應(yīng)能力對服裝面料供應(yīng)計劃達成率保質(zhì)保量完成服裝城訂單次數(shù)／服裝城給公司的訂單總數(shù)100%027 運營類指標(biāo) 輔助工種與生產(chǎn)員工比例 當(dāng)年輔助工種人員平均數(shù)量／當(dāng)年生產(chǎn)員工平均數(shù)量100%028 運營類指標(biāo) 設(shè)備利用率 當(dāng)年平均利用產(chǎn)能／當(dāng)年平均可用產(chǎn)能100%029 運營類指標(biāo) 人均創(chuàng)利水平 當(dāng)年利潤總額／當(dāng)年平均員工人數(shù)030 運營類指標(biāo) 產(chǎn)品單位成本 當(dāng)年成本總額／當(dāng)年產(chǎn)品數(shù)量031 運營類指標(biāo) 外銷訂單按時交貨率 當(dāng)年外銷訂單按時交貨次數(shù)／當(dāng)年外銷訂單總數(shù)100%032 運營類指標(biāo)提高生產(chǎn)效率外銷訂單平均交貨時間 當(dāng)年外銷訂單工時總和／當(dāng)年外銷訂單數(shù)量033 運營類指標(biāo) 提高產(chǎn)品質(zhì)量 外銷訂單一次驗貨通過率 當(dāng)年外銷驗貨一次成功次數(shù)／當(dāng)年外銷驗貨次數(shù)100%034 運營類指標(biāo) 確保生產(chǎn)安全 重大安全事故發(fā)生次數(shù) 當(dāng)年重大安全事故發(fā)生次數(shù)035 學(xué)習(xí)類指標(biāo) 員工平均工資水平 當(dāng)年員工薪酬總額／當(dāng)年平均員工數(shù)量100%036 學(xué)習(xí)類指標(biāo)提高員工滿意度員工流失率 離職的員工數(shù)量／公司總?cè)藬?shù)100%037 學(xué)習(xí)類指標(biāo) 提升員工能力 員工培訓(xùn)計劃完成率 本年度員工實際培訓(xùn)次數(shù)／本年度員工計劃培訓(xùn)次數(shù)100%11 / 40038 學(xué)習(xí)類指標(biāo) 員工對培訓(xùn)計劃的滿意度 參加培訓(xùn)的員工對培訓(xùn)滿意度評分的算術(shù)平均值039學(xué)習(xí)類指標(biāo)員工技能提升率（年末技能評估得分－年初技能評估得分）／年初技能評估得