費用報銷管理制度執(zhí)行版(參考版)
2025-04-10 22:17本頁面
【正文】 第五章 附則 第二十條：本制度從2016年10月1日起執(zhí)行。財務(wù)人員在收到報銷單據(jù)后應(yīng)審核報銷單據(jù)的填寫、粘貼是否規(guī)范，是否經(jīng)過有效批準(zhǔn)，所附單據(jù)是否合法合規(guī)等，對符合要求的報銷單據(jù)應(yīng)及時審核，經(jīng)逐級審批后交與出納付款，對不符合要求的應(yīng)退回報銷人并向報銷人說明退回理由。 審核人、審批人在資料不全、原始憑證不充分、項目不真實的情況下簽字準(zhǔn)予報銷的，對審核人及審批人予以追責(zé)。對于違反公司財務(wù)制度的規(guī)定而批準(zhǔn)支付的單據(jù)，各相應(yīng)審核人或?qū)徟藢τ纱艘鸬牟涣己蠊撨B帶責(zé)任。 貨幣資金支付的批準(zhǔn)方式為書面形式。對不符合公司財務(wù)制度的單據(jù)，有權(quán)拒絕支付?？偨?jīng)理審批出納審核并付款借款人簽字領(lǐng)款 第四章 費用審批管理第二十條:費用審批管理 公司所有資金收付審批權(quán)限屬公司總經(jīng)理。 員工報賬還當(dāng)月借款時，需收回當(dāng)月借款單并銷毀，還跨月借款時要求財務(wù)出具還款收據(jù)，以免重復(fù)入賬 單筆借支或報銷金額超過5000元的，需提前一天通知財務(wù)備款。 員工完結(jié)事務(wù)后，在報銷時扣回借款，交回剩余現(xiàn)金。試用期員工原則上不允許借款。未涉及的其它事項發(fā)生的費用，根據(jù)實際情況，由經(jīng)辦部門上報主管領(lǐng)導(dǎo)酌情處理。若業(yè)務(wù)發(fā)生后，需用其他票據(jù)代替，填寫費用報銷單，報銷單內(nèi)容與代替發(fā)票內(nèi)容一致，但需用鉛筆標(biāo)注真實業(yè)務(wù)，并且將收據(jù)附在后面。第十七條：單據(jù)類型經(jīng)營費用 、員工借款填寫借支單，無需附件。 產(chǎn)生的會議費索取增值稅專用發(fā)票，并且會議費發(fā)票上不能出現(xiàn)餐費字樣。 第十五條：會議費 各部門因工作需要參加各種會議的，應(yīng)寫申請報告，詳細注明會議性質(zhì)、內(nèi)容、目的、會議地點、參會人數(shù)、會議天數(shù)及所需經(jīng)費，后附“會議邀請函”，經(jīng)部門負責(zé)人核實、主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可前往。 費用使用部門應(yīng)按照計劃在申請范圍內(nèi)使用費用。 第十四條：培訓(xùn)費 培訓(xùn)費用由行政人事部統(tǒng)一備案、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一安排。發(fā)票抬頭為個人的，提供普通發(fā)票。 第十三條：通訊費 對長期在項目部工作的員工，按工作需要在定額范圍內(nèi)執(zhí)行實報實銷，超支自付。車輛使用費的報銷時限不得超過一個月。公司車輛駛出新政鎮(zhèn)須報總經(jīng)理批復(fù)，否則對當(dāng)事人處以其本人一個月工資的罰款。除自駕出差可以在異地加油外，均須到定點加油站憑卡加油，否則費用自理。 第十一條：交通費 市內(nèi)辦理業(yè)務(wù)人員原則上應(yīng)盡量乘坐公交車，特殊情況下需要乘坐出租車的，必須事先取得部門經(jīng)理的批準(zhǔn)，報銷憑證上需注明時間、路程起始點、外出工作內(nèi)容。按月結(jié)算時，經(jīng)行政人員核對，財務(wù)審核無誤后按報銷審批程序規(guī)定予以支付貨款。公司煙、酒實行定點采購，由行政部專人辦理采購和領(lǐng)用審
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