erp系統(tǒng)中的資金管理(參考版)
2025-04-10 05:40本頁面
【正文】 7 / 7。總之，通過 “ 業(yè)務=會計=資金管理 ” 的信息流轉, ERP中的資金管理吸收了來自企業(yè)各個方向的信息，保證了資金管理各種功能的實現(xiàn)。從上述三個例子中，我們可以看到系統(tǒng)判斷一筆分錄是否對資金管理產生影響取決于該筆分錄的各個行項目是否跨越了不同的會計科目層次。最后當收到銷售貨款時財務在系統(tǒng)中輸入會計分錄 借：銀行存款 貸：應收帳款該客戶明細。由于應收帳款屬于應收應付層 ，而產品銷售收入和應交稅金都屬于收入支出層 。由于產品銷售成本和庫存商品同屬資金管理中收入支出層 ，因此這筆憑證不會在資金管理中產生影響。圖二中的黑色箭頭就代表了自動記帳，而箭頭指向的圓環(huán)表示生成的會計分錄根據科目的三個層次又被轉換成了資金管理的語言。在上述流程運轉中，有些業(yè)務行為需要用會計的語言記錄下來，如銷售環(huán)節(jié)的開票，發(fā)貨，收款以及采購環(huán)節(jié)的收貨，發(fā)票校驗和付款。同樣的，銷售合同必須經過銷售發(fā)貨和財務部開票等步驟，風險管理部門根據公司政策進行催款和對帳，最終收到貨款。而庫存管理部門通過系統(tǒng)集成管理庫存，如采購合同收貨，生產定單的收發(fā)貨和銷售發(fā)貨。整個業(yè)務流程很難一言概括，也不是本文的重點，因此我們僅做簡要介紹作為本篇的背景：企業(yè)銷售人員進行各種售前活動，簽定銷售合同。二 集成中的資金管理科目分層之后，我們看一看資金管理是怎樣集成到整個ERP中的。在ERP系統(tǒng)實施
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