erp系統(tǒng)中的資金管理(完整版)
【正文】 各個模塊：銷售，生產，采購和庫存管理。ERP中的資金管理模塊是一個數(shù)據(jù)接收系統(tǒng)。比如產品銷售收入代表了現(xiàn)金流入的起源，固定資產，庫存商品代表了現(xiàn)金流出的起源。我們知道，國內絕大多數(shù)會計軟件對于《現(xiàn)金流量表》的處理方法是在輸入會計分錄時，增加現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物科目的輸入內容——即指明每筆現(xiàn)金收支是屬于那一個表項。集成環(huán)境下的資金管理ERP的一個重要特點是集成。如何平衡自有資金和借貸資金之間的關系，是企業(yè)面臨的一大課題。降低庫存的一個主要目的就是盤活資金。ERP是現(xiàn)代企業(yè)的內部管理平臺。但在資金管理中對于會計科目存在另一種視角。即庫存現(xiàn)金，能隨時支取的銀行存款和其他貨幣資金以及三個月內到期的短期債券等期限短，流動性強，易于轉換為已知金額現(xiàn)金，價值變動風險很小的投資。應收應付層 雖然稱為應收應付層，但它不僅包含應收帳款和應付帳款，而且還包含預收和預付帳款，其他應收和應付款，應收和應付票據(jù)等科目。在ERP系統(tǒng)實施過程中，財務會計模塊會定義會計科目表。同樣的，銷售合同必須經(jīng)過銷售發(fā)貨和財務部開票等步驟，風險管理部門根據(jù)公司政策進行催款和對帳，最終收到貨款。由于應收帳款屬于應收應付層 ，而產品銷售收入和應交稅金都屬于收入支出層 。7 / 7。最后當收到銷售貨款時財務在系統(tǒng)中輸入會計分錄 借：銀行存款 貸：應收帳款該客戶明細。在上述流程運轉中，有些業(yè)務行為需
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