騙取貸款罪在司法實(shí)踐中的常見(jiàn)問(wèn)題(參考版)
2025-03-29 05:39本頁(yè)面
【正文】 （11）黃太云：“《中華人民共和國(guó)刑法修正案（六）》的理解與適用”，載《刑事審判參考》（總第51集），法律出版社2006年版，第85頁(yè)。⑨全國(guó)人大常委會(huì)法制工作委員會(huì)副主任安建2005年12月24日在第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十九次會(huì)議上關(guān)于《中華人民共和國(guó)刑法修正案（六）（草案）》的說(shuō)明，中國(guó)人大網(wǎng)，：//．npc．gov．/wxzl/gongbao/200607/20/content_5350751．htm。⑦張明楷著：《詐騙罪與金融詐騙罪研究》，清華大學(xué)出版社2006年版，第89頁(yè)。萊維布律爾著：《法律社會(huì)學(xué)》，許鈞譯，上海人民出版社1987年版，第70頁(yè)。⑤張明楷著：《刑法學(xué)》（第4版），法律出版社2011年版，第70頁(yè)。③根據(jù)《全國(guó)法院審理金融犯罪案件工作座談會(huì)紀(jì)要》的規(guī)定，對(duì)于行為人通過(guò)詐騙方法非法獲取資金，造成數(shù)額較大的資金不能返還，并具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為具有非法占有目的：（1）明知沒(méi)有歸還能力而大量騙取資金的；（2）非法獲取資金后逃跑的；（3）肆意揮霍騙取資金的；（4）使用騙取的資金進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)的：（5）抽逃、轉(zhuǎn)移資金，隱匿財(cái)產(chǎn)，以逃避返還資金的；（6）隱匿、銷(xiāo)毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、虛假倒閉，以逃避返還資金的；（7）其他非法占有資金拒不返還的行為。【注釋】①黃太云：“《中華人民共和國(guó)刑法修正案（六）》的理解與適用”，載《刑事審判參考》（總第51集），法律出版社2006年版，第83頁(yè)。因此。根據(jù)人罪時(shí)舉輕以明重、出罪時(shí)舉重以明輕的原理，作為具有非法占有目的的詐騙類(lèi)犯罪，案發(fā)前歸還數(shù)額可從犯罪數(shù)額中扣除，立案前已償還全部透支款息，情節(jié)顯著輕微的，可以依法不追究刑事責(zé)任。另外，最高人民法院、最高人民檢察院在《關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》中也明確，惡意透支型的信用卡詐騙，在公安機(jī)關(guān)立案后人民法院判決宣告前已償還全部透支款息的，可以從輕處罰，情節(jié)輕微的，可以免除處罰。1996年最高人民法院《關(guān)于審理詐騙案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》中規(guī)定，在計(jì)算詐騙數(shù)額時(shí)應(yīng)當(dāng)將案發(fā)前歸還的數(shù)額扣除，按實(shí)際未歸還的數(shù)額認(rèn)定。（二）從刑法的當(dāng)然解釋原則來(lái)看，對(duì)于案發(fā)前主動(dòng)歸還的數(shù)額是否計(jì)入犯罪數(shù)額要慎重對(duì)待根據(jù)刑法的規(guī)定，騙取貸款罪給銀行和其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；造成特別重大損失或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。因此，參與立法草案起草、時(shí)任全國(guó)人大法工委刑法室副主任的黃太云在《刑法修正案（六）》的解讀中明確講道：（給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)）主要是指以欺騙手段獲得貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等銀行信用以后，造成騙用的貸款不能歸還，給銀行造成重大損失的；采用的欺騙手段十分惡劣；多次欺騙金融機(jī)構(gòu)；因采用欺騙手段受到處罰后又欺騙金融機(jī)構(gòu)的等情形?；谛谭ǖ慕忉屧恚谭ㄎ谋局械摹捌渌麌?yán)重情節(jié)”應(yīng)與“重大損失”在危害程度上具有相當(dāng)性、同質(zhì)性，否則就背離了罪責(zé)刑相適應(yīng)的刑法原則。實(shí)際上并非如此。（一）從刑法的罪責(zé)刑相適應(yīng)原則來(lái)看，未給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損失的，要視犯罪情節(jié)是否“嚴(yán)重”來(lái)判斷是否成立犯罪《刑法》第175條之一明確規(guī)定，該罪必須具有給銀行或其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損失或具有其他嚴(yán)重情節(jié)的行為，這是構(gòu)成該罪的必要條件。從上述規(guī)定可以看出，我國(guó)刑法將騙取貸款罪規(guī)定為結(jié)果犯和情節(jié)犯并存的犯罪。但是是否構(gòu)成犯罪，還要看其騙取貸款行為是否屬于情節(jié)嚴(yán)重。如銀行工作人員發(fā)放貸款時(shí)，在當(dāng)事人提供了真實(shí)的抵押、擔(dān)保手續(xù)后，對(duì)貸款用途、企業(yè)交易及資產(chǎn)狀況等僅僅進(jìn)行形式審查；放貸后，沒(méi)有繼續(xù)關(guān)注企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、貸款具體去向、經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目盈利情況的，則一般可以推定其并非因?yàn)橘J款人提供了虛假的經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目、合同等而發(fā)放貸款，而是因?yàn)槠涞盅骸?dān)保真實(shí)發(fā)放貸款，沒(méi)有陷入錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，不構(gòu)成騙取貸款罪。首先，應(yīng)審查銀行工作人員在放貸時(shí)，是否對(duì)所有手續(xù)進(jìn)行了實(shí)質(zhì)審查。企業(yè)在使用貸款資金時(shí)，要由信貸員審查企業(yè)的用款計(jì)劃、購(gòu)貨合同”，在貸款使用過(guò)程中，還要對(duì)借款企業(yè)“領(lǐng)導(dǎo)班子的綜合素質(zhì)情況及其變動(dòng)情況”、“企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，包括生產(chǎn)能力、成本費(fèi)用、特別是產(chǎn)品的市場(chǎng)變化情況，如銷(xiāo)售收入、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率”、“企業(yè)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)情況，如流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、資產(chǎn)負(fù)債率、銷(xiāo)售利潤(rùn)率”等進(jìn)行檢查。對(duì)于行為人采取了隱瞞資質(zhì)、提供假交易合同、虛假財(cái)會(huì)數(shù)據(jù)等欺騙手段，但提供了真實(shí)擔(dān)保的騙貸案件，判斷該行為是否是犯罪一
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