【正文】 股東大會(huì)在審議為股東、實(shí)。董事會(huì)審議擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，必須經(jīng)出席董事會(huì)會(huì)議的三分之二以上董事審議同意。(X)“提供擔(dān)?！笔马?xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議后及時(shí)對外披露。(X)，將股東大會(huì)決議公告文稿、股東大會(huì)決議和法律意見書報(bào)送本所，經(jīng)本所登記后披露股東大會(huì)決議公告。(X)上市公司證券發(fā)行管理辦法（五）最近三年以現(xiàn)金或股票方式累計(jì)分配的利潤不少于最近三年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤的百分之三十。董事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)與會(huì)董事簽字確認(rèn)。董事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)與會(huì)董事簽字確認(rèn)。(√)《創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第9號：股權(quán)激勵(lì)（限制性股票）實(shí)施、授予與調(diào)整》（五）上市公司召開股東大會(huì)對股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃進(jìn)行投票表決時(shí)，應(yīng)當(dāng)在提供現(xiàn)場投票方式的同時(shí)，提供網(wǎng)絡(luò)投票方式；激勵(lì)對象含持股5%以上的主要股東或?qū)嶋H控制人，或前述人士的配偶及直系近親屬的，關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當(dāng)回避表決。2A公司董事會(huì)成員9人，其中獨(dú)立董事三人，三名獨(dú)立董事均為國內(nèi)具有一定知名度的公司產(chǎn)品領(lǐng)域的技術(shù)專家。(X)2某上市公司于2月20日披露年度業(yè)績快報(bào)，其控股股東、實(shí)際控制人在2月12日可以買賣上市公司股票。上市公司參股公司發(fā)生本規(guī)則第九章、第十一章所述重大事件，或與上市公司的關(guān)聯(lián)人發(fā)生第十章所述的有關(guān)交易，可能對上市公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，公司應(yīng)當(dāng)參照前述各章的規(guī)定，履行信息披露義務(wù)。1上市公司控股子公司發(fā)生的重大事件，視同上市公司發(fā)生的重大事件，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定履行程序和信息披露義務(wù)。上市公司在召開前述股東大會(huì)期間，必須向投資者提供網(wǎng)絡(luò)投票渠道1直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%以上或者是上市公司前十名股東中的自然人股東及其直系親屬不能擔(dān)任公司獨(dú)立董事。1上市公司變更重要會(huì)計(jì)估計(jì)的，當(dāng)會(huì)計(jì)估計(jì)變更對定期報(bào)告的歸屬與上市公司普通股股東凈利潤的影響比例超過50%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議批準(zhǔn)后，提交專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告并在定期報(bào)告披露前提交股東大會(huì)審議。公司應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告披露后十個(gè)交易日內(nèi)舉行年度報(bào)告說明會(huì)，公司董事長（或總經(jīng)理）、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、獨(dú)立董事（至少一名）、董事會(huì)秘書、保薦代表人（至少一名）應(yīng)當(dāng)出席說明會(huì)，會(huì)議包括下列內(nèi)容：（一）公司所處行業(yè)的狀況、發(fā)展前景、存在的風(fēng)險(xiǎn)；（二）公司發(fā)展戰(zhàn)略、生產(chǎn)經(jīng)營、募集資金使用、新產(chǎn)品和新技術(shù)開發(fā)；（三）公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績及其變化趨勢；（四）公司在業(yè)務(wù)、市場營銷、技術(shù)、財(cái)務(wù)、募集資金用途及發(fā)展前景等方面存在的困難、障礙、或有損失；（五）投資者關(guān)心的其他內(nèi)容。1公司應(yīng)當(dāng)至少提前二個(gè)交易日發(fā)布召開年度報(bào)告說明會(huì)的通知，公告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括日期及時(shí)間、召開方式、召開地點(diǎn)或網(wǎng)址、公司出席人員名單等?！　?協(xié)議收購的相關(guān)當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)向證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)申請辦理擬轉(zhuǎn)讓股份的臨時(shí)保管手續(xù)，并可以將用于支付的現(xiàn)金存放于證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)指定的銀行。(X)上市公司信息披露管理辦法第二十條年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)，中期報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)，季度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度第3個(gè)月、第9個(gè)月結(jié)束后的1個(gè)月內(nèi)編制完成并披露。公告日為非交易日的，從下一交易日重新開始計(jì)算。在特殊情況下，本所可以安排公司在非交易日公告。1中小板公司股票交易屬于異常波動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)于次一交易日披露股票交易異常波動(dòng)公告，公告當(dāng)日需停牌一天。 1上市公司對外擔(dān)?？傤~不得超過最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度合并會(huì)計(jì)報(bào)表經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%(X)上市公司公司章程第四十一條公司下列對外擔(dān)保行為，須經(jīng)股東大會(huì)審議通過：（一）本公司及本公司控股子公司的對外擔(dān)?？傤~,達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%以后提供的任何擔(dān)保；1上市公司因籌劃重大資產(chǎn)重組提出停牌申請，且尚未召開董事會(huì)會(huì)議審議重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)在停牌后三個(gè)交易日內(nèi)召開董事會(huì)會(huì)議，對重大資產(chǎn)重組方案進(jìn)行審議。進(jìn)入破產(chǎn)程序的上市公司，因公司經(jīng)營處于停頓狀態(tài)，可以經(jīng)申請豁免披露定期報(bào)告。公司披露股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案至股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)股東大會(huì)審議通過后30日內(nèi)，上市公司不得進(jìn)行增發(fā)新股、資產(chǎn)注入、發(fā)行可轉(zhuǎn)債等重大事項(xiàng)。(√)深圳證券交易所股票上市規(guī)則董事會(huì)審議擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)經(jīng)出席董事會(huì)會(huì)議的三分之二以上董事審議同意?？毓晒蓶|及其關(guān)聯(lián)方未清償其對公司的負(fù)債，未解除公司為其負(fù)債提供的擔(dān)保，或者存在損害公司利益的其他情形的，被收購公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對前述情形及時(shí)予以披露，并采取有效措施維護(hù)公司利益。上市公司控股股東向收購人協(xié)議轉(zhuǎn)讓其所持有的上市公司股份的，應(yīng)當(dāng)對收購人的主體資格、誠信情況及收購意圖進(jìn)行調(diào)查，并在其權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書中披露有關(guān)調(diào)查情況?？毓晒蓶|、實(shí)際控制人發(fā)生變化的，新的控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)在其完成變更的一個(gè)月內(nèi)完成《控股股東、實(shí)際控制人聲明及承諾書》的簽署和備案工作?！　∩鲜泄究毓晒蓶|、實(shí)際控制人發(fā)生變化的，新的控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)在其完成變更的兩個(gè)月內(nèi)完成《控股股東、實(shí)際控制人聲明及承諾書》的簽署和備案工作。(X)上市公司信息披露管理辦法第二十條年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)，中期報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)，季度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度第3個(gè)月、第9個(gè)月結(jié)束后的1個(gè)月內(nèi)編制完成并披露。(X)深圳證券交易所股票上市規(guī)則，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。(√) 上市公司披露提供擔(dān)保事項(xiàng)，除適用本規(guī)則 條的規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)披露截止公告日上市公司及其控股子公司對外擔(dān)保總額、上市公司對控股子公司提供擔(dān)保的總額、上述數(shù)額分別占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的比例。股票期權(quán)的有效期從授權(quán)日計(jì)算不得超過10年。股票期權(quán)授權(quán)日與獲授股票期權(quán)首次可以行權(quán)日之間的間隔不得少于2年，股票期權(quán)的有效期從授權(quán)日計(jì)算不得超過6年。三、判斷題(，)股東大會(huì)網(wǎng)絡(luò)或其他方式投票的開始時(shí)間，不得早于現(xiàn)場股東大會(huì)召開前一日下午3:00，并不得遲于現(xiàn)場股東大會(huì)召開當(dāng)日上午9:30，其結(jié)束時(shí)間不得早于現(xiàn)場股東大會(huì)結(jié)束當(dāng)日下午3:00(√)（已用）《上市公司股東大會(huì)規(guī)則》第二十一條上市公司股東大會(huì)采用網(wǎng)絡(luò)或其他方式的，應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)通知中明確載明網(wǎng)絡(luò)或其他方式的表決時(shí)間以及表決程序。A、董事B、監(jiān)事C、董秘、D、內(nèi)審部經(jīng)理《上市公司股東大會(huì)規(guī)則》第二十六條上市公司召開股東大會(huì)，全體董事、監(jiān)事和董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)出席會(huì)議，經(jīng)理和其他高級管理人員應(yīng)當(dāng)列席會(huì)議。12%的；（三）連續(xù)三個(gè)交易日內(nèi)日均換手率與前五個(gè)交易日的日均換率的比值達(dá)到30倍，且該證券連續(xù)三個(gè)交易日內(nèi)的累計(jì)換手率達(dá)到20%的（四）證監(jiān)會(huì)或本所認(rèn)為屬于異常波動(dòng)的其他情形。1股票交易出現(xiàn)以下情況之一時(shí)，將被認(rèn)為屬于股票交易異常波動(dòng):(AD)A、某只股票的價(jià)格連續(xù)三個(gè)交易日達(dá)到漲幅或跌幅限制，但有一天收盤價(jià)未達(dá)到漲幅或跌幅限制B、連續(xù)三個(gè)交易日內(nèi)日收盤價(jià)漲跌幅偏離值累計(jì)達(dá)到20%C、某只股票的日均成交金額連續(xù)五個(gè)交易日逐日增加50%D、連續(xù)三個(gè)交易日內(nèi)日均換手率與前五個(gè)交易日的日均換手率的比值達(dá)到30倍，并且該股連續(xù)三個(gè)交易日內(nèi)的累計(jì)換手率達(dá)到20%的《深圳證券交易所交易規(guī)則》、封閉式基金競價(jià)交易出現(xiàn)下列情形之一的，屬于異常波動(dòng)，本所分別公布其在交易異常波動(dòng)期間累計(jì)買入、賣出金額最大五家會(huì)員證券營業(yè)部或交易單元的名稱及其各自累計(jì)買入、賣出金額：（一）連續(xù)三個(gè)交易日內(nèi)日收盤價(jià)漲跌幅偏離值累計(jì)達(dá)到177。(ABEF)A、證券發(fā)行B、重大資產(chǎn)重組C、股權(quán)激勵(lì)D、股份回購E、股東以其持有的股份償還其所欠該公司的債務(wù)F、對上市公司有重大影響的附屬企業(yè)到海外上市深圳證券交易所上市公司股東大會(huì)網(wǎng)絡(luò)投票實(shí)施細(xì)則（2010年修訂）。1公平信息披露是指上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向所有投資者公開披露重大信息，以下屬于重大信息的是（ABCDE）A、公司技術(shù)取得重大突破，研發(fā)出一種具有較大市場空間的新產(chǎn)品B、公司近期擬推出股權(quán)激勵(lì)方案C、公司中標(biāo)一項(xiàng)重大合同D、公司預(yù)計(jì)業(yè)績與己披露的業(yè)績預(yù)告出現(xiàn)較大差異E、公司擬籌劃收購?fù)袠I(yè)的其他公司《深圳證券交易所中小板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》，包括下列信息：（一）與公司業(yè)績、利潤分配等事項(xiàng)有關(guān)的信息，如財(cái)務(wù)業(yè)績、盈利預(yù)測、利潤分配和資本公積金轉(zhuǎn)增股本等；（二）與公司收購兼并、資產(chǎn)重組等事項(xiàng)有關(guān)的信息；（三）與公司股票發(fā)行、回購、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃等事項(xiàng)有關(guān)的信息；（四）與公司經(jīng)營事項(xiàng)有關(guān)的信息，如開發(fā)新產(chǎn)品、新發(fā)明，訂立未來重大經(jīng)營計(jì)劃，獲得專利、政府部門批準(zhǔn)，簽署重大合同；（五）與公司重大訴訟和仲裁事項(xiàng)有關(guān)的信息；（六）應(yīng)予披露的交易和關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)有關(guān)的信息；（七）有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、《股票上市規(guī)則》、本指引和本所其他相關(guān)規(guī)定規(guī)定的其他應(yīng)披露事項(xiàng)的相關(guān)信息。上市公司章程指引(2006年修訂)第二十三條公司在下列情況下，可以依照法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和本章程的規(guī)定，收購本公司的股份：（一）減少公司注冊資本；（二）與持有本公司股票的其他公司合并；（三）將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工；（四）股東因?qū)蓶|大會(huì)作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份的。1公司在以下情況下，可以依照法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和本章程的規(guī)定，收購本公司的股份(ABCD)。公司經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書等高級管理人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)編制定期報(bào)告提交董事會(huì)審議；公司董事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)依法對公司定期報(bào)告是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整簽署書面確認(rèn)意見；公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)依法對董事會(huì)編制的公司定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書面審核意見。1公司〈ACD〉等高級管理人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)編制定期報(bào)告提交董事會(huì)審議?！吨行∑髽I(yè)板上市公司控股股東、實(shí)際控制人行為指引》第二十二條控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)保證上市公司機(jī)構(gòu)獨(dú)立和資產(chǎn)完整，不得通過以下方式影響上市公司機(jī)構(gòu)獨(dú)立和資產(chǎn)完整：（一）不得與上市公司共用主要機(jī)器設(shè)備、廠房、商標(biāo)、專利、非專利技術(shù)等；（二）不得與上市公司共用原材料采購和產(chǎn)品銷售系統(tǒng)；（三）不得與上市公司共用機(jī)構(gòu)和人員；（四）不得通過行使投票權(quán)以外的方式對公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和其他機(jī)構(gòu)行使職權(quán)進(jìn)行限制或施加其他不正當(dāng)影響；（五）有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定及本所認(rèn)定的其他情形。C、與上市公司共用原材料采購和產(chǎn)品銷售系統(tǒng)。1控股股東、實(shí)際控制人的下列哪些行為影響了上市公司機(jī)構(gòu)獨(dú)立和資產(chǎn)完整:(ABCD)A、與上市公司共用主要機(jī)器設(shè)備。（四）上市公司在12個(gè)月內(nèi)連續(xù)對同一或者相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行購買、出售的，以其累計(jì)數(shù)分別計(jì)算相應(yīng)數(shù)額，但已按照本辦法的規(guī)定報(bào)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的資產(chǎn)交易行為，無須納入累計(jì)計(jì)算的范圍。（二）購買的資產(chǎn)為非股權(quán)資產(chǎn)的，其資產(chǎn)總額以該資產(chǎn)的賬面值和成交金額二者中的較高者為準(zhǔn)，資產(chǎn)凈額以相關(guān)資產(chǎn)與負(fù)債的賬面值差額和成交金額二者中的較高者為準(zhǔn)；出售的資產(chǎn)為非股權(quán)資產(chǎn)的，其資產(chǎn)總額、資產(chǎn)凈額分別以該資產(chǎn)的賬面值、相關(guān)資產(chǎn)與負(fù)債賬面值的差額為準(zhǔn)；該非股權(quán)資產(chǎn)不涉及負(fù)債的，不適用前條第一款第（三）項(xiàng)規(guī)定的資產(chǎn)凈額標(biāo)準(zhǔn)。第十二條 計(jì)算前條規(guī)定的比例時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：（一）購買的資產(chǎn)為股權(quán)的，其資產(chǎn)總額以被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項(xiàng)投資所占股權(quán)比例的乘積和成交金額二者中的較高者為準(zhǔn)，營業(yè)收入以被投資企業(yè)的營業(yè)收入與該項(xiàng)投資所占股權(quán)比例的乘積為準(zhǔn)，資產(chǎn)凈額以被投資企業(yè)的凈資產(chǎn)額與該項(xiàng)投資所占股權(quán)比例的乘積和成交金額二者中的較高者為準(zhǔn)；出售的資產(chǎn)為股權(quán)的，其資產(chǎn)總額、營業(yè)收入以及資產(chǎn)凈額分別以被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額、營業(yè)收入以及凈資產(chǎn)額與該項(xiàng)投資所占股權(quán)比例的乘積為準(zhǔn)?！渡鲜泄局卮筚Y產(chǎn)重組管理辦法》第十一條上市公司及其控股或者控制的公司購買、出售資產(chǎn)，達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，構(gòu)成重大資產(chǎn)重組：（一）購買、出售的資產(chǎn)總額占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告期末資產(chǎn)總額的比例達(dá)到50%以上；（二）購買、出售的資產(chǎn)在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度所產(chǎn)生的營業(yè)收入占上市公司同期經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告營業(yè)收入的比例達(dá)到50%以上；（三）購買、出售的資產(chǎn)凈額占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告期末凈資產(chǎn)額的比例達(dá)到50%以上，且超過5000萬元人民幣。E、購買Y公司51%的股權(quán)，y公司最近一期經(jīng)審計(jì)的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)為總資產(chǎn)為3億元，歸屬于上市公司股東的所有者權(quán)益為2億元，營業(yè)總收入為3億元，歸屬于上市公司股東的凈利潤為8000萬元，成交金額為2億元。C、購買Y公司51%的股權(quán)，y公司最近一期經(jīng)審計(jì)的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)為總資產(chǎn)為4億元，歸屬于上市公司股東的所有者權(quán)益為2億元，營業(yè)總收入為2億元，歸屬于上市公司股東的凈利潤為8000萬元，成交金額為2億元。該上市公司籌劃購買Y公司資產(chǎn)，以下哪種情形構(gòu)成重大資產(chǎn)重組:(BDEF)A、購買Y公司49%的股權(quán)，y公司最近一期經(jīng)審計(jì)的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)為，總資產(chǎn)為8億元，歸屬于上市公司股東的所有者權(quán)益為4億元，營業(yè)總收入為3億元，歸屬于上市公司股東的凈利潤為8000萬元，成交金額為2億元。 “提供擔(dān)?！笔马?xiàng)屬于下列情形之一的，還應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過后提交股東大會(huì)審議： （一）單筆擔(dān)保額超過上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn) 10％的擔(dān)保； （二）上市公司及其控股子公司的對外擔(dān)?？傤~，超過上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn) 50％以后提供的任何擔(dān)保； （三）為資產(chǎn)負(fù)債率超過 70％的擔(dān)保對象提供的擔(dān)保； （四）連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的 30％； （五）連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的 50％且絕對金額超過五千萬元； （六）對股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保； （七）本所或者公司章程規(guī)定的其他擔(dān)保情形。公司股票及其衍生品種應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)則第十三章的有關(guān)規(guī)定停牌、復(fù)牌和風(fēng)險(xiǎn)警示處理。法院受理重整、和解或者破產(chǎn)清算申請的，上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所報(bào)告并披露的內(nèi)容至少包括:（ABCD）A、申請人名稱(適用于債權(quán)人申請情形〉B、法院作出受理重整、和解或者破產(chǎn)清算申請裁定的時(shí)間及裁定的主要內(nèi)容C、法院指定的管理人的基本情況(包括管理人名稱、負(fù)責(zé)人、成員、職