上市公司內(nèi)部控制制度范本(參考版)
2024-10-26 21:21本頁面
【正文】 惠州億緯鋰能股份有限公司 二〇一〇年五月一十四日 第 12 頁 共 12 頁 。 第五章 附則 第七十二條 公司根據(jù)本制度制定各項具體管理制度 ,并針對環(huán)境、時間 、生產(chǎn)經(jīng)營情況的變化及審計部、會計師事務(wù)所等所發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷 ,不斷進(jìn)行 調(diào)整修正。 第七十條 公司首次公開發(fā)行股票后 ,公司于每個會計年度結(jié)束后四個月內(nèi)將內(nèi)部控制自我評價報告和注冊會計師評價意見報深圳證券交易所 ,與公司年度 報告同時對外 披露。 第六十九條 公司將內(nèi)部控制制度的健全完備和有效執(zhí)行情況 ,作為對公司各部門、控股子公司的績效考核重要指標(biāo)之一 ,并建立起責(zé)任追究機(jī)制。 (四 )消除該事項及其影響的可能性 。 (二 )該事項對公司內(nèi)部控制有效性的影響程度 。 第六十七條 注冊會計師在對公司進(jìn)行年度審計時 ,應(yīng)參照有關(guān)規(guī)定 ,就公司 財務(wù)報告內(nèi)部控制情況出具評價意見。 (二 )說明本制度重點關(guān)注的控制活動的自查和評估情況 。公司監(jiān)事會和獨立董事對此報告發(fā)表意 見。由公司董事會提出切實可行的解決措施 ,公司首次公開發(fā)行股票后 ,必要時要及時報告深圳證券交易所并公 告。 第 10 頁 共 12 頁 惠州億緯鋰能股份有限公司內(nèi)部控制管理制度 第六十五條 公司審計部對公司內(nèi)部控制運行情況進(jìn)行檢查監(jiān)督 ,并將檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷和異常事項、改進(jìn)建議及解決進(jìn)展情況等形成內(nèi)部審計報告 ,向董事會和列席監(jiān)事通報。 第六十三條 公司及其控股股東以及實際控制人存在公開承諾事項的 ,由公司指定專人跟蹤承諾事項的落實情況 ,關(guān)注承諾事項履行條件的變化 ,及時向公 司董事會報告事件動態(tài) ,按規(guī)定對外披露相關(guān)事實。 第六十二條 公司董事會秘書應(yīng)對上報的內(nèi)部重大信息進(jìn)行分析和判斷。若信息不能保密或已經(jīng)泄漏 ,公司應(yīng) 采取及時向監(jiān)管部門報告和對外披露的措施。 第六十條 嚴(yán)格執(zhí)行公司內(nèi)部保密制度。 第五十九條 當(dāng)出現(xiàn)、發(fā)生或即將發(fā)生可能對公司股票及其衍生品種的交易價格產(chǎn)生較大影響的情形或事件時 ,負(fù)有報告義務(wù)的責(zé)任人應(yīng)及時將相關(guān)信息向公司董事會和董事會秘書進(jìn)行報告 。 第五十七條 公司董事會要定期了解重大投資項目的執(zhí)行進(jìn)展和投資效益情況 ,如出現(xiàn)未按計劃投資、未能實現(xiàn)項目預(yù)期收益、投資發(fā)生損失等情況 ,公司董 事會要查明原因 ,追究有關(guān)人員的責(zé)任。 第五十五條 公司如要進(jìn)行委托理財 ,應(yīng)選擇資信狀況、財務(wù)狀況良好 ,無不良誠信記錄及盈利能力強的合格專業(yè)理財機(jī)構(gòu)作為受托方 ,并與受托方簽訂書面 合同 ,明確委托理財?shù)慕痤~、期間、投資品種、雙方的權(quán)利義務(wù)及法律責(zé)任等。 第五十三條 公司應(yīng)指定專門機(jī)構(gòu) ,負(fù)責(zé)對公司重大投資項目的可行性、投資風(fēng)險、投資回報等事宜進(jìn)行專門研究和評估 ,監(jiān)督重大投資項目的執(zhí)行進(jìn)展 ,如發(fā) 現(xiàn)投資項目出現(xiàn)異常情況 ,要及時向公司董事會報告。 第五十二條 按《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、 規(guī)定的權(quán)限和程序 ,公司履行對重大投資的審批。 第五十條 公司在每個會計年度結(jié)束后全面核查募集資金投資項目的進(jìn)展情 況 ,并在年度報告中作相應(yīng)披露。 第四十九條 公司決定終止原募集資金投資項目的 ,要盡快選擇新的投資項目。 第 8 頁 共 12 頁 惠州億緯鋰能股份有限公司內(nèi)部控制管理制度 第四十七條 需要時 ,公司積極配合保薦人的督導(dǎo)工作 ,主動向保薦人通報其募集資金的使用情況 ,授權(quán)保薦代表人到有關(guān)銀行查詢募集資金支取情況以及提 供其他必要的配合和資料。 公司獨立董事和監(jiān)事會要監(jiān)督募集資金使用情況 ,定期就募集資金的使用情況進(jìn)行檢查。 確因不可預(yù)見的客觀因素影響 ,導(dǎo)致項目不能按投資計劃正常 進(jìn)行時 ,公司 要按有關(guān)規(guī)定及時履行報告和公告義務(wù)。 第四十五條 公司要跟蹤項目進(jìn)度和募集資金的使用情況 ,確保投資項目按公司承諾計劃實施。 第四十三條 公司對募集資金進(jìn)行專戶存儲管理 ,與開戶銀行、保薦機(jī)構(gòu)簽訂 募集資金三方監(jiān)管協(xié)議 ,掌握募集資金專用賬戶的資金動態(tài)。公司控股子公司要在其董事會或股東大會做出決議后 ,及時通知公司按規(guī)定履行信息披露義 務(wù)。 第四十條 公司擔(dān)保的債務(wù)到期后需延期并需繼續(xù) 由其提供擔(dān)保的 ,要作為 新的對外擔(dān)保 ,重新履行擔(dān)保審批程序。 第三十九條
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