負(fù)債管理(商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(參考版)
2025-01-21 09:46本頁面
【正文】 2022— 2022年四大商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)的變化及原因。 商業(yè)銀行的長期借款，一般采用金融債券的形式，包括（ ）。 儲蓄存款主要面向（ ）。 商業(yè)銀行主動通過金融市場融通資金采取的形式是（ ）。 在銀行存儲時間長，支取頻率小，構(gòu)成銀行最穩(wěn)定的資金來源的存款是（ ）。 (1)某種資金的邊際成本計算公式為： MC1＝（新增利息＋新增其他開支） / 新增資金 如果新增資金中有 X部分用于補充現(xiàn)金資產(chǎn)，不能用于盈利 資產(chǎn)，則新增可用資金的邊際成本為： MC2＝（新增利息＋新增其他開支） / （新增資金 X） (2)加權(quán)邊際成本法：各類資金邊際成本的加權(quán)平均數(shù)。 ?該銀行的加權(quán)平均稅前融資成本的計算 ? （活期存款） /總籌集資金 （利息與非利息成本） /（ 100%儲備要求等減少生息資產(chǎn)的程度） + （定期與儲蓄存款） /總籌集資金 （利息與非利息成本） /（ 100%儲備要求等減少生息資產(chǎn)的程度） + （貨幣市場借款） /總籌集資金 （利息與非利息成本） /（ 100%儲備要求等減少生息資產(chǎn)的程度） +（股權(quán)資本） /總籌集資金 （利息與非利息成本） /（ 100%） =200/500 8%/（ 115%） + 200/500 10%/（ 15%） + 50/500 10%/（ 12%） + 50/500 20%/100% =11% ? 該銀行加權(quán)平均稅前存款成本為 11%，也就是說銀行管理者必須肯定此筆資金得到的貸款利率不低于 11%。 ?假如儲備要求等減少銀行可使用資金的數(shù)額為活期存款的 15%，定期與儲蓄存款的 5%，市場借款2%。 計算公式： ?加權(quán)平均成本舉例 ?某銀行需籌資 500萬元，包括 200萬元的活期存款，200萬元的定期與儲蓄存款， 50萬元的貨幣市場借款和 50萬元的股權(quán)資本。 第四節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 二、銀行負(fù)債成本管理的方法 ★ 銀行負(fù)債成本的構(gòu)成 ★ 銀行負(fù)債成本的分析方法 ★ 銀行負(fù)債成本的案例分析 利息成本 營業(yè)成本：吸收負(fù)債時除利息之外的一切開支 資金成本：花費在吸收負(fù)債資金上的一切開支 資金成本率 = 資金成本 /吸收的資金 =（利息成本 +營業(yè)成本） / 吸收的資金 可用資金成本：銀行的資金來源中扣除應(yīng)交存的法定存款 準(zhǔn)備金和必要的儲備金后的余額。 英國政府決定授權(quán)英格蘭銀行提供緊急資金援助，即最后貸 款人援助。 9月 14日，英國財政大臣向外宣布，英格蘭銀行作為最后貸 款人將向北巖銀行提供緊急資金援助，以幫助其克服暫時性 的流動性困難。 第三節(jié) 非存款性的資金來源 二、非存款性資金管理策略 案例：英國北巖銀行的國有化 擠兌前英國政府的應(yīng)對策略 2022年 8月 10日至擠兌危機前，金融管理三方當(dāng)局 —— 英國 財政部、英國金融監(jiān)管局以及英格蘭銀行 —— 與北巖銀行商 討三種解決方案： 北巖銀行依靠自身融資渠道解決其流動性壓力； 被另外一家金融機構(gòu)兼并； 由中央銀行提供緊急流動性支持，度過困難。 第三節(jié) 非存款性的資金來源 二、非存款性資金管理策略 案例：英國北巖銀行的國有化 北巖銀行資產(chǎn)負(fù)債期限錯配嚴(yán)重失衡 2022 年年末向消費者發(fā)放的貸款 占比為 %，加上無形資產(chǎn)、 固定資產(chǎn)，全部非流動性資產(chǎn)占 比高達 %，而流動性資產(chǎn) 僅占總資產(chǎn)的 %，特別其 中安全性最高的現(xiàn)金及中央銀行 存款僅占 %。 5%作為戰(zhàn)略目標(biāo) 之一。 ? 北巖銀行成為美國次貸危機爆發(fā)以來英國第一家被國有化的銀行。 第三節(jié) 非存款性的資金來源 二、非存款性資金管理策略 銀行的資金缺 口 = 非存款性資金來源 = 貸款與投資需求 存款量 銀行總體資金需求的預(yù)測 ?發(fā)展性資金需求 ?利率敏感組合資金需求 ?流動性資金需求 ?再籌資資金需求 第三節(jié) 非存款性的資金來源 二、非存款性資金管理策略 案例：英國北巖銀行的國有化 ? 英國第五大抵押貸款機構(gòu) — Northern Rock銀行自 2022年9月 14號面臨全國范圍的擠兌。 第三節(jié) 非存款性的資金來源 一、銀行主勱負(fù)債的種類 含義： 銀行為籌措中長期資金在金融市場上發(fā) 行中長期債券（如金融債券）。 ? 所謂歐洲貨幣，實際上指的是境外貨幣，是以外幣表示的存款賬戶。 第三節(jié) 非存款性的資金來源 一、銀行主勱負(fù)債的種類 商業(yè)銀行利用國際金融市場也可以獲取所需資金，最典型的是歐洲貨幣存款市場?；刭弲f(xié)議的一方暫時出售這些資產(chǎn)，同時約定在未來的某一日以協(xié)商的價格購回這些資產(chǎn)。 期限： ≤6個月 再貸款： 中央銀行對商業(yè)銀行的信用放款。不可用于：固定資產(chǎn)投資、彌補信貸差額等長期占用。 我國銀行間同業(yè)拆借的主要目的 ： 補充準(zhǔn)備金的不足和保持銀行的流動性 第三節(jié) 非存款性的資金來源 一、銀行主勱負(fù)債的種類 特點 方式：雙方都通過中央銀行準(zhǔn)備金賬戶進行 期限：最長不超過 4個月 利率：已實現(xiàn)了市場化，基本體現(xiàn)了市場對資金的供求關(guān)系。見下表： 第三節(jié) 非存款性的資金來源 一、銀行主勱負(fù)債的種類 資產(chǎn) 負(fù)債和所有者權(quán)益 貸款 1億美元的新貸款 支持新貸款的資金來源 今天預(yù)計新存入的存款 5000萬美元 非存款資金來源： 購買的聯(lián)邦基金 1900萬美元 國外歐洲美元借款 2022萬美元 根據(jù)回購協(xié)議售出的證券 300萬美元 在貨幣市場借款 800萬美元 為新貸款融資取得的總的新存款和非存款資金： 1億美元 美國一家銀行利用非存款資金補充存款和發(fā)放貸款的示例 第三節(jié) 非存款性的資金來源 一、銀行主勱負(fù)債的種類 同業(yè)拆借 向中央銀行借款 證券回購 國際金融市場融資 發(fā)行中長期債券 第三節(jié) 非存款性的資金來源 一、銀行主勱負(fù)債的種類 含義 ★ 金融機構(gòu)之間的一種互助性短期資金融通。管理層必須找到另外的 5000萬美元，這就需要吸收非存款資金。 第三節(jié) 非存款性的資金來源 一、銀行主勱負(fù)債的種類 案例： 一家銀行的企業(yè)和家庭客戶分別提出新貸款要求和現(xiàn)有貸款的展期要求，總金額為 1億美元。 短期負(fù)債是滿足銀行周轉(zhuǎn)金需要的重要手段。
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