【正文】 保險實施補償是保險職能的具體體現(xiàn)，保險補償是在保險事故出現(xiàn) .被保險人遭受損失之后。保險人就是利用這種經(jīng)濟(jì)關(guān)系分散少數(shù)被保險人的災(zāi)害事故損失。保險人以收取保費和支付賠款的形式，將少數(shù)人的巨額損失分散給眾多的被保險人 ，這是由保險特殊的經(jīng)濟(jì)關(guān)系決定的。危險轉(zhuǎn)移，并非災(zāi)害事故真正離開了被保險人，而是保險人借助眾人的財力，給遭災(zāi)受損的被保險人補償經(jīng)濟(jì)損失，為其排憂解難。沒有危險就沒有保險，危險轉(zhuǎn)移包括空間上的轉(zhuǎn)移和時間上的轉(zhuǎn)移兩方面。掌握危險發(fā)生 .發(fā)展的 規(guī)律為經(jīng)營保險業(yè)提供理論依據(jù)保險人在研究危險 .經(jīng)營保險業(yè)的同時，也為眾多有危險顧慮的人提供了保險保障。保險人集中大量危險之后，可以運用概率論的大數(shù)法則等數(shù)學(xué)方法，去預(yù)測危險概率，保險損失概率。保險人接受危險轉(zhuǎn)移是因為危險還是有規(guī)律可循的。危險是不可避免的，其發(fā)生又是偶然的，致使人們防不勝防，經(jīng)濟(jì)生活受到了嚴(yán)重的威脅。 （ 1）危險轉(zhuǎn)移。 答：保險的基本職能 是組織經(jīng)濟(jì)補償。 （ 3）在制定和執(zhí)行國家貨幣方針政策時，中央銀行具有相對獨立性，不應(yīng)受其他部門或機(jī)構(gòu)的行政干預(yù)和牽制。這是從原則上說的。如果以盈利為目的，勢必導(dǎo)致為追求利潤而忽略 .甚至背棄金融管理這一主旨。但盈利不是目的。中央銀行的這些特點決定了其活動特征是： （ 1）不以盈利為目的。但它不同于一般的國家行政管理機(jī)構(gòu)，除賦予它的特定的金融行政管理職責(zé) .采取通常的行政管理方式外，其主要管理職責(zé)都是寓于金融業(yè)務(wù)的經(jīng)營過程中。 4 簡述中央銀行的性質(zhì)。職能資本家借款是為了把它當(dāng)作資本以獲取利潤，如果利率高到要拿走他全部利潤，使他無利可圖，那他就根本不會去借款；同樣，借貸資本家也是以增值為目的的貸放貨幣的，因此，正常情況下，利率水平應(yīng)介于零和平均 利潤率之間。馬克思認(rèn)為，資本主義利息是利潤的一部分，是剩余價值的一種轉(zhuǎn)化形態(tài)。 4 簡述馬克思的利率決定理論的一般原則。信用分配對社會產(chǎn)品總需求的調(diào)節(jié)可以分為總量和結(jié)構(gòu)兩個方面。銀行信貸所動用的信貸資金來源中，不僅包括企事業(yè)單位和個人生產(chǎn) .消費后的剩余儲存部分，還包括要用于生產(chǎn)和消費但尚未現(xiàn)實購買的部分，這部分超短期資金對于企事業(yè)單位和個人來說是無法挪用的，但對于存款貨幣銀行來說，由于它的結(jié)算客戶很多，不斷有客戶支出，也不斷有客戶收入，總體 說來，它的結(jié)算存款賬戶上總會有一個最低余額，它在這個最低余額內(nèi)以這類超短期資金發(fā)放貸款基本上是無風(fēng)險的。 （ 2）提高資金使用效率。 答：信用在國民經(jīng)濟(jì)中的作用包括：（ 1）廣泛集聚資金，支持規(guī)模經(jīng)濟(jì)。如人民銀行負(fù)責(zé)國際貨幣基金組織和亞洲開發(fā)銀行貸款的統(tǒng)一借入、使用管理和安排償還 。 1987 年8 月 27 日國家外匯管理局經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，對外公布實施了《中華人民共和國外債統(tǒng)計監(jiān)測暫行規(guī)定》。對國家外匯管理局各地分局在中國人民銀行的領(lǐng)導(dǎo)下宏觀方面對外債借取、使用和償還進(jìn)行具體監(jiān)制。外債計劃管理部門集中統(tǒng)一。有的國家根據(jù)外債的性質(zhì)，分公共債務(wù)管理部門和私人債務(wù)管理部門。在具體機(jī)構(gòu)設(shè)置和管理權(quán)限上，不同國家有各自的特色。 （ 2）分散協(xié)調(diào)外債管理體制。在集中統(tǒng)一的外債管理體制中，國家授權(quán)某個部門統(tǒng)一管理對外債務(wù)，一般直屬國會，也有的是設(shè)在中央銀行或財政部，但直接對國家最高權(quán)利機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)。對世界各外債機(jī)構(gòu)設(shè)置及管理兩方面來看，外債管理體制主要有兩中形式：集中統(tǒng)一的外債管理體制和分散協(xié)調(diào)的外債管理體制。任何開放政策的國家，要利于外資，客觀上必然存在對外債的管理問題。具體包括：國際金融組織貸款、外國政府貸款外國銀行金融機(jī)構(gòu)貸款、買方信貸、外國企業(yè)貸款、發(fā)行外幣債券、國際金融租賃、延期付款、補償貿(mào)易中直接以現(xiàn)匯償還的債務(wù)和其他形式的對外債務(wù)。我國有關(guān)法規(guī)規(guī)定：外債系直接從 國外并需以外國貨幣承擔(dān)的具有契約性償還義務(wù)的全部債務(wù)。其中，有的實行單獨浮動，即本國貨幣不與任何國家貨幣保持固定聯(lián)系，完全由本國政府自行考慮匯率的變動；有的實行聯(lián)合浮動，即幾個國家組成貨幣集團(tuán)，在集團(tuán)內(nèi)實行固定匯率，對外則實行浮動。 （ 2）浮動匯率制度，在 20 世紀(jì) 70年代，固定匯率制度崩潰以后，西方各 國普遍實行了浮動匯率制度。各國干預(yù)的方法只要是在外匯市場買進(jìn)或售出某種外匯，以影響匯價。西方國家實行兩種類型的匯率制度，即固定匯率制度和浮動匯率制度。 4簡述固定匯率制度與浮動匯率制度的區(qū)別。外匯包括外幣，但外幣并非都是外匯。外匯包括外幣，但外匯不等于就是外幣，外匯還包括其他內(nèi)容，外匯的主要內(nèi)容是外幣支付憑證。 1996年 2月，國務(wù)院公布的《中華人民共和國外匯管理條理》第一章第三條規(guī)定： “本條理所稱外匯，是指下列以外幣表示的可以用作國際清償支付手段和資產(chǎn) ： ① 外國貨幣，包括紙幣、鑄幣 ； ② 外幣支付憑證，包 括票據(jù)、銀行存款憑證、郵政儲蓄憑證等 ； ③ 外幣有價證券，包括政府公債、國庫券、公司債券、股票、股息等 ； ④ 特別提款權(quán)、歐洲貨幣單位 ；⑤ 其他外匯資產(chǎn)。 答：（ 1）外匯的定義。我國有關(guān)法規(guī)規(guī)定的外匯具體包括有： （ 1）外國貨幣包括紙幣、鑄幣； （ 2）外幣支付憑證，包括票據(jù)、銀行存款憑證、郵政儲蓄憑證等； （ 3）外幣有價證券，包括政府公債、國庫券、公司債券、股票、股息等； （ 4）特別提款權(quán)、歐洲貨幣單位； （ 5）其他外匯資產(chǎn)。 4 簡述外匯包含的基本內(nèi)容。 （ 3）儲備資產(chǎn)變動反映我國黃金儲備、外匯儲備、在國際貨幣基金組織的儲備分寸、特別提款權(quán)、使用基金信貸等方面在本年末與上年末余額之間變動額。證券投資是指外國、港澳臺地區(qū)購買（或我國買回）我國（包括地方政府和企業(yè)）發(fā)行股票、債券等有價證券和我國（政府、企業(yè)、私人）買賣外國、港澳臺地區(qū)發(fā)行股票、債券等有價證券。金融賬戶包括直接投資、證券投資和其他投資。 （ 2）資本和金融賬戶包括資本賬戶和金融賬戶。收益包括職工報酬和投資收益（包括直接投資、證券投資和其他投資的收益和支出，直接投資和收益再投資也包括在此賬戶內(nèi)）。其中，貨物是指通過我國海關(guān)進(jìn)出口貨物，以海關(guān)進(jìn)出口統(tǒng)計資料為基礎(chǔ)，并根據(jù)國際收支口徑的要求，出口、進(jìn)口都以商品所有權(quán)變化為原則進(jìn)行調(diào)整，并按離岸價格統(tǒng)計。 答：我國國際收支平衡表的三大項目是經(jīng)常賬戶、資本和金融賬戶、儲備資產(chǎn)變動，各項目所包含和反映的內(nèi)容如下： （ 1）經(jīng)常賬戶反映的是國際收支中經(jīng)常發(fā)生的交易情況。 封閉式投資基金也可通過交易所賣出交易變現(xiàn)，其流通性與股票相似；開放式投資基金可通過柜臺贖回變現(xiàn)，正常情況下，可在任何一個營業(yè)日，按基金管理人公布的以基金為單位凈資產(chǎn)值為基礎(chǔ)的贖回價變現(xiàn)， 流動性更強(qiáng)。 開放式投資基金管理單位總量是可以改變的，在每個營業(yè)日，投資者可以向基金管理人申購基金單位，也可以要求基金管理人贖回基金單位。 簡述開放式投資基金與封閉式投資基金的相同點和異同點。包括經(jīng)理人經(jīng)營管理水平的風(fēng)險和道德風(fēng)險。這將直接降低開放式投資基金的價格波動的因素更多，其投資也更難把握 。盡管投資者具有多元化投資和專家理財?shù)膬?yōu)勢，但由于投資者基金收益是不固定的，價格也是波動的，因此，投資于投資基金仍然有風(fēng)險的。基金收益分配比例不得低于基金凈收益當(dāng)90%” 。 由于 投資基金主要是一種代人理財?shù)耐顿Y機(jī)制，因此，資金分紅派息應(yīng)是投資者的主要追求對象。封閉式投資基金的價格則取決于市場供求。 無論是開放式投資基金還是封閉式投資基金，其價格是波動的。 答：（ 1）投資基金的收益構(gòu)成。這種債券有票面利率，但要像定期儲蓄那樣到期一次還本息。 （ 2）貼現(xiàn)債券是指券面上既不附息也不標(biāo)明利息債券，這種債券在發(fā)行的時候按一定的折扣率以低于面額的價格出售到期還本，發(fā)行價格（或市場價格）與面額之差即代表債券 的投資收入。傳統(tǒng)的附息債券在債券實物上附有息票，息票上標(biāo)有利息支付期限、利額和債券號碼等內(nèi)容，債券持有人憑息票在規(guī)定利息支付日領(lǐng)取利息，每次領(lǐng)取利息要剪下到期的息票，因而，這種債券也被稱為剪息債券。 答：按利息支付方式劃分，債券可分為附息債券、貼現(xiàn)債券、存款單式債券。 （ 3）優(yōu)先股籌集資金的特點在于，優(yōu)先股的資金成本固然比普通股低但較之債券要高；優(yōu)先股股息固定，發(fā)行數(shù)額較大仍會給公司帶來沉重的財務(wù)負(fù)擔(dān)，在無力支付股息時，還會損害公司形象。優(yōu)先股股東的表決權(quán)受到嚴(yán)格的限制，在通常情況下，不享受公司經(jīng)營決策參與權(quán)，也沒有選舉權(quán)，只有當(dāng)公司活動或議案涉及到優(yōu)先股權(quán)益是，優(yōu)先過才有相應(yīng)的表決權(quán)。在領(lǐng)取股息方面和當(dāng)公司破產(chǎn)或解散清理時，優(yōu)先股股東的利潤分配權(quán)和資產(chǎn)索償權(quán)雖位于債務(wù)人之后，但卻在普通股之前。優(yōu)先股的股息在發(fā)行時就以確定，不隨公司的利潤增減而波動。 答：（ 1）優(yōu)先股是股票有限 公司發(fā)行的、在股票公司收益和剩余資產(chǎn)方面比普通股具有優(yōu)先權(quán)的股票。 （ 3）采用普通過籌集的不利因素主要有：普通股的資金成本較高，因為投資者投資于普通股風(fēng)險較高，其要求投資報酬率也相應(yīng)的較高，并且公司支付普通股股利時，要用稅后利潤支付，沒有抵稅作用，另外普通股發(fā)行費用一般也比其他證券高；以普通股籌資會增加新股東，分散公司的控制權(quán)，對老的控股股東產(chǎn)生威脅；增發(fā)新股東會造成每股的收益，引起股價下降， 股票上市對公司也有不利之處，如公司要定期公布財務(wù)狀況，保密性差，股票交易易被認(rèn)為操縱，影響公司的形象。 （ 2）采用普通股籌資的優(yōu)點主要有：發(fā)行普通股籌集的資金具有永久性，無到期日，不需歸還，可以保證公司的最低資本需要。 ⑤ 普通股東具有剩余索償權(quán)。 ④ 普通股東有權(quán)享受紅利分配。 ③ 普通股股東具有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)。 ② 普通股股東享有對公司決策的參與權(quán)。 答：（ 1）普通股是股票最普遍的一種形式，具有以下特點： ① 不帶有固定定期收益和本金支付承諾。只有把巨大的風(fēng)險責(zé)任在多個保險公司之間分散開來，利用多個保險公司的力量才能開展保險業(yè)務(wù)，為被保險人提供保險保證。一艘巨輪連同其所載的貨物，一個鉆井平臺就在幾億、幾十億甚至上百億美元。這是以原保險契約的存在為前提的。 3簡述開展再保險的原因。保險企業(yè)為了財務(wù)穩(wěn)定 必須控制保險責(zé)任，包超過自留限額的責(zé)任轉(zhuǎn)嫁出去，這是再保險業(yè)務(wù)的任務(wù)。防災(zāi)是保險企業(yè)的一個重要的職責(zé)。 （ 4）防災(zāi)管理。是指保險標(biāo)的發(fā)生約定危險事故而遭受損失時，保險人根據(jù)合同規(guī)定，為履行經(jīng)濟(jì)補償義務(wù)而進(jìn)行的業(yè)務(wù)管理。承保管理的基本原則有：承保面應(yīng)當(dāng)廣泛；危險應(yīng)當(dāng)分散；使用率必須合理。是對保險合同簽訂過程中各 項工作的管理。展業(yè)管理是保險業(yè)務(wù)管理的基礎(chǔ)，是保險業(yè)務(wù)管理的首要內(nèi)容。 （ 1）展業(yè)管理。具體地說，就是對展業(yè)、承包、理賠防災(zāi)與危險管理等各項工作的組織、實施、協(xié)調(diào)和控制，以達(dá)到預(yù)期的目的。 3減數(shù)保險業(yè)務(wù)管理的主要環(huán)節(jié)。 （ 3） 保險需求者。他只能在被保險人授權(quán)的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)活動，無權(quán)約束保險人。保險代理人是根據(jù)保險人的委托，向保險人收取代理手續(xù)費，并在保險人授權(quán)范圍內(nèi)代理保險業(yè)報務(wù)的單位和個人。保險中介人活動與保險人與投保人之間，通過保險服務(wù)把保險人與投保人聯(lián)系起來， 建立保險合同關(guān)系。保險供給者即保險人，他們是保險市場是提供各種保障服務(wù)的保險公司，根據(jù)組織形式不同，可分為四類：國有獨資保險公司、相互保險公司、保險合作社。保險公司是經(jīng)營風(fēng)險的行業(yè)，保險是中轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險的方法，因而需求保險人具有一定的保險專業(yè)技術(shù)水平。 答：保險時常是保險商品關(guān)系的總和。主要有保險責(zé)任；保險金額；保險費率；保險費；保險期限；賠償方式；被保險人的義務(wù)；爭議處理及保險條款等項內(nèi)容。 （ 3）保險合同的內(nèi)容。保險人接受被保險人的投保，正是為了保障被保險人遭受災(zāi)害事故并發(fā)生損失之后，在經(jīng)濟(jì)上給予責(zé)任范圍內(nèi)的補償。 可保利益也稱保險利益，制的是被保險人對其所投保的標(biāo)的所具有的因法律上認(rèn)可的利害