【正文】 ，制度利率政策提供了理論基礎(chǔ)，在制定利率政策時，除了需考慮社會平均利潤外，還要考慮其他因素： (1)資金供求狀況。而影響接待資金供求的原因是多方面的，有實際經(jīng)濟(jì)因素，有純貨幣因素，還有心理因素，資金供求狀況可以說是影響利率水平的綜合反映。這一因素長期以來是我國銀行利率政策制定和調(diào)整所要考慮的因素之 一，以為我國銀行貸款的主要對象是國有企業(yè)，因此，銀行利率水平?jīng)Q定的以國有企業(yè)整體經(jīng)濟(jì)效益為基礎(chǔ)的，自 1996 年以來的7 次降息所考慮的因素中都包括減輕國有企業(yè)利息負(fù)擔(dān)這一條。 (3)國家產(chǎn)業(yè)政策等經(jīng)濟(jì)政策。 (4)銀行經(jīng)營成本。銀行利潤 與其經(jīng)營成本成反比，與貸款利率成正比。 (5)社會經(jīng)濟(jì)運(yùn)行周期。相反當(dāng)經(jīng)濟(jì)不景氣時，投資疲軟市場資金需求不足，市場利率水平降低，這時，中央銀行就會采取較為積極的貨幣政策，降低基準(zhǔn)利率以降低投資成本，從而刺激有著。價格變動與名義利率的變動有著直接的聯(lián)系。反之，名義利率會下降。 1 簡述金融體系的最基本的經(jīng)濟(jì)職能及其實現(xiàn)方式。 這一職能的實現(xiàn)要借助于兩種方式：一是間接融資方式。從銀行組織存款看，它們貨幣資金所有者即存款人的債務(wù)人；從銀行發(fā)放貨款看，它們是貨幣資金需求者，兩 者之間并不發(fā)生直接的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，所以這種資金籌集方式稱為間接融資和間接金融。通過在金融市場是買賣股票，債券等方式實現(xiàn)資金融通。 1 簡述商業(yè)銀行的信用中介職能的實質(zhì)。這一職能的實質(zhì)是商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會上的各種閑散資金集中到銀行，再通過商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，把它投向社會經(jīng)濟(jì)各部門。這種使用權(quán)的改變，對經(jīng)濟(jì)活動可以起到一個多層面的調(diào)節(jié)轉(zhuǎn)化作用：其一，可以把暫時從再生產(chǎn)過程中游離出來的閑置自己你轉(zhuǎn)化為可用資本。 1 簡述非銀行金融機(jī)構(gòu)的各組成部分。 （ 1）保險公司是經(jīng)營保險業(yè)的經(jīng)濟(jì)組織。保險公司的基金主要用于長期投資，特別用于購買政府債券，在西方國家還可以國民企業(yè)債券。 （ 2）基金公司是一種間接的金融投資機(jī)構(gòu)，投資基金通過向投資者發(fā)行股份或受益憑證募集社會閑置資金，再以適度分散的組合方式投資于各種金融資產(chǎn)，從而為投資者謀取最高利益。 （ 3）信托投資公司是受人之托，代人理財。現(xiàn)在信托已成為以投資理財為核心，信用為基礎(chǔ)，委托為方式的財產(chǎn)管理制度。大多數(shù)信托公司是以經(jīng)營資金和財產(chǎn)委托，代理資產(chǎn)保管 、金融租賃、經(jīng)濟(jì)咨詢、證券發(fā)行及投資為主的業(yè)務(wù)，作為金融體系中的重要組成部分，晉級人信托在拓寬金融渠道、完善信用體系、促進(jìn)金融發(fā)展等方面發(fā)揮著重要的作用，因此，它于銀行信貸、保險一并稱為現(xiàn)代金融業(yè)的三大支柱。投資銀行業(yè)務(wù)主要是為工商企業(yè)發(fā)行或包銷證券、參與企業(yè)創(chuàng)建與改組活動、發(fā)放中期和長期貸款、買賣外幣和黃金、提供財產(chǎn)咨詢服務(wù)等。 1 簡述政策性金融機(jī)構(gòu)的性質(zhì)和 經(jīng)營特點(diǎn)。以我國現(xiàn)有的政策性金融機(jī)構(gòu)有國家開發(fā)銀行；中國發(fā)展銀行；中國進(jìn)口銀行。這些領(lǐng)域通常是對國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社會穩(wěn)定具有重要意義、投資規(guī)模大、周期查明感、經(jīng)濟(jì)效益低、資金回收慢的項目，如：農(nóng)業(yè)開發(fā)項目、重要基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目等。 政 策性金融機(jī)構(gòu)與商業(yè)銀行和其他非銀行機(jī)構(gòu)相比，共性在于對資產(chǎn)進(jìn)行嚴(yán)格的審查，貸款要還本付息、周轉(zhuǎn)使用，但作為政策性金融機(jī)構(gòu)也有其獨(dú)特的特征： （ 1）政策性銀行有自己特定的融資途徑，財政撥款、發(fā)行財政性債券是其主要的資金來源，不向公眾接受存款。但不能把政策性銀行的資金當(dāng)作財政資金使用，政策性銀行也必須考慮盈虧，堅持銀行管理基本原則，力爭保本微利。其名稱往往與其特定領(lǐng)域相適應(yīng)。 簡述中國銀行的性質(zhì)及職能。 中國人民銀行是 1948 年 12 月 1日成立。 1983年 9 月，國務(wù)院決定中國人民銀行專門行使中央銀行的各項職能，同時成立工商銀行，辦理具體業(yè)務(wù)。 根據(jù)《中國人民銀行法》規(guī)定，中國人民銀行在國務(wù)院的領(lǐng)導(dǎo)下，依法獨(dú)立履行職責(zé)，不受地方政府和各級人民政府部門的干預(yù)。 （ 2 依法對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督管理，維護(hù)金融業(yè)的合法穩(wěn)健進(jìn)行。 （ 4 持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備、黃金儲備。 （ 6 代表我國政府從事有關(guān)的國際金融活動。 答 ： 商業(yè)銀行在經(jīng)營過程 中面臨的各種風(fēng)險，概括起來主要有： （ 1）國家風(fēng)險：是指由于債務(wù)國政治動亂或經(jīng)濟(jì)衰退而導(dǎo)致債務(wù)人無法還清債務(wù)，使債權(quán)人蒙受損失的可能。是指借貸雙方產(chǎn)生借貸行為后，借款方不能按時歸還貸款方的本息而是貸款方蒙受損失的可能性。近年來世界性的銀行呆、壞賬問題就反映了信用風(fēng)險對商業(yè)銀行影響的嚴(yán)重性。是指由于金融市場上的利率變動而使經(jīng)濟(jì)主體在籌集資金時遭受損失。 （ 4）匯率風(fēng)險。對于既有人民幣資產(chǎn)又有外幣資產(chǎn)的商業(yè)銀行來說匯率風(fēng)險無處不在。這是傳統(tǒng)銀行的主要風(fēng)險之一，指商業(yè)銀行掌握的可用于即時支付的流動性資產(chǎn)不足于滿足支付需要，從而使傷失清償能力的可能性。 （ 6）經(jīng)營風(fēng)險。 （ 7）競爭風(fēng)險。 2 簡述資產(chǎn)管理理論的發(fā)展階段。資產(chǎn)理論隨著歷史的發(fā)展經(jīng)歷了以下幾個發(fā)展階段： （ 1）商業(yè)貸款理論：該理論認(rèn)為，商業(yè)銀行的資金來源主要是流動性很強(qiáng)的活期存款，因此其資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要集中于短期自償性貸款。強(qiáng)調(diào)貸款的自動清償，一稱自動清償理論；強(qiáng)調(diào)貨款以商業(yè)行為為基礎(chǔ)，并以真實票據(jù)做抵押，又稱 “真實票據(jù)理論 ”。 （ 2）資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論：該理論認(rèn)為，銀行流動性強(qiáng)弱取決于其資產(chǎn)的迅速變現(xiàn)能力，因此保持資產(chǎn)流動性的最好方法是持有可能被轉(zhuǎn)移的資產(chǎn)。 （ 3）預(yù)期收入理論：該理論認(rèn)為，銀行資產(chǎn)的流動性取決于借款于借款人的預(yù)期收入，而不是貸款的期限長短。因此中長期貸款及消費(fèi)信貸的需求擴(kuò)大了。 答：資產(chǎn)信貸管理理論產(chǎn)生于 20世 紀(jì) 70 年代后期。單純的負(fù)債管理業(yè)不能滿足銀行經(jīng)營管理的需要。 資產(chǎn)負(fù)債管理理論認(rèn)為：商業(yè)銀行單靠資金管理或單靠負(fù)債管理都難以達(dá)到流動性、安全性、盈利性的均衡。 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論既吸收了資產(chǎn)管理理論和負(fù)債管理理論的精華，又克服了各自的缺陷，從資產(chǎn)、負(fù)債平衡角度去協(xié)調(diào)銀行安全性、靈活性、盈利性之間的矛盾，使銀行經(jīng)營更為科學(xué)。 答：任何一筆貨款發(fā)放以后，就已存在損失的可能性。 銀行提取的呆帳準(zhǔn)備金要符合兩項原則：一是及時性原則。而不應(yīng)在損失實際實現(xiàn)或需求沖銷貸款時進(jìn)行。是指銀行隨時保持足夠彌補(bǔ)貸款內(nèi)在損失的準(zhǔn)備金。 由于損失的不可避免性，銀行及時、足額提取呆帳準(zhǔn)備金就成為幫助銀行保持穩(wěn)健經(jīng)營的有效工具。 答：銀行間的同業(yè)拆借是銀行 獲取短期資金的簡便方法。 銀行在日常的經(jīng)營中有時會暫時的資金閑置，有時會發(fā)生臨時性的資金不足，同業(yè)拆借資金市場恰好滿足資金供求雙方的需要；臨時發(fā)生流動性不足的銀行通過同業(yè)拆借獲取資金；而臨時有資金閑置的銀行通過拆借方式使資金得以運(yùn)用。我國中央銀行對商業(yè)銀行的準(zhǔn)備金支付存款利息，商業(yè)銀行對 這類存款也支付相應(yīng)的存款利息，因此，銀行間的同業(yè)拆借主要目的是補(bǔ)充準(zhǔn)備不足和保持銀行子金的流動性。 同業(yè)拆借的利率一般由拆出行和拆入行協(xié)商確定。參與銀行間同業(yè)拆借的主要金融機(jī)構(gòu)由原來的若干家銀行擴(kuò)展到有非銀行機(jī)構(gòu)參與的較大范圍。 在同業(yè)拆借市場上，主要拆借方式有隔夜拆借和定期拆借兩種。后者是指拆 借時間較長，可以是幾日、幾星期、幾個月，一般有書面協(xié)議。 信托行為的形成，一般需要四個條件： （ 1）信托當(dāng)事人的真實意思表示。通常有三種具體方式：一是信托合同；二是個人遺囑；三是法院裁定和判決信托行為成立的法律文書。信托目的是信托行為成立的依據(jù)。這些行為目的必須合 法，并可能實現(xiàn)，否則不能確認(rèn)信托行為的成立。確認(rèn)信托行為的權(quán)利，確認(rèn)信托為行為的權(quán)力，要以財產(chǎn)為中心，沒有財產(chǎn)所有權(quán)的轉(zhuǎn)移，信托行為是不成立的。信托是代人理財?shù)囊环N財產(chǎn)制度它的確立必須以當(dāng)事人之間相互信任為基礎(chǔ)。 2簡述資金信托的內(nèi)容和特點(diǎn) 答：資金信托是以資金為心頭財產(chǎn)，各信托關(guān)系人以此建立信托。 擁有貨幣資金的法人和自然人，為了更好管理自己的資金，獲得較好的經(jīng)濟(jì)效益，或為了達(dá)到其他的經(jīng)濟(jì)目的，委托信托機(jī)構(gòu)代為運(yùn)用、管理和處理受托貨幣資金，受托人往往為銀行信托部門或信托公司，它們受理這些業(yè)務(wù)時，收取一定的手續(xù)費(fèi)和代理費(fèi)。 （ 1）法律關(guān)系不同。存款人并未喪失所有權(quán)。 （ 2）目的不同。信托基金委托人的目的，在于要求信托機(jī)構(gòu)按信托合同的規(guī)定運(yùn)用信托資金，達(dá)到信托合同規(guī)定的目的。表現(xiàn)在服務(wù)對象重點(diǎn)不同；金錢吸收方式不同；收益分配不同；破產(chǎn)處理方式不同。 答：動產(chǎn)信托屬于財產(chǎn)信托的一種。動產(chǎn)是指能夠自由移動而不改變性質(zhì)、形狀的財產(chǎn)，如交通工具、設(shè)備、原材料等。在這種動產(chǎn)信托中，受托人在一個信托協(xié)約下對信托財產(chǎn)進(jìn)行管理和處理兩項任務(wù)。在設(shè)立 信托時，動產(chǎn)所有者把設(shè)備所有權(quán)轉(zhuǎn)移給信托機(jī)構(gòu)，由信托機(jī)構(gòu)代為出售給設(shè)備用戶，設(shè)備用戶向信托機(jī)構(gòu)分期支付貸款和利息。在信托期間，動產(chǎn)所有這根據(jù)動產(chǎn)契約把動產(chǎn)所有權(quán)轉(zhuǎn)移給信托機(jī)構(gòu)，由信托機(jī)構(gòu)受托出租給用戶使用，并通過向用戶收取租金收回全部價值，信托期滿收 回設(shè)備。對于動產(chǎn)的使用者來說，通過這兩種業(yè)務(wù)，都可以取得延期付款的效果。 第二、動產(chǎn)信托與抵押貸款的比較。 2簡述不動產(chǎn)信托的內(nèi)容和意義。即委托人把不動產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)移交給信托機(jī)構(gòu)，信托機(jī)構(gòu)作為受托人按照信托契約的規(guī)定對不動產(chǎn)進(jìn)行保管、管理和處理的一種信托業(yè)務(wù)。不動產(chǎn)信托的業(yè)務(wù)種類有兩種：房屋信托業(yè)務(wù)；不動產(chǎn)、保管信托；發(fā)行不動產(chǎn)債券信托；發(fā)行不動產(chǎn)分割證信托；房屋經(jīng)營租賃證信托；土地執(zhí)業(yè)信托等。房地產(chǎn)業(yè)作為獨(dú)立的產(chǎn)業(yè)，必須有正常的資金循環(huán)體系，只有不斷循環(huán)才能實現(xiàn)簡單再生產(chǎn)和擴(kuò)大再生產(chǎn)。如在房產(chǎn)產(chǎn)生環(huán)節(jié)，可以通過發(fā)行不動產(chǎn)債券信托等來籌集資金；在房地產(chǎn)流通環(huán)節(jié)，可以辦理房屋信托或不動產(chǎn)保管信托等。 （ 2）為投資體制改革和住房制度改革服務(wù)。在住房制度方面正在改革低租金、高福利現(xiàn)象，并按照國家、企業(yè)、個人共同負(fù)擔(dān)、多方面籌資的原則來解決住房建設(shè)基金。 （ 3）為房地產(chǎn)業(yè)主（用戶）提供專業(yè)服務(wù)。采用不動產(chǎn)信托方式，信托有經(jīng)驗豐富的專業(yè)人才，且信譽(yù)卓著，辦事方便 可靠，能夠免除損失，取得較好的效益。 答：融資性租賃是指出租人（租賃公司）的資金購置承租人（需要設(shè)備企業(yè)）選定的設(shè)備，按照簽訂的租賃中最重要的一種形式。根據(jù)這種租賃形式的性質(zhì)，租賃合同一經(jīng)簽訂，就不能解約，租期較長租賃物的選擇、修理、保養(yǎng)、管理均由承租人負(fù)責(zé)和承擔(dān)。 金融租賃有以下特點(diǎn)：（ 1）由承租人選擇設(shè)備，而不是出租人；（ 2）承租人將設(shè)備作用于經(jīng)營和專業(yè)性用途；（ 3）出租人提供融資服務(wù)，按照他與承租人之間簽訂的合同購進(jìn)設(shè)備；（ 4）出租人保持設(shè)備所有權(quán)，承租人在租賃合同有效期內(nèi)享有設(shè)備的所有權(quán)；（ 5）在合同規(guī)定租賃期內(nèi)，雙方無權(quán)撤銷合同；（ 6）承租人之間只負(fù)責(zé)設(shè)備的維修與保險，出租人只負(fù)責(zé)墊付貨款，購進(jìn)承租人所需設(shè)備和按期出租；（ 7）租賃期限較長，一般設(shè)備租賃 3—5 年，但大型設(shè)備如飛機(jī)、鉆井平臺等的租期可達(dá) 10年以上； （ 8）租賃合同期滿時，承租人對設(shè)備有權(quán)選擇留購、續(xù)租或退租三種方法。直接租賃是指由租賃公司自籌資金購進(jìn)廠商的設(shè)備后，直接將設(shè)備租賃給需要該承租人。 3 簡述保險合同的一般性和特殊性。 （ 1）保險合同的一般實行包括： 保險合同是承諾合同。不能退回保險費(fèi)，不能拒絕賠款，由此也稱保險合同是保障性合同。保險合同雙方當(dāng)事人必須向?qū)Ψ铰男袘?yīng)盡的義務(wù)。無論任何一方不履行自己的義務(wù)，都會中斷保險活動 保險合同是有償合同。 保險合同是附合合同。對此被保險人只有取與舍的選擇，表示投保或不投保，不能增刪和修改。 保險合同的附合性使被保險人處于被動地位，如果遇 有合同含義不清，發(fā)生爭執(zhí)時，法律規(guī)定要作出有利于非合同起草人（也就是保險人）的解釋。