【正文】 ? 加強了風險偏好機制，包括風險偏好方法論、政策、聲明框架以及各項指標； ? 建立了實質性風險評估體系，并開發(fā)相關系統(tǒng)，以評估鴨蛋抵御八大風險所需要的最低資本充足率水平； ? 開發(fā)了用于預測風險加權資產和資本需求的方法論，鴨蛋開發(fā)了風險偏好與資本充足率預測系統(tǒng)； ? 強化全面的風險管理框架，包括集中度風險、流動性風險、銀行賬戶利率風險、戰(zhàn)略風險、聲譽風險與資產證券化風險的風險管理制度； ? 建立了全行層面的壓力測試和情景分析，鴨蛋正在開發(fā)相關的系統(tǒng)，以支持全行層面壓力測試的有效開展和實施。 ?進一步加強了鴨蛋的內部風險與資本管理框架和治理架構，具體體現在以下幾方面： ? 建立健全了 ICAAP框架和程序，董事會和高級管理層更全面和深入理解銀行業(yè)務戰(zhàn)略、風險偏好和資本充足率之間的關系。 ?全行層面的壓力測試 – 在三大風險單個壓力測試的基礎上，將銀行所面臨的主要風險在統(tǒng)一的情景下進行壓力測試和結果加總，提出相關管理行動方案。評估內容包括第一支柱三大風險的風險管理質量和其他各類風險的風險水平、風險管理質量，找出銀行在風險管理方面的差距，并考慮壓力測試和資本狀況，得出銀行要抵御這些風險所需要的資本要求。 第二支柱監(jiān)管要求如下圖： 56 溝通 質詢 第二支柱監(jiān)管要求 全面的風險評估 ： ? 對所有實質性風險從風險水平、風險管理質量等方面進行評估，找出風險管理方面的差距，得到要抵御這些風險所需要的資本要求 ICAAP 資本充足率預測 根據銀行業(yè)務規(guī)劃、財務規(guī)劃等預測銀行在未來三年的資本充足率，并與風險評估得出的資本要求比較 ICAAP報告 包括上述的評估和規(guī)劃結果、支持文件和未來的進一步改進相關風險管理工作的方案 監(jiān)督檢查 要求銀行每年遞交 ICAAP報告 ?審閱報告、評估銀行的風險水平、風險管理質量以及資本質量 ?提出銀行管理中存在的薄弱環(huán)節(jié) 監(jiān)管結論 評估銀行的資本充足水平是否足夠、風險管理質量的進一步加強方向 持續(xù)監(jiān)控并督促銀行持續(xù)改善風險管理水平 對于銀行的要求 對于監(jiān)管機構的要求 57 第二支柱： ICAAP項目主要內容 ?第一支柱主要考慮信用風險、市場風險和操作風險，計算三大風險的 RWA以及相應的資本充足率，最低資本充足率要求不能低于 8%。 損失分布法 蒙特卡洛模擬 % 分位數 聚合損失 內部數據 外部數據 頻率 情景分析數據 嚴重度 業(yè)務條線 分配 BEICF RCSA KRI X% +Y% E P W S C P B P D P A B D S F E D P MC o m m e rc ia l B a n k in g 8 16C o rp o ra te F u n c tio n s 9 17F in a n c ia l M a rk e t S e rvic e s 10 18A g e n c y a n d c o n s u ltin g s e rvic e 11 19P a y m e n t a n d S e ttle m e n t 12 20R e ta il B a n k in g 13 2114 154567F ra u d123全行 層級分配 分行 預期損失 BEICF RCSA KRI 內部數據 56 第二支柱 ： 監(jiān)管要求 巴塞爾新資本協(xié)議第二支柱要求銀行確保主要風險得到充分識別 、 計量 （ 評估 ） 、 監(jiān)測和報告 ， 并且確保資本水平與主要風險水平及風險管理質量相適應 。 ?鴨蛋銀行于 2022年啟動國內銀行業(yè)首個操作風險高級計量法項目。 鴨蛋銀行 操作風險應用管理系統(tǒng) 包括操作風險損失事件管理、操作風險與控制自我評估、外部損失數據庫、情景分析、關鍵風險指標監(jiān)測、高級法資本計量等六個子系統(tǒng)。 操作風險損失事件管理系統(tǒng) (ILD) 實現全行操作風險損失數據的動態(tài)跟蹤，為數據采集和管理工作提供流程支持。 外部損失數據系統(tǒng) (ELD) 管理 鴨蛋銀行 獲得的外部操作風險損失數據，包括數據管理、校驗及審核、搜索和統(tǒng)計等模塊。 關鍵風險指標 (KRI)監(jiān)測系統(tǒng) 支持 鴨蛋銀行 開展關鍵風險指標監(jiān)測工作，包括指標創(chuàng)建、指標監(jiān)測等模塊。 54 建設配套信息系統(tǒng) 情景分析(SA)管理系統(tǒng) 支持 鴨蛋銀行 開展情景分析工作，提供了操作風險壓力測試工具。 2022年在全行范圍內開展了首次情景分析工作。 ? 鴨蛋銀行 2022年 購買了 SAS 公司的 OpRisk Global Data外部損失數據庫，內有損失數據， 鴨蛋銀行 制訂了清洗標準并篩選符合條件的外部數據進入模型。 53 規(guī)范操作風險數據收集 鴨蛋銀行操作風險高級計量法使用內部損失數據 （ ILD） 、 外部損失數據 （ ELD） 、 情景分析數據 （ SA） 、 業(yè)務經營環(huán)境和內部控制要素 （ BEICF） 四類數據 。 ?規(guī)劃操作風險計量系統(tǒng)，開始內部損失數據模塊、風險控制和自我評估模塊（ RCSA）的系統(tǒng)開發(fā)。 ?根據新資本協(xié)議要求，提出操作風險管理框架、內部損失數據收集政策的優(yōu)化方案，采購了外部損失數據（ ELD）并初步建立清洗標準。 ? 后臺會計核算：完成帳務處理及資金清算處理。 ? 前中后基本業(yè)務流程： ? 前臺業(yè)務管理：實現各類金融市場業(yè)務交易的前臺業(yè)務管理功能，包括統(tǒng)一交易簿記、流程控制、敞口頭寸管理、市值評估等功能。 市場風險管理制度 鴨蛋銀行風險管理戰(zhàn)略、框架 總體政策 基本制度 銀行賬戶與交易賬戶劃分管理辦法 市場風險識別管理辦法 市值評估管理辦法 市場風險計量管理辦法 市場風險限額管理辦法 市場風險報告管理辦法 重大市場風險應急管理辦法 利率管理辦法 匯率管理辦法 市場風險管理委員會工作規(guī)則 市場風險并表管理辦法 市場風險壓力測試管理辦法 市場風險返回檢驗管理辦法 實施細則、操作及管理手冊 方法論 市值評估方法 市場風險計量方法 壓力測試方法 返回檢驗方法 情景生成方法 市場風險計量與匯總方法 風險因子設計與管理方法 金融產品定價與估值模型方法 已制定 內部模型法相關制度和方法，正在起草過程中，將隨著自主研發(fā)系統(tǒng)上線推行 市場風險管理系統(tǒng)（自主研發(fā)）操作手冊 戰(zhàn)略 市場風險模型驗證管理辦法 市場風險管理手冊 市場風險資本計量標準法實施細則 數據管理手冊 市場風險模型管理辦法 市場風險數據管理辦法 市場風險參數管理辦法 市場風險新產品審批管理辦法 市場風險資本計量管理辦法 47 市場風險限額管理流程 市場風險偏好 匯總的風險價值限額 匯總的止損限額 經批準交易的產品或組合 硬性補充限額 確定全行年度可交易的組合或產品 ? 針對交易組合，確定限額結構、類型 ? 根據交易規(guī)模，歷史限額使用率，模擬測算等確定具體限額指標值 ? 結合限額可監(jiān)控情況，如在系統(tǒng)中的實施情況 ? 制定 《 年度市場風險限額方案 》 ，經市場風險管理委員會審議通過后，下發(fā)全行執(zhí)行 市場風險政策 限額設定 限額調整 超限額處理 確定交易組合 ? 當 市場環(huán)境、業(yè)務戰(zhàn)略、風險偏好、承擔風險獲得收益發(fā)生重大變化，新產品進入，業(yè)務需求變化時需進行必要的限額調整 ? 假超限額情形（由模型或系統(tǒng)錯誤造成） VS. 真實超限額情形的判斷 ? 超限額需經過審批，業(yè)務部門需提交超限額解釋與解決方案等 48 市場風險報告體