企業(yè)內(nèi)部控制和審計(jì)實(shí)務(wù)(參考版)

【摘要】企業(yè)內(nèi)部控制和審計(jì)實(shí)務(wù)天馬行空官方博客：；QQ:1318241189；QQ群：175569632討論的問題?內(nèi)部控制，內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)?內(nèi)部控制制度?內(nèi)部審計(jì)的實(shí)施?問題討論保護(hù)公司財(cái)產(chǎn)（有形和無形）內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)?完善企業(yè)規(guī)章制度?監(jiān)督制度的實(shí)施?自我檢查?隸屬于區(qū)域或產(chǎn)品事

2024-10-20 04:26

18項(xiàng)企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引企業(yè)內(nèi)部控制評價指引和企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引(參考版)

【摘要】范文范例參考附件1：企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第1號——組織架構(gòu)第一章總則第一條為了促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略，優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)、管理體制和運(yùn)行機(jī)制，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，根據(jù)《中華人民共和國公司法》等有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，制定本指引。第二條本指引所稱組織架構(gòu)，是指企業(yè)按照國家有關(guān)法律法規(guī)、股東（大）會決議和企業(yè)章程，結(jié)

2025-06-01 18:23

企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)實(shí)務(wù)與案例(參考版)

【摘要】2023年7月天津企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)——實(shí)務(wù)與案例主講人簡介李杰管理學(xué)博士（金融工程研究方向）?信永中和會計(jì)師事務(wù)所合伙人?注冊會計(jì)師、資產(chǎn)評估師、稅務(wù)師?中國注冊會計(jì)師行業(yè)領(lǐng)軍人才?天津市注冊會計(jì)師協(xié)會培訓(xùn)委員會委員、期刊編輯委員會委員?中國會計(jì)學(xué)會成本分會理事?在核心期刊發(fā)表研究論文多篇

2025-01-22 21:42

企業(yè)內(nèi)部控制及其審計(jì)(參考版)

【摘要】DepartmentofAccounting企業(yè)內(nèi)部控制及其審計(jì)第一節(jié)內(nèi)部控制失效的案例分析第二節(jié)內(nèi)部控制的基礎(chǔ)理論第三節(jié)內(nèi)部控制與ERM框架的基本要素第四節(jié)內(nèi)部控制的主要方式第五節(jié)內(nèi)部控制的審計(jì)測試與評價第五

2025-05-17 11:09

企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)(參考版)

【摘要】第一篇：企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì) 企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì) 課 后 作 業(yè) 教師：陳老師 學(xué)生:何敏 學(xué)號:201108050326 一．請簡述什么是內(nèi)部控制的規(guī)范體系？ 答:內(nèi)部控制規(guī)范體系，主...

2024-11-14 18:01

企業(yè)內(nèi)部控制理論與實(shí)務(wù)(參考版)

【摘要】1企業(yè)內(nèi)部控制理論與實(shí)務(wù)2?內(nèi)部控制的概念?內(nèi)部控制五要素內(nèi)部控制的定義3在組織內(nèi)建立經(jīng)營政策、標(biāo)準(zhǔn)和程序，并通過各級管理層和員工有效運(yùn)行，以此來防范風(fēng)險，達(dá)成組織的目標(biāo)。組織中的所有人員都負(fù)有相應(yīng)的職責(zé)。4控制為什么++控

2025-05-18 01:13

企業(yè)內(nèi)部控制流程——內(nèi)部審計(jì)(參考版)

【摘要】1內(nèi)部審計(jì)管理目標(biāo)1．1內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)目標(biāo)內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)目標(biāo)是根據(jù)企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營環(huán)境確定的目標(biāo)，主要是規(guī)范企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)工作，防范舞弊行為發(fā)生，提高審計(jì)質(zhì)量。具體的內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)目標(biāo)如圖1-1所示。目標(biāo)1實(shí)現(xiàn)企業(yè)預(yù)期審計(jì)目標(biāo)，發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用目標(biāo)2規(guī)范審計(jì)行為，引導(dǎo)企業(yè)科學(xué)組織內(nèi)部審計(jì)工作，防范審計(jì)風(fēng)險目標(biāo)3按照有關(guān)法律法規(guī)、內(nèi)部審計(jì)規(guī)范的要求，制定內(nèi)部審

2025-06-10 12:32

企業(yè)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)實(shí)務(wù)(參考版)

【摘要】61/61德路科使命德路科致力于促進(jìn)組織和人的發(fā)展并以此推動社會進(jìn)步德路科愿景德路科將成為組織能力咨詢領(lǐng)域的領(lǐng)導(dǎo)者并逐步發(fā)展為中國特色的世界級管理咨詢公司德路科簡介聚焦定位于“組織能力”領(lǐng)域。堅(jiān)持客戶價值導(dǎo)向和“流程、組織、人力資源”一體化獨(dú)特系統(tǒng)方法論，德路科發(fā)展了大量的長期客戶伙伴，并基于客戶支持，成為組織與人力資源咨詢領(lǐng)域的知名專業(yè)品牌

2025-07-12 12:45

企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引(參考版)

【摘要】第一篇：企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引 企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引 第一章總則 第一條為了規(guī)范注冊會計(jì)師執(zhí)行企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)業(yè)務(wù)，明確工作要求，保證執(zhí)業(yè)質(zhì)量，根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《中國注冊會計(jì)師鑒證業(yè)...

2024-10-17 20:58

企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指導(dǎo)(參考版)

【摘要】企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引6/6第一章總則第一條為了規(guī)范注冊會計(jì)師執(zhí)行企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)業(yè)務(wù)，明確工作要求，保證執(zhí)業(yè)質(zhì)量，根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《中國注冊會計(jì)師鑒證業(yè)務(wù)基本準(zhǔn)則》及相關(guān)執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則，制定本指引。第二條本指引所稱內(nèi)部控制審計(jì)，是指會計(jì)師事務(wù)所接受委托，對特定基準(zhǔn)日內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行的有效性進(jìn)行審計(jì)。第三條建立健全和有效實(shí)施

2025-07-12 12:54

企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)案例(參考版)

【摘要】企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)案例一、資金內(nèi)部控制（一）某公司出納貪污公司款項(xiàng)案。A事務(wù)所在對G公司進(jìn)行審計(jì)時，在對貨幣資金項(xiàng)目審計(jì)中執(zhí)行如下的審計(jì)程序，到達(dá)現(xiàn)場前將詢證函交予給出納李某，由其到銀行函證后帶回，在現(xiàn)場審計(jì)時交給審計(jì)助理。同時提供銀行對賬單。對于未達(dá)賬項(xiàng)，該公司系由出納李某編制未達(dá)賬項(xiàng)調(diào)整表。審計(jì)人員對于重要的未達(dá)賬項(xiàng)進(jìn)行檢查。幾年之中A事務(wù)所一直在這樣進(jìn)行

2025-05-14 23:15

企業(yè)內(nèi)部審計(jì)控制手冊(參考版)

【摘要】企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范——內(nèi)部審計(jì)22．1審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員管理制度22．1．1審計(jì)人員后續(xù)教育制度內(nèi)控制度名稱審計(jì)人員后續(xù)教育制度執(zhí)行部門內(nèi)控制度編號監(jiān)督部門制度受控狀態(tài)生效日期第1章總則第1條為了規(guī)范公司內(nèi)部審計(jì)人員的后續(xù)教育工作，保持和提高內(nèi)部審計(jì)人員的專業(yè)勝任能力，根據(jù)《內(nèi)部審計(jì)基本準(zhǔn)則》、《內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范》，

2025-06-30 02:12

企業(yè)內(nèi)部審計(jì)控制方法(參考版)

【摘要】基于制度[控制系統(tǒng)]的內(nèi)部審計(jì)方法制度基礎(chǔ)審計(jì)應(yīng)該是內(nèi)部審計(jì)主要采用的方法。該系列文章旨在對該種內(nèi)部審計(jì)方法進(jìn)行簡述并探討如何更有效地開展內(nèi)部審計(jì)工作。我們也試圖論證內(nèi)部審計(jì)與外部審計(jì)在方法和目標(biāo)上的不同點(diǎn)。　　近幾年風(fēng)險管理的興起讓許多內(nèi)部審計(jì)師開始考慮開發(fā)基于風(fēng)險的的內(nèi)部審計(jì)方法。然而，風(fēng)險并非單獨(dú)存在，而是與組織或制度的目標(biāo)沒有實(shí)現(xiàn)關(guān)聯(lián)在一起的。風(fēng)險自然應(yīng)包含在制度基礎(chǔ)審計(jì)方

2025-04-15 11:39

企業(yè)內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)管理篇(參考版)

【摘要】建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)法規(guī)目錄一.內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南第1號――建設(shè)項(xiàng)目內(nèi)部審計(jì)------------------------------3～14二.審計(jì)署《政府投資項(xiàng)目審計(jì)管理辦法》--------------------------------------15～16三、審計(jì)機(jī)關(guān)國家建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)準(zhǔn)則-------------------------------------------1

2025-04-22 02:04

現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)(參考版)

【摘要】253/253StandardsfortheProfessionalPracticeofInternalAuditing(SPPIA)內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)

2025-07-18 01:55

企業(yè)內(nèi)部控制和審計(jì)實(shí)務(wù)(存儲版)

企業(yè)內(nèi)部控制和審計(jì)實(shí)務(wù)-文庫吧在線文庫

企業(yè)內(nèi)部控制和審計(jì)實(shí)務(wù)(完整版)

企業(yè)內(nèi)部控制和審計(jì)實(shí)務(wù)(更新版)

企業(yè)內(nèi)部控制和審計(jì)實(shí)務(wù)(專業(yè)版)