【正文】 憑證審核 審核單張憑證 制作完一張憑證后，如果確認(rèn)無(wú)誤，下一步就是對(duì)憑證進(jìn)行審核。 注意： 復(fù)制后的新憑證的業(yè)務(wù)期間為當(dāng)前賬套所在期間。 在“憑證查詢(xún)”界面中，光標(biāo)定位在要復(fù)制的憑證上，然后選擇菜單〖編輯〗 ?〖復(fù)制〗。 注意： 只有未過(guò)賬且未審核未復(fù)核的憑證才能刪除。 成批刪除憑證 ：在頁(yè) 面設(shè)置中選擇“多行選擇”進(jìn)行批量選擇，單擊【編輯】→【成批刪除選中憑證】，對(duì)選中的憑證進(jìn)行刪除。系統(tǒng)會(huì)提示 您是否確認(rèn)刪除該張憑證 ，確實(shí)要?jiǎng)h除時(shí)單擊【是】，不要?jiǎng)h除時(shí)單擊【否】。刪除憑證提供兩種方式，一種是單張刪除，另一種是批量多張刪除。 注意： 如果要修改的記賬憑證已經(jīng)過(guò)審核，此憑證只能進(jìn)行查看，不能修改，只有未審核未復(fù)核且未過(guò)賬的憑證才允許修改。將光標(biāo)定位于要修改的憑證中，選擇菜單〖文件〗 ?〖修改〗或單擊工具條的 【修改】 。有關(guān)憑證錄入的內(nèi)容請(qǐng)參見(jiàn)本幫助手冊(cè)有關(guān)憑證錄入的說(shuō)明。 設(shè)置好過(guò)濾條件后，單擊【確定】，系統(tǒng)即可按設(shè)定的過(guò)濾條件查詢(xún)，并打開(kāi)“憑證查詢(xún)”界面顯示查詢(xún)結(jié)果 — 會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿。 表 44 ?? 設(shè)置方案 設(shè)定完“條件”、“排序”和“方式”后，可選擇菜單〖設(shè)置〗 ?〖保存設(shè)置〗，將該過(guò)濾條件保存下來(lái)，以備以后查詢(xún)相同條件的憑證查詢(xún)。 顯 示禁用科目 選擇此項(xiàng)，會(huì)計(jì)分錄序時(shí)薄與憑證中顯示禁用科目。該選項(xiàng)主要實(shí)現(xiàn)本位幣憑證和外幣憑證分不同憑證格式打印的功能。 ?? 方式 在實(shí)際財(cái)務(wù)管理工作的過(guò)程中，會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿涵蓋了豐富的財(cái)務(wù)信息，需要以不同的方式提供。 設(shè)定好過(guò)濾條件公式后，選擇 已過(guò)賬 、 未過(guò)賬 和 全部 三選項(xiàng)之一， 未審核 、 已審核 和 全部 三選項(xiàng)之一。如果有多個(gè)過(guò)濾條件，可選擇菜單〖編輯〗?〖插入行〗，繼續(xù)設(shè)定下一個(gè)過(guò)濾條件。在此對(duì)話(huà)框中，可設(shè)置查詢(xún)窗口的過(guò)濾條件、排序規(guī) 則以及查詢(xún)方式。 在主控臺(tái)界面，選擇【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】 ?【總賬】 ?【憑證處理】 ?【憑證查詢(xún)】。 注意： 如果在查看 選項(xiàng)中選擇了 “憑證保存后立即新增 ”則對(duì)此憑證的附件管理只能在會(huì)計(jì)分錄序是簿的修改中完成。 下載附件： 在“附件管理 編輯”界面中，先選中某一附件前面的復(fù)選框，然后單擊【下載】，彈出“保存附件文件”對(duì)話(huà)框，選擇好保存附件文件的路徑后，單擊【確定】即可。單擊下一行，可繼續(xù)添加附件。 表 43 ?? 〖查看〗 ?〖附件管理〗 憑證中提供的附件管理實(shí)現(xiàn)了將原始單據(jù)掃描進(jìn)電腦以附件形式存儲(chǔ)的功能。 結(jié)算方式和結(jié) 算號(hào)重復(fù)報(bào)警 輸入的銀行科目的結(jié)算方式和結(jié)算號(hào)相同，系統(tǒng)在保存憑證時(shí)會(huì)給予警告提示。 單價(jià)不隨金額計(jì)算 在單價(jià)、數(shù)量和金額已經(jīng)存在時(shí)，改變金額（包括原幣和本位幣），單價(jià)將不隨著金額的改變而改變。直到引入另外一張模式憑證后，新增憑證的界面則開(kāi)始連續(xù)停留在另外一張模式憑證界面上。 憑證錄入檢查 對(duì)分錄的每一項(xiàng)數(shù)據(jù)及每一條分錄的正確性進(jìn)行合法性檢查。 新增憑證時(shí)取系統(tǒng)日 期 當(dāng)系統(tǒng)日期與賬套期間不一致時(shí)，選擇此項(xiàng)，在新增憑證時(shí)，憑證日期取系統(tǒng)日期，如：當(dāng)系統(tǒng)日期為 20200306，而賬套還在第二期，如果選擇了此選項(xiàng)，則新增憑證的憑證日期顯示為20200306，如果沒(méi)有選擇此選項(xiàng)，則新增憑證的憑證日期顯示為 20200228。 新增分錄自動(dòng)平衡 系統(tǒng)自動(dòng)在下一條分錄的金額欄進(jìn)行數(shù)據(jù)借貸平衡。 憑證錄入缺省顯示外幣 缺省錄入界面以外幣憑證格式顯示。在“憑證錄入”界面，選擇〖查看〗 — 〖選項(xiàng)〗，系統(tǒng)彈出“憑證錄入選項(xiàng)”界面。 ?? 〖編輯〗 ?〖新增憑證〗 錄入完一張憑證后，如果您還需要錄入下一張憑證，單擊【 】或選擇〖編輯〗 ?〖新增憑證〗，系統(tǒng)將彈出“錄入憑證”界面，您可以繼續(xù)錄入新的一張憑證。 ?? 〖編輯〗 ?〖插入分錄〗 如果在錄入憑證的過(guò)程中需要插入一個(gè)分錄，單擊工具欄中的【 】或選擇〖編輯〗?〖插入分錄〗，即可插入一條分錄。有關(guān)模式憑證的詳細(xì)內(nèi)容請(qǐng)參見(jiàn)模式憑證 一節(jié)的詳細(xì)介紹。 主要菜單項(xiàng)功能介紹 ?? 〖文件〗 ?〖保存到文件〗 對(duì)于單張憑證存在大量分錄的情況，如一張憑證含有 2020 條以上的會(huì)計(jì)分錄，您很難作到一次完整錄入， 此時(shí)， 菜單〖文件〗 ?〖保存到文件〗功能， 將所錄入的憑證以文件的形式保存下來(lái)，下次錄入的時(shí)候，直接使用〖文件〗 ?〖從文件調(diào)入〗功能，將保存到文件中的憑證調(diào)出來(lái)，稍作編輯，您就可以保存憑證了，這樣可為您節(jié)省大量 的時(shí)間。 溫馨提醒： 系統(tǒng)在憑證錄入時(shí)支持核算項(xiàng)目及科目的多選錄入，可一次選擇多個(gè)核算項(xiàng)目或者多個(gè)科目后，由系統(tǒng)自動(dòng)生成憑證分錄后，用戶(hù)只需再填入分錄金額。 ? 如果需要清除金額欄中的數(shù)據(jù)，只需將光標(biāo)移至金額處，按 “Esc”鍵即可。 ? 如果要輸入負(fù)金額，在錄入數(shù)字后再輸入 “”號(hào)，系統(tǒng)即會(huì)以 紅字顯示。輸入原幣金額后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)根據(jù)匯率折算為折合本位幣金額并顯示在金額欄中，折合本位幣金額可以修改，若 原幣乘以匯率不等于金額，系統(tǒng)會(huì)提示是否繼續(xù)。 如果會(huì)計(jì)科目中設(shè)定了 核算單一外幣 選項(xiàng)，則在輸入科目代碼之后，系統(tǒng)會(huì)顯示出外幣輸入格式，顯示出幣別代碼，匯率數(shù)據(jù)，要求您輸入原幣金額。前提是必須在 “基礎(chǔ)資料－職員屬性 ”中錄入部門(mén)信息。 表 42 溫馨提醒： 系統(tǒng)提供了摘要的快速?gòu)?fù)制功能：在錄入完第一條摘要以后，將光標(biāo)移到憑證欄中的下一條摘要處， 錄入 “..”，復(fù)制上一條摘要，錄入 “//”復(fù)制第一條摘要。 結(jié)算方式、結(jié)算號(hào) 銀行存款的結(jié)算方式和結(jié)算單據(jù)的號(hào)碼，用戶(hù)可以錄入也可以不錄入。 往來(lái)業(yè)務(wù) 對(duì)選擇了核算往來(lái)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)科目，要錄入往來(lái)業(yè)務(wù)的編碼。單位系統(tǒng)會(huì)根據(jù)會(huì)計(jì)科目屬性中提供的內(nèi)容自動(dòng)字段 說(shuō)明 出現(xiàn)，用戶(hù) 只要錄入單價(jià)和金額即可。原幣金額是指外幣的金額，錄入后系統(tǒng)會(huì)根據(jù)外幣匯率 *原幣金額得出本位幣的金額。 幣別、匯率、原幣金額 當(dāng)會(huì)計(jì)科目有外幣核算時(shí)，點(diǎn)擊“外幣”鍵轉(zhuǎn)換到外幣憑證格式。可以直接錄入，在錄入過(guò)程中左下方的狀態(tài)欄會(huì)隨時(shí)動(dòng)態(tài)提示代碼所對(duì)應(yīng)的科目名稱(chēng)，并且隨著輸入的代碼自動(dòng)檢索并處于選中狀態(tài)，如果輸入完代碼后，狀態(tài)欄中沒(méi)有科目名稱(chēng)顯示，則說(shuō)明輸入的代碼有錯(cuò)誤，如果在“科目設(shè)置”中定義了助記碼，則可以在此處直接輸入助記碼，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)助記碼查到您需要的科目，也可以將光標(biāo)定位于會(huì)計(jì)科目欄時(shí)，按 [F7]鍵（或雙擊鼠標(biāo)左鍵），即可調(diào)出會(huì)計(jì)科目代碼表，在 科目代碼表選擇所要錄入的科目，單擊【確定】，即可獲取科目代碼。只可以刪除掉此條分錄后，重新錄入數(shù)據(jù)才可以按修改好的屬性進(jìn)行數(shù)據(jù)保存。這樣此條摘要下的憑證數(shù)據(jù)將不會(huì)參與多欄賬匯總。摘要庫(kù)進(jìn)行增加、修改、刪除操作。 *摘要欄 對(duì)憑證分錄的文字解釋?zhuān)梢灾苯愉浫耄?也可以用 F7到摘要庫(kù)中讀取。 憑證號(hào) 由系統(tǒng)自動(dòng)生成。 憑證字 此下拉列表顯示所有在基礎(chǔ)資料中設(shè)置的憑證字。如果系統(tǒng)參數(shù)您選擇了 憑證分賬制 ，在憑證錄入的時(shí)候， 幣別 欄顯示在憑證日期的上方，您必須選擇相關(guān)幣別，如“銀行存款 中行”核算的是港幣，憑證的幣別就應(yīng)該選擇 港幣 。 ?? [F10] 按 [F10]可以選擇需要錄入核算項(xiàng)目或會(huì)計(jì)科目范圍，用戶(hù)一次選擇多個(gè)核算項(xiàng)目或者多個(gè)會(huì)計(jì)科目后，系統(tǒng)便可自動(dòng)生成憑證分錄，用戶(hù)只需再填入分錄金額。 ?? [F9] 按 [F9]進(jìn)行漢字模糊查詢(xún)，只要您在科目欄中錄入漢字，如“應(yīng)”， 再單擊功能鍵 F9， 系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將包含“應(yīng)”字的會(huì)計(jì)科目全部顯示出來(lái)。代碼查詢(xún)功能是憑證錄 入中十分有用的一項(xiàng)功能，它是一種具有智能化的功能，它能根據(jù)光標(biāo)所在位置自動(dòng)選擇您需要查看的代碼內(nèi)容。 選擇 “不控制 ”，憑證直接保存。 選擇 “提醒 ”，總賬憑證在保存時(shí)，提醒是否進(jìn)行預(yù)算單據(jù)扣減，選擇【是】，根據(jù)預(yù)算管理的自動(dòng)扣減條件判斷是否滿(mǎn)足自動(dòng)扣減，如果可以自動(dòng)扣減則無(wú)需彈出預(yù)算控制界面直接保存，如不能自動(dòng)扣減則調(diào)出預(yù)算控制界面。 流量 針對(duì)科目屬性中指定為現(xiàn)金類(lèi)科目或現(xiàn)金等價(jià)物的會(huì)計(jì)科目，可以在此定義其現(xiàn)金流量?jī)?nèi)容，是做現(xiàn)金流量表的一種方法。 代碼 查詢(xún)功能，按 F7 也可。系統(tǒng)提供了兩種 記賬憑證輸入查看格式：一種是一般格式，一種是外幣格式，系統(tǒng)默認(rèn)為一般輸入格式，在一般格式中不顯示錄入憑證的外幣原幣及匯率數(shù)據(jù)，如果要查看全部憑證中的外幣匯率及原幣數(shù)據(jù)，可用此功能轉(zhuǎn)換成外幣格式查看。 刪除 刪除憑證中的某一條分錄。 還原 發(fā)現(xiàn)憑證錄入錯(cuò)誤，要將憑證內(nèi)容整個(gè)的刪除，可以單擊該按鈕。如圖 41 所示： 圖 41 工具欄主要功能介紹 相關(guān)內(nèi)容見(jiàn)表 41: 功能 說(shuō)明 新增 用于新增憑證。有關(guān)憑證錄入與審核的業(yè)務(wù)流程及規(guī)范說(shuō)明見(jiàn)本幫助手冊(cè)中憑證錄入與審核的業(yè)務(wù)流程。 憑證處理的業(yè)務(wù)流程如流程圖 41： 流程圖 41 憑證錄入 憑證錄入功能就是為用戶(hù)提供了一個(gè)仿真的憑證錄入環(huán)境，在這里，可以將您制作的記賬憑證錄入電腦，或者根據(jù)原始單據(jù)直接在這里制作記賬憑證。如果您認(rèn)為憑證不需要經(jīng)二次審核即可記賬，您就可以在賬套選項(xiàng)中將 憑證過(guò)賬前必須經(jīng)過(guò)審核 選項(xiàng)去掉，則憑證就可以不經(jīng)審核直接過(guò)賬。 系統(tǒng)在對(duì)憑證內(nèi)數(shù)據(jù)進(jìn)行 控制的同時(shí)，還對(duì)憑證在記賬前的審核檢驗(yàn)提供控制?；蛘吒鶕?jù)原始憑證直接在電腦上制作記賬憑證。金蝶 K/3 總賬系統(tǒng)為您提供十分安全、可靠、準(zhǔn) 確快捷的會(huì)計(jì)憑證處理功能。 2. 執(zhí)行數(shù)據(jù)引入前的檢查并引入數(shù)據(jù)： 憑證處理 會(huì)計(jì)核算處理系統(tǒng)是以證 — 賬 — 表為核心的有關(guān)企業(yè)財(cái)務(wù)信息加工系統(tǒng)。 1. 首先指定要引入的文件路徑，并選擇導(dǎo)入模式： 覆蓋模式：導(dǎo)入模式為覆蓋模式時(shí)，初始化表中原有的數(shù)據(jù)將會(huì)全部給引入的 EXCEL數(shù)據(jù)覆蓋掉。這樣可以方便用戶(hù)進(jìn)行數(shù)據(jù)的存放。如果您選擇的科目范圍中帶核算項(xiàng)目的科目個(gè)數(shù)超過(guò)了 200個(gè)，請(qǐng)您縮小科目范圍分次引出模板。 在向?qū)Ы缑嬷?，需要選擇該 模板所屬幣別、引出的科目范圍以及導(dǎo)出文件的保存路徑： 溫馨提醒： 為了避免科目過(guò)多而導(dǎo)致引出的 EXCEL文件過(guò)大，以至于編輯數(shù)據(jù)時(shí)產(chǎn)生速度緩慢的問(wèn)題。這樣才能保證引入的數(shù)據(jù)的正確性。因此我們提供科目初始數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)模板供用戶(hù)引出使用。 科目初始數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)模板引出 為了讓用戶(hù)對(duì)初始數(shù)據(jù)能夠更加方便的編輯，系統(tǒng)提供初始數(shù) 據(jù)的 EXCEL引入引出功能。 溫馨提醒： 只有在賬套啟用期間才可以結(jié)束初始化與反初始化。 反初始化 初始化后， 還沒(méi)有進(jìn)行日常業(yè)務(wù)處理之前， 發(fā)現(xiàn)初始化的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，可以進(jìn)行反初始化處理。 在“金蝶 K/3主控臺(tái)”界面，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】 ?【初始化】 ?【總賬】 ?【結(jié)束初始化】，進(jìn)入“結(jié)束初始化”界面進(jìn)行操作。如正確，給出提示：“檢查結(jié)果正確”；如不正確給出提示：“檢查結(jié)果不正確，請(qǐng)重新錄入”，同時(shí)不允許結(jié)束初始化。 注意： 綜合本位幣是單幣別的匯總，選擇綜合本位幣時(shí)不允許錄入數(shù)據(jù)。 ?? 現(xiàn)金流量初始數(shù)據(jù)錄入 現(xiàn)金流量初始余額錄入界面與現(xiàn)金流量表的格式相同，同時(shí)顯示主表與附表。但如果賬套為年中啟用的賬套，需要對(duì)啟用前的現(xiàn)金流量的數(shù)據(jù)進(jìn)行錄入，系統(tǒng)才能計(jì)算全年的現(xiàn)金流量表。這種操作，只有系統(tǒng)管理員才有權(quán)限。 溫馨提醒： 初始數(shù)據(jù)錄入工作可以和日常單據(jù)錄入工作同時(shí)進(jìn)行，只要在期末處理前關(guān)閉初始化即可。 如果賬套數(shù)據(jù)是平衡的，系統(tǒng)在界面的左下方以藍(lán)字顯示“試算結(jié)果平衡”的字樣，借、貸方的差額為零；如果賬套數(shù)據(jù)不平衡，系統(tǒng)會(huì)在界面的左下方以紅字顯示“試算結(jié)果不平衡”的字樣，并顯示借、貸方的差 額數(shù)據(jù)，提示您賬務(wù)數(shù)據(jù)不正確，需要檢查修改。試算平衡表中會(huì)顯示出所有一級(jí)科目的年初借方、年初貸 方、累計(jì)借方、累計(jì)貸方、期初借方、期初貸方各項(xiàng)數(shù)值。 ?? 試算平衡 上述數(shù)據(jù)輸入無(wú)誤后，單擊【平衡】或選擇菜單〖查看〗 ?〖試算平衡〗，系統(tǒng)會(huì)彈出“ 試算平衡表”界面對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行試算平衡。 系統(tǒng)中賬套數(shù)據(jù)的年初余額將根據(jù)以下的公式自動(dòng)計(jì)算得出： 借方年初余額＝期初余額 +本年累計(jì)貸方發(fā)生額－本年累計(jì)借方發(fā)生額 貸方年初余額＝期初余額 +本年累計(jì)借方發(fā)生額－本年累計(jì)貸方發(fā)生額 您只需輸入最明細(xì)級(jí)科目的有關(guān)期初余額、累計(jì)借方、累計(jì)貸方數(shù)據(jù)。但在實(shí)際進(jìn)行賬務(wù)處理時(shí)，退貨的 5 萬(wàn)就有可能會(huì)借記銷(xiāo)售收入，這樣銷(xiāo)售收入的累計(jì)貸方就是 200 萬(wàn)，這顯然與銷(xiāo)售收入的實(shí)際發(fā)生是不一致的。 損益類(lèi)科目的本年累計(jì)實(shí)際發(fā)生額與損益類(lèi)科目的借方累計(jì)或貸方累計(jì)數(shù)是不同的，他們之間往往會(huì)不一致。 本年累計(jì)損益實(shí)際發(fā)生額： 由于損益類(lèi)科目處理的一些特點(diǎn)，對(duì)于在賬套啟用之前所發(fā)生的損益類(lèi)科目的 實(shí)際發(fā)生額，系統(tǒng)就無(wú)法取到。 累計(jì)借方：指某一科目自年初至初始設(shè)置時(shí)止借方累計(jì)發(fā)生額。 在“初始數(shù)據(jù)輸入”界面中，所能錄入的內(nèi)容主要包括：期初余額、累計(jì)借方、累計(jì)貸方以及本年累計(jì)損益實(shí)際發(fā)生額四項(xiàng)。 最左邊的小的數(shù)字按鈕 3 表示 科目的級(jí)次，選擇不同的數(shù)字。 如果科目設(shè) 置了核算項(xiàng)目輔助核算，核算項(xiàng)目初始明細(xì)數(shù)據(jù)錄入時(shí)，可以按 F10 批量選擇