【正文】 二 .公司檔案范圍 公司建檔范圍確立為： 1. 公司設立、變更的申請、審批、登記以及終止、解散后清算等方面的文件材料； 2. 公司股東會、董事會、監(jiān)理會形成的文件材料； 3. 財務、會計及其管理方面的文件材料； 4. 勞動工資、人事、法律事務管理方面的文件材料； 5. 經營管理方面的文件材料； 6. 生產技術管理方面的文件材料； 7. 產品生產、能夠消耗、安全生產方面的文件材料； 8. 儀器、設備方面的文件材料； 9. 基本建設、工程設計、施工、竣工、維修方面的文件
。 建議設置食堂的單位，都要成立監(jiān)委會，在員工中選舉監(jiān)委會成員，加強對職工食堂的管理和監(jiān)督，責任是監(jiān)督職工食堂收支情況，每月賬目由職工食堂向監(jiān)委會匯報一次，并抄報財務部一份，每季要定期向員工公布職工食堂的收支情況。 、毛巾、用具、堿粉、洗衣粉、肥皂等都要由行政部制定出合理的定額，按定額購買，節(jié)約使用。 ，由行政部定出消耗定額，列入職工福利費開支。 (二 )關于費用開支范圍等有關財務規(guī)定 ，由人事部核定，定員定編定工資標準。 、出納，根據人事部核定編制設置。 第三十一條 本工作細則自公布之日起施行。 第二十九條 各級領導應當充分重視并支持統(tǒng)計工作，各部門統(tǒng)計工作出現差錯問題，相關行政領導應負領導責任，并按其直轄下統(tǒng)計人員被扣減了的獎金數目的 30%比例扣罰領導人員的提成獎。 第二十七條 每年兩次的評比活動，主要參照《中華人民共和國統(tǒng)計法實施細則》第五章條款，根據統(tǒng)計人員的工作實績，由公司綜合統(tǒng)計人員負責組織進行。扣完為止。第一次在七月份進行，第二次在次年年報完成之后進行。 □ 統(tǒng)計工作的考核與評比 第二十五條 為了調動各級統(tǒng)計人員的積極性，提高統(tǒng)計質量，公司每月對統(tǒng)計人員進行考核，并在每月提成獎中體現。 第二十四條 班組記錄員職責 (一 )嚴格按照有關規(guī)定，及時、準確地做好本崗位逐班逐日的統(tǒng)計資料登記工作。 第二十三條 基層統(tǒng)計員主要職責 (一 )審核匯總統(tǒng)計原始記錄資料，及時報送各種統(tǒng)計報表及完成各項調查任務； (二 )認真分析各項統(tǒng)計資料，及時向生產 (施工 )單位負責人提出生產 (施工 )中存在的問題和建議，為指揮生產和開好生產 (施工 )分析會議提供資料。 □ 統(tǒng)計工作責任制 第二十一條 綜合統(tǒng)計人員主要職責 (一 )全面組織公司統(tǒng)計信息網，貫徹執(zhí)行各項統(tǒng)計制度、細則及有關規(guī)定，安排統(tǒng)計工作任務； (二 )及時、準確、全面地報送上級布置的統(tǒng)計表及其他統(tǒng)計資料； (三 )組織落實統(tǒng)計基礎工作，建立健全各項原始記錄和統(tǒng)計臺帳制度，檢查指導基層統(tǒng)計工作； (四 )開展統(tǒng)計分析和調查研究，適時地提出統(tǒng)計綜合分析和調查研究報告； (五 )統(tǒng)一管理各項基本統(tǒng)計資料，系統(tǒng)地完整地整理各個時期的統(tǒng)計資料，定期公布各項技術經濟指標和經濟指標完成情況； (六 )會同有關部門采取措施使全公司的統(tǒng)計信息系統(tǒng)逐步實現自動化。 第十九條 對外公開發(fā)表統(tǒng)計數字，在總經理批準后由綜合統(tǒng)計 人員統(tǒng)一辦理；公司各部門向上級機關匯報情況，在重要會議作報告，或公開發(fā)表文章中所引用的統(tǒng)計數據，均須由提供資料人員同綜合統(tǒng)計人員進行核對，以保證統(tǒng)計數字的一致性。公司綜合統(tǒng)計人員負責管理上級報表底稿，各部門上報的報表資料、各項文件、資料原稿等文件；各專業(yè)統(tǒng)計人員保管本專業(yè)的統(tǒng)計資料。 □ 統(tǒng)計資料管理 第十七條 所有統(tǒng)計資料均為內部文件性質，某些屬于機密甚至絕密性質，均應按國家關于保密工作規(guī)定辦理；未經批準，不得向無關人員泄漏。 第十六條 原始記錄是統(tǒng)計報表的基 礎，統(tǒng)計臺帳是系統(tǒng)整理和積累統(tǒng)計資料的重要工具。 第十五條 各單位務必按規(guī)定認真提供統(tǒng)計資料，不得虛報、瞞報、遲報，也不準隨意修改。 第十三條 本公司的統(tǒng)計報表分年報、半年報、季報、月報，及不定期一次性報表五種。 第十二條 本公司內部的全面性統(tǒng)計調查表，其內容包括上級要求的項目、本公司領導所需的系統(tǒng)性資料及有關部門所需的重要數據，由公司綜合 統(tǒng)計人員統(tǒng)一制訂表格、統(tǒng)一編號，經總經理審批后統(tǒng)一下達。 第十一條 上級布置本公司填報的統(tǒng)計調查表，由公司綜合統(tǒng)計人員及時、準確地填制，送呈總經理簽發(fā)。各級領導及統(tǒng)計人員都應重視統(tǒng)計報表的填制與報送。統(tǒng)計員的工作調動，須經公司總經理審批。 第八條 統(tǒng)計人員如因病、事假等原因不能工作時，各有關單位負責人應當指定臨時統(tǒng)計人員代理其工作，以保證統(tǒng)計工作正常進行。 第七條 各單位應當安排素質好、責任心強的員工擔任 (專或兼職 )統(tǒng)計人員。 第六條 統(tǒng)計人員享有所轄范圍內的統(tǒng)計調查權、統(tǒng)計報告權及統(tǒng)計監(jiān)督權。 第五條 班組記錄員，負責將統(tǒng)計資料逐日登記，報告基層統(tǒng)計人員，基層統(tǒng)計人員負責匯總、審核并按上述層次逐級上報。 第四條 本公司建立統(tǒng)計信息網，該網由 (1)公司綜合統(tǒng)計； (2)公司專業(yè)統(tǒng)計； (3)分公司專業(yè)統(tǒng)計； (4)基層統(tǒng)計； (5)班組原始記錄五個層次組成。隨著市場經濟的發(fā)展，統(tǒng)計信息的重要性將日益明顯。 第二條 統(tǒng)計在企業(yè)經營管理中占有極其重要的地位。 ，修改時亦同。 (1)屬本公司企業(yè)內部之間的爭議，報總經理或主管公司領導裁定。簡單較小的工程也應提前完成。 ④以上規(guī)定的審計時間是指正常情況而言，審計人員應以保質、高效為 原則，確保不影響工程按時開工，審計人員應視工程的具體情況區(qū)別對待，靈活掌握。 (B)審計結果與被審單位意見有分歧而未能統(tǒng)一，需報公司領導或市有關部門裁定時。一般規(guī)定：通信工程概 (預 )算 7 天，其它工程預算 15 天， 100萬元以上的結算工程 20 天。因此，一般都應 在規(guī)定的時間內完成。 ④在審計過程中的需臨時提供的其它資料。還應提供倉庫領料單，主要實物量完成表，包工不包料工程應提供工程材料管理表(需經倉管人員余料退庫簽名 )。 ②送審概 (預 )算時必須提供的資料有：施工合同、設計圖紙、有關設計補充材料、經領導批準立項的需求單、工程計劃任務書；由外單位施工的工程，如是 第一次進我公司施工的，還應提供施工單位的營業(yè)執(zhí)照和企業(yè)級別證明。 ⑦ 通信工程結算必須使用公司統(tǒng)一印制的表格。 ⑤工程竣工驗收和圖紙會審必須要有審計人員參加。各子公司應正式行文給審計部，明確分管領導及其簽字字樣。代辦可由工程管理職能部門經理批準。若屬計劃外工程則必須填制計劃外工程審批表，報部門審核并經公司主管領導批準立項。財務部門必須要有審計部審計過的結算書才能付結算款。 (1)對工程預、結算的內部管理要求 ①本公司內 (包括實行獨立核算自負盈虧的子公司 )的所有工程概(預 )、結算必須報審計部審計，經審計后的工程才能開工，工程竣工后必須辦理竣工結算。 (6)審計部接到結算書后必須先對結算資料進行審核，對資料不全者則退回補辦；對還未竣工或竣工驗收沒有通過的工程則不予結算；對資料齊全并已竣工驗收通過的工程則及時登記受理，交由專人審計。 (5)工程竣工后應及時辦理竣工結算。審計人員審計完畢簽署審計意見后應交給有關人員進行審定、審批會簽，并通知被審單位，沒有意見后加蓋審計專用章生效。對審計內容要做到理由充分、數據準確、計價合理。 (3)審計人員在審計過程中要堅持原則，審計要嚴肅認真，對一些重點疑 點問題要認真調查。若資料或報建手續(xù)不全者，則退回重新補辦；若屬巧立名目，未經批準擅自定項的工程，則通知送審單位，取消該項目，并報告公司領導。報送前工程管理職能部門經辦人員或隨工人員必須自先審核 (重點審核工程量 )，并由審核人員簽署意見，本單位領導同意后才能送審計部審計。 (1)根據我公司工程審計的特點，工程審計采用報送審計的方法，即每項工程概預算由工程管理職能部門負責報送審計部審計。 (3)經常深入施工現場，掌握第一手資料，保證審計質量。 (1)審計人員要遵循 掌握政策、依法審計、堅持原則、客觀公正、維護國家和公司利益 的指導思想，合理地審定造價。 (7)參與工程的圖紙會審和竣工驗收。 (5)監(jiān)督檢查各項基建程序是否合規(guī)合法。 (3)負責本公司及屬下公司內部預、結算的統(tǒng)一管理工作，制定公司內部統(tǒng)一的計費標準。 (2)負責本公司及屬下獨立核算、自負盈虧的公司 (包括實行獨立核算不自負盈虧的二級公司 )所有工程預、結算的審計。 (1)負責貫徹執(zhí)行上級頒發(fā)的有關工程審計方面的方針、政策、規(guī)定和各處概 (預 )算定額及取費標準。 □ 附則 本規(guī)定的修訂、補充由審計部報總經理批準后執(zhí)行。 ，有以權謀私、舞弊行為者應給予行政處分，情節(jié)嚴重而構成犯罪的提請司法機關依法追究其刑事責任。 歸檔備查。 行，審計部必須在一定時期內向總經理報告執(zhí)行結果。 ； (1)事實清楚 (2)數據確實 (3)依法有據 (4)建議恰當 (不是同意審計報告 )，報送公司經理審定批示，作出審計結論和處理決定，通知被審計單位執(zhí)行。 ，必須依法有據，實事求是地提出解決辦法，切忌主觀、武斷。 ，審計范圍、內容、方式和時間，并通知被審計單位要求提供必要的工作條件。 和單位負責人，可建議公司總經理給予行政處分，情節(jié)特別嚴重的可建議移送司法機關依法追究刑事責任。 (7)監(jiān)督被審計單位嚴格執(zhí)行審計決定。 (5)對正在進行的嚴重違反財經法紀、嚴重損失浪費行為作出臨時制止的決定。 (3)參與有關的會議。 □ 職權 (1)根據內部審計工作的需要，被審計 單位應按時向審計部報送有關計劃、預算、決算報表和文件資料等。 (不包括子公司 )： (1)基建項目； (2)經濟合同，包括采購合同； (3)公司的年度會計報表。 (8)貫徹執(zhí)行有關審計法規(guī)，制定或參與研究本公司及所屬公司有關的規(guī)章制度。 (6)對公司及所屬公司的內部控制制度的健全、有效及執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查。 (4)對公司及所屬公司的承包經營責任的審計評議，配合上級審計機構對公司主要領導人及所屬公司的主要領導人的離任經濟責任進行審計。 (2)對公司及所屬公司的財務收支計劃、投資和經費的預算，信貸計劃，外匯收支計劃和經濟合同的執(zhí)行以及經濟效益進行審計監(jiān)督。 (三 )內部審計是在公司總經理的直接領導下，對公司各部門以及公司所屬單位的財務收支和經濟效益等進行監(jiān)督，獨立行使審計職權，對總經理負責并報告工作，在業(yè)務上同時受上級審計機構的領導和地方審計機關的監(jiān)督。 企業(yè)內部審計工作規(guī)定 □ 總則 (一 )根據有關于內部審計工作規(guī)定，結合公司的實際情況制定本規(guī)定。 2． 半成品材料要妥善保管，以便再利用。 2． 非一般情況下（特殊情況）如需模具借出，要有主管領導（董事長、經理）批示，方可借出使用。 2． 清理半成品、在產品和產成品，做到半成品的再利用。 6． 對機械設備、配件定期進行涂油或密封處理，避免因油脂干脫造成性能受到影響。 4． 對于溫、濕度要求高的材料，做好溫度、濕度的調節(jié)控制工作，高溫季節(jié)要防暑降溫；梅雨季節(jié)要防潮、防霉；寒冷季節(jié)要防凍保溫。對不同的品種、規(guī)格、質量、等級的材料 都分開，按先后順序碼放，以便先進先出。 三、 材料保管保養(yǎng) 1． 根據庫存材料的性能和特點進行合理儲存和保管，做到保質、保量、保安全。 2． 準確按發(fā)料單的品種、規(guī)格、數量進行備料、復查、以免發(fā)生差錯，做到賬實相符。 3． 材料驗收合格后，應及時辦理入庫驗收單，同時核對發(fā)票、運單、明細表、裝箱單及產品合格證，核對無誤后入庫簽字，并及時登帳。 2． 入庫材料驗收應及時準確，不能拖拉，盡快驗收完畢。 工廠材料管理制度 一、 材料驗收入庫 1． 對入庫材料的品種、規(guī)格、型號、質量、數量、包裝等認真驗收核對。 (五 )本辦法 如有未盡事宜得隨時檢討修正。 ，一律拒絕參觀，擅自率領參觀人員參觀者，得按泄露商業(yè)機密論。 ：由各部經理核準，并于參觀前一日將參觀通知單填送工地，以利接待，但參觀涉及兩個部以上者，應比照團體參觀辦理。 ：同普通參觀。 ：按公司通知以咖啡、西點、冷飲、煙茶或其他方式招待的，并由公司高級人員陪同或由有關單位簡報。 ：因業(yè)務需要臨時決定來廠參觀者。 (2)貴賓參觀：政府首長、社會名流以及國內外各大企 業(yè)負責人經公司允準來廠參觀者。 (二 )參觀種類： ：先以公文或電話預先約定參觀時間與范圍。 2. 本辦法由倉管部門解釋、補充，由公司總經理頒發(fā)生效。 3. 物料裝運前，倉管員應妥善處理裝箱，包裝、搬運等工 作，確保運輸安全；交運時將運輸物料詳細明示于運單上，并開具出門檢查證件。 物料運輸 1. 新購物料從車、船、機貨場到公司倉庫的運輸問題由采購部門與供貨廠商協商解決。各種統(tǒng)計報表一式多聯分送有關財務、生產