捷銳費(fèi)用管理制度(參考版)
2024-09-16 11:45本頁(yè)面
【正文】 附件：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程表及相關(guān)財(cái)務(wù)核銷(xiāo)單據(jù) 。 1. 本制度由公司財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理辦公室修正制定， 經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)簽發(fā)， 自 2020 年 1 月 1日起實(shí)施執(zhí)行，原相關(guān)費(fèi)用制度作廢， 未盡事宜以財(cái)務(wù)部發(fā)文為準(zhǔn) 。 4. 若外埠出差、工作外派已包含出差生活補(bǔ)貼，則期間不發(fā)工作餐費(fèi)。 2. 公司按地區(qū)級(jí)差和實(shí)際出勤天數(shù)，不分職務(wù)級(jí)別，制定員工餐費(fèi)和加班餐費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)。 第十二條 員工餐費(fèi)和加班餐費(fèi)。 3. 注意事項(xiàng) 業(yè)務(wù)單位在比較貨運(yùn)公司的信譽(yù)及價(jià)格后，集中貨運(yùn)公司，定點(diǎn)路線，統(tǒng)籌安排發(fā)貨，快件應(yīng)與貨運(yùn)一起發(fā)運(yùn)，力求降低運(yùn)輸費(fèi)，盡量減少無(wú)效運(yùn)輸。對(duì)①② ③ ④ 四項(xiàng)附件不全的請(qǐng)款 ，財(cái)務(wù)部門(mén)作退回處理。 2. 支付的規(guī)定 根據(jù)“預(yù)算管理”和“額度管理”的規(guī)定，進(jìn)行審批、支付。 業(yè)務(wù)部、拓展部、南京分公司、成都分公司的運(yùn)輸費(fèi)為銷(xiāo)售額的 %。 公司對(duì)運(yùn)輸費(fèi)采用預(yù)算管理和額度管理相結(jié)合的的方法，如運(yùn)輸費(fèi)超額度需向總部物流部、財(cái)務(wù)部、總經(jīng)辦提出書(shū)面報(bào)告，說(shuō)明原因及改進(jìn)的方法。 4. 額度 扣除專用辦公品、快遞費(fèi)，各部門(mén)的辦公費(fèi)最高額度為每人每月 30 元，各部門(mén)的人數(shù)以總經(jīng)辦的批準(zhǔn)人數(shù)為準(zhǔn)。 總部辦公用品（除財(cái)務(wù)部門(mén)專業(yè)用品外）由行政部門(mén)統(tǒng)一負(fù)責(zé)購(gòu)買(mǎi)、保管和發(fā)放，各部門(mén)不得任意購(gòu)買(mǎi)。 新進(jìn)人員到職時(shí)由各部門(mén)向行政部門(mén)提出文具申請(qǐng)單領(lǐng)文具，并列入領(lǐng)用卡。 領(lǐng)用辦公用品須作領(lǐng)用登記，辦公室管理員建立辦公用品領(lǐng)用臺(tái)帳和領(lǐng)用卡以控制辦公品消耗。 管制消 費(fèi)品根據(jù)工作需要嚴(yán)格發(fā)放、限定總數(shù)，自第二次領(lǐng)用起以舊換新。 個(gè)人領(lǐng)用：由個(gè)人使用保管的物品，如鉛筆、膠水、橡皮等。 ③ 管制品：剪刀、美工刀、訂書(shū)機(jī)、鋼筆、計(jì)算器、各類(lèi)書(shū)籍資料等。 其他辦公品：包括 ① 消耗品：購(gòu)增值稅票，帳本、鉛筆、膠水、膠帶、大頭針、圖釘、曲別針、橡皮筋、筆記本、復(fù)寫(xiě)紙 、便條紙、橡皮、夾子、印泥、圓珠筆、訂書(shū)釘、復(fù)印紙、信紙、信封、訂報(bào)刊等。 2. 辦公用品分類(lèi) 辦公用品按會(huì)計(jì)核算項(xiàng)目分為專用辦公品、快遞費(fèi)、其他辦公品具體如下： 專用辦公品：打印機(jī)、傳真機(jī)專用的硒鼓、墨盒、色帶等耗材和銷(xiāo)售業(yè)務(wù)專用的單據(jù)。 第十條 辦公費(fèi)。 ② 非業(yè)務(wù)職員需要報(bào)銷(xiāo)手機(jī)費(fèi)需部門(mén)主管提出申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理辦公室審核批準(zhǔn)備案方可報(bào)銷(xiāo)。 ④ 以上未注明的崗位人員出差，亦可享受出差期間移動(dòng)通訊費(fèi)用補(bǔ)貼，標(biāo)準(zhǔn)額度為：業(yè)務(wù)人員 20元 /天，技術(shù)人員 15元 /天，其他非業(yè)務(wù)人員、非技術(shù)人員 10元 /天。 ② 業(yè)務(wù)人員標(biāo)準(zhǔn)為 100元 /月，但需按本月完成銷(xiāo)售點(diǎn)數(shù)比例報(bào)銷(xiāo)。 報(bào)銷(xiāo) 的帳單金額 =200*90%*80%=144，手機(jī)費(fèi)出差補(bǔ)貼額度 3*20=60 元， 可報(bào)銷(xiāo)額度為 100+60=160，額度 160＞實(shí)際支出 144，則實(shí)際報(bào)銷(xiāo) 144 元。 計(jì)算舉例 業(yè)務(wù)部張經(jīng)理 12 月出差 3 天， 12 月份的入網(wǎng)手機(jī)費(fèi)帳單 600 元； 報(bào)銷(xiāo)的帳單金額 =600*95%=570，手機(jī)費(fèi)出差補(bǔ)貼額度 3*40=120 元， 可報(bào)銷(xiāo)額度為 400+120=520， 額度 520＜實(shí)際支出 570， 1 月份實(shí)際報(bào)銷(xiāo) 520 元。 2. 特別規(guī)定 根據(jù)手機(jī)使用的實(shí)際情況，總部的營(yíng)業(yè)管理部、市場(chǎng)部、拓展部、產(chǎn)品部、業(yè)務(wù)部、物流部和分公司、辦事處，這些部門(mén)中從事銷(xiāo)售業(yè)務(wù)人員的收機(jī)費(fèi)帳單以九五折計(jì)算；總部的總經(jīng)辦、企劃部、財(cái)務(wù)部、售 后服務(wù)部、技術(shù)部、人力資源部，這些部門(mén)人員的收機(jī)費(fèi)帳單以九折計(jì)算。手機(jī)費(fèi)須先自行繳費(fèi)，后憑有效發(fā)票在額度范圍內(nèi)按實(shí)報(bào)銷(xiāo)，超額度部分個(gè)人承擔(dān)。 第九條 手機(jī)費(fèi)。 4. 如有高一級(jí)別主管人員參加，須有最高一級(jí)主管作為報(bào)銷(xiāo)人。 3. 交際費(fèi)必須單獨(dú)填列《支出證明單》，并在摘要欄內(nèi)簡(jiǎn)要列明①事由②參加人數(shù)③發(fā)生次 數(shù)，不寫(xiě)明①② ③三 項(xiàng)內(nèi)容的，在報(bào)銷(xiāo)時(shí)財(cái)務(wù)部門(mén)作退回處理。 業(yè)務(wù)單位最大額度是銷(xiāo)售凈額的 1‰。 所謂交際費(fèi)的額度管理是指交際費(fèi)的總額不得超過(guò)銷(xiāo)售額的 1‰，超額度部分本期內(nèi)不予 報(bào)銷(xiāo)。總部職能部門(mén)的交際費(fèi)采用預(yù)算管理和行政管理相結(jié)合的方法；業(yè)務(wù)單位的交際費(fèi)實(shí)行預(yù)算管理和額度管理相結(jié)合的方法。 第八條 交際費(fèi)。 4. 出差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)（單位：元 /天、人） 參見(jiàn)下表： 職務(wù)級(jí)別 項(xiàng)目 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 總經(jīng)理助理 大區(qū)經(jīng)理 總監(jiān) 部門(mén)經(jīng)理 副經(jīng)理 部門(mén)助理 部門(mén)主管 業(yè)務(wù)經(jīng)理 職員 在途交通 飛機(jī) 按 實(shí) 報(bào) 銷(xiāo)
環(huán)評(píng)公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1