【摘要】──采購與付款循環(huán)審計(jì)目標(biāo)：。。耗用時(shí)間（小時(shí)）審計(jì)程序執(zhí)行情況執(zhí)行人索引號(hào)預(yù)計(jì)實(shí)際；；；，檢查對(duì)內(nèi)部控制內(nèi)部控制的了解是否正確；；，獲取采購與付款循環(huán)有關(guān)的審計(jì)證據(jù)。
2025-04-28 17:41
【摘要】了解被審計(jì)單位內(nèi)控制度──投資與籌資循環(huán)審計(jì)目標(biāo)：；。耗用時(shí)間（小時(shí)）審計(jì)程序執(zhí)行情況執(zhí)行人索引號(hào)預(yù)計(jì)實(shí)際；；；，檢查對(duì)內(nèi)部控制的了解是否正確；；，獲取投資與籌資循環(huán)有關(guān)的審計(jì)證據(jù)。
2025-04-30 08:52
【摘要】生產(chǎn)循環(huán)調(diào)查問卷(一)受訪人：調(diào)查問題回答注釋缺點(diǎn)年份不適用是否主要次要（一）總體情況1、是否建立成本核算與管理制度？2、成本開支范圍是否符合有關(guān)規(guī)定？3、成本核算制度是否適合生產(chǎn)特點(diǎn)，并嚴(yán)格執(zhí)
2024-11-12 12:20
【摘要】（二）了解被審計(jì)單位內(nèi)部控制在被審計(jì)單位整體層面了解內(nèi)部控制被審計(jì)單位：項(xiàng)目：在整體層面了解和評(píng)價(jià)內(nèi)部控制編制：日期：索引號(hào)：BB財(cái)務(wù)報(bào)表截止日/期間：
2025-05-30 23:38
【摘要】在被審計(jì)單位業(yè)務(wù)流程層面了解和評(píng)價(jià)內(nèi)部控制采購與付款循環(huán)：了解內(nèi)部控制被審計(jì)單位：項(xiàng)目：編制：日期：索引號(hào)：CGL
2025-07-10 12:24
【摘要】天馬行空官方博客：；QQ:1318241189；QQ群：175569632了解采購與付款循環(huán)內(nèi)部控制導(dǎo)引表被審計(jì)單位：索引號(hào)：CGL項(xiàng)目：財(cái)務(wù)報(bào)表截止日/期間：編制：
2024-09-04 15:24
【摘要】第十章采購與付款循環(huán)審計(jì)第一部分內(nèi)容框架第二部分教學(xué)內(nèi)容學(xué)習(xí)目標(biāo)?。?、程序和方法。?、在建工程、應(yīng)付賬款的審計(jì)目標(biāo)。?、在建工程、應(yīng)付賬款的實(shí)質(zhì)性程序的步驟和方法。第一部分內(nèi)容框架?一、審計(jì)范圍?二、內(nèi)部控制三、控制測(cè)試
2025-05-15 22:26
【摘要】1在被審計(jì)單位業(yè)務(wù)流程層面了解和評(píng)價(jià)內(nèi)部控制采購與付款循環(huán)：了解內(nèi)部控制了解本循環(huán)內(nèi)部控制的工作包括：1.了解被審計(jì)單位采購與付款循環(huán)和財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)的內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)，并記錄獲得的了解。2.針對(duì)采購與付款循環(huán)的控制目標(biāo)，記錄相關(guān)
2024-08-25 08:48
【摘要】，提高采購成效，特制訂本制度。集團(tuán)各級(jí)單位的采購和付款按照各自的業(yè)務(wù)情況另行制訂具體制度，報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)部審批后執(zhí)行。各級(jí)單位的采購和付款如需集團(tuán)公司配合的，必須執(zhí)行集團(tuán)公司的規(guī)定（如承兌匯票的使用辦法等）。集團(tuán)公司的采購和付款具體辦法如下：采購采購部門應(yīng)視材料使用狀況、用量、采購頻率、市場(chǎng)供需狀況、交易習(xí)慣及價(jià)格穩(wěn)定性等因素，選擇最有利的
2025-04-28 11:28
【摘要】27/27內(nèi)部控制制度《採購及付款循環(huán)》文件管制等級(jí)： □管制文件 □非管制文件 文件履歷紀(jì)要頁文 件 發(fā) 行 單 位文 件 管 制 等 級(jí)管理代表□管制文件□非管制文件文 件 履 歷 紀(jì) 錄版次修 訂 內(nèi) 容
2025-04-10 22:23
【摘要】采購與付款循環(huán)的審計(jì)概要?第一部分采購與付款循環(huán)審計(jì)的簡介第二部分采購與付款循環(huán)審計(jì)程序的操作提示本循環(huán)基本業(yè)務(wù)流程本循環(huán)可能存在風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)本循環(huán)涉及的會(huì)計(jì)科目本循環(huán)常規(guī)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)與會(huì)計(jì)分錄以會(huì)計(jì)科目為切入點(diǎn),以經(jīng)濟(jì)活
2024-10-19 04:04
【摘要】....審計(jì)工作底稿被審計(jì)單位南寧駿業(yè)被審會(huì)計(jì)期間2005年 審查人員張龍，牟玥，宋秋英，曾建璋，唐彩蕓，曾瀚瑤，吳琦雯 日期 查驗(yàn)項(xiàng)目 項(xiàng)目類型采購及付款循環(huán)審計(jì) 復(fù)核人員 日期 索引號(hào)
2024-08-14 07:15
【摘要】內(nèi)部控制制度《採購及付款循環(huán)》文件管制等級(jí)： □管制文件 □非管制文件 文件履歷紀(jì)要頁文 件 發(fā) 行 單 位文 件 管 制 等 級(jí)管理代表□管制文件□非管制文件文 件 履 歷 紀(jì) 錄版次修 訂 內(nèi) 容核準(zhǔn)權(quán)責(zé)編撰
2025-04-11 13:26
【摘要】浙江杭蕭鋼構(gòu)股份有限公司內(nèi)部控制手冊(cè)經(jīng)營管理制度分冊(cè)業(yè)務(wù)控制手冊(cè)第二冊(cè)采購付款循環(huán)控制手冊(cè)編號(hào)：HX-JY-YW-CGFK版號(hào)：A-1頁碼：第54頁共54頁目錄 3 3 3 3 3 4 4 4 6 7 7 7 10 12 13 15 16 17 17 18 1
2025-07-03 12:27
【摘要】第十三章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估第四節(jié)了解被審計(jì)單位的內(nèi)部控制（二）對(duì)內(nèi)部控制了解的定位（教材P297）注冊(cè)會(huì)計(jì)師需要了解和評(píng)價(jià)的內(nèi)部控制只是與財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)相關(guān)的內(nèi)部控制，并非被審計(jì)單位所有的內(nèi)部控制。1．為實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)報(bào)告可靠性目標(biāo)設(shè)計(jì)和實(shí)施的控制該內(nèi)部控制更多是強(qiáng)調(diào)內(nèi)部控制五要素中的“控制活動(dòng)”。與審計(jì)相關(guān)的控制，包括被審計(jì)單位為實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)報(bào)告可靠性
2025-07-10 12:16
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