公司資金收支管理制度(參考版)
2024-09-10 11:02本頁面
【正文】 廢舊物流變賣后 ,行政人員應(yīng)第一時間到財務(wù)中心出納處繳款 . . 。否則，將對當(dāng)值保安員罰款 100 元，保安隊長負(fù)連帶責(zé) 任，罰款 20 元。每項借支應(yīng)注明還款時間，到時未 平帳的，將從個人工資中扣除。 集團總部外的各部門因故需進行維修時 ,可向各自事業(yè)部行政文員申報 ,由各自事業(yè)部文員統(tǒng)籌安排維修事項。如準(zhǔn)備做庫存的，物料采購后必須入總務(wù)倉或車管倉，交行政人員統(tǒng)一保管。 促銷廣告單制作完成后應(yīng)由各事業(yè)部行政人員簽收與發(fā)放 ,工程等應(yīng)由使用部門驗收合格后方可支付貨款； 此類費用的報銷、借款平帳要有費用預(yù)算審批單、（新制作商要有比單審批單）、制作商送貨清單、制作商收據(jù)或發(fā)票、驗收人員簽章等； 工程、廣告、裝修費用報銷的審批權(quán)限為： 1000 元以內(nèi)由副總審批，1000 元以上由財務(wù)總監(jiān)與總經(jīng)理審批； 維修、維護費用付款程序： 集團總部內(nèi)各部門因故需進行維修時 ,可向行政總務(wù)申請報修 ,由總務(wù)文員填寫維保單交總務(wù)部與工程人員領(lǐng)料、申購、派工等事宜 ,同時工程主管向報修部門報價。 工程、廣告、裝修付款程序： 此類費用項目在制作前應(yīng)先由申請部門填寫費用預(yù)算審批單，注明各項材料費、人工費及其它費用；審批人為財務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理 。有差異或填寫不完整的 ,由應(yīng)付會計督促產(chǎn)品中心計劃員填寫完畢 。在無誤的情況下安排貨款支付。 財務(wù)經(jīng)理審核內(nèi)容 :A、轉(zhuǎn)帳請款單上的戶名、帳號等是否正確； B、采購入庫單總額與請款總額是否相符； C、付款賬期是否正確； D、庫存量是否過大； E、有無待扣款項未扣情 況；F、發(fā)票的收取情況； 財務(wù)總監(jiān)審批內(nèi)容 :A、復(fù)檢以上審核的嚴(yán)謹(jǐn)性； B、根據(jù)整體資金營運情況確定是否付款。 供應(yīng)商請款單的審核 : 產(chǎn)品項目主管審核內(nèi)容 :分析與該供應(yīng)商的采 購商品的現(xiàn)存庫存量、采購量、付款額等各項數(shù)據(jù)關(guān)系 ,以及商品的質(zhì)量和與該供應(yīng)商合作關(guān)系情況確定是否審核付款； 物價審核內(nèi)容 :由物價部復(fù)核該項采購有無單價不合理的情況返利等應(yīng)扣款是否已扣； 產(chǎn)品調(diào)渡主管審核內(nèi)容 :復(fù)核采購量是否合理 。 財務(wù)部應(yīng)付會計員收到對帳單后 ,核對該供應(yīng)商未付款的采購入庫單、電腦系統(tǒng)中的應(yīng)付帳款與對帳單是否一致，核對完畢后通過傳真方式回傳至供應(yīng)商處。俞期對帳延至下月對帳付款。 采購付款程序 采購預(yù)付款程序 由采購
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