【正文】 針對以上問題我局將及時糾改，在措施上既要抓好制度建設和會計出納人員素質建設，更要抓好各項管理制度的落實。二是會計工作缺乏創(chuàng)新，在精度和深度上欠缺，按部就班工作。并且對各項資金的管理、經(jīng)費收支審批等均作了明確的規(guī)定 ,進一步規(guī)范了財務會計管理監(jiān)督工作。原始記錄管理制度。帳務處理程序制度。保證會計工作規(guī)范有序進行 ,近幾年來相繼制定了加強財務會計管理的制度、規(guī)定。會計檔案的調閱 、銷毀等手續(xù)嚴格按照國家統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。會計電算化資料按工作規(guī)定保存打印出紙質檔案并備份電子檔案。根據(jù)登記完整、核對無誤的會計帳薄記錄和其他有關資料編制會計報表 ,定期向上級財政部門報送 ,并做到了數(shù)字真實、計算準確、內容完整、簽章手續(xù)齊全。原始憑證的格式、內容、填制方法、審核程序；記帳憑證的內容、填制方法、基本要求及更正錯誤憑證的方法等符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定。 二、會計核算工作情況 嚴格遵守《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》，根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務事項進行會計核算．銀行開戶數(shù)和現(xiàn)金 管理符合國家規(guī)定。現(xiàn)有財務負責人人，會計人，出納人 。一旦發(fā)現(xiàn)憑證原始單據(jù)不齊全或憑證、賬簿未及時裝訂的，將作為會計工作質量題目進行通報批評。未及時完成憑證裝訂的賬簿打印的分店在 10 月 15 日之前全部整改終了。自查中發(fā)現(xiàn)，存在少許自制原始憑證保管不完全、部份憑證或賬簿打印裝 訂不夠及時的情況。 會計核算基礎工作規(guī)范性情況 會計憑證編制及管理情況 會計憑證由專人保管。 責任人：財務部 整改期限： 10月 15號之前 會計職員專業(yè)制度培訓情況 公司有安排會計職員定期或不定期參加企業(yè)內外部各種專題培訓，包括參加新會計準則、稅務、會計職員繼續(xù)教育等內部和外部的相干培訓和講座。雖然公司有躲避制度，但未制定專門的財務職員任用躲避制度。 會計職員崗位設置情況 會計崗 位設置公道，符合內部牽制要求。自查情況： 財務職員和機構設置基本情況 主管會計工作負責人及會計機構負責人情況 主管會計工作負責人由總經(jīng)理提名，董事會決議聘任。 三、整改進步階段 本階段的主要工作是落實整改措施，提升公司的財務會計基礎工作水平，進步會計信息質量。 二、自查階段 本階段的工作內容是公司全體財務職員先通過學習了解財務會計基礎工作的相干規(guī)章制度，熟悉財務會計基礎工作規(guī)范的重要性和必要性，把握財務會計基礎工作規(guī)范的要求 。今后將進一步建立健全完善制度，強化內控管理，狠抓落實，切實規(guī)范財務會計行為，提高會計工作質量，提高會計工作效率，管好用好資金，保障各項業(yè)務正常運行 ，為建設“ xxx”作出貢獻。定期或不定期進行財產(chǎn)物資清查，無固定資產(chǎn)不入賬、公物私用及其他違規(guī)違紀問題。一方面做到賬簿上所反映的有關財務、款項的結存數(shù)同實存數(shù)相一致 。 (三 )、固定資產(chǎn)管理和使用情況 為加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物資產(chǎn)清查制度。 明確了財務收支審批程序和審批人的職責和權限，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效率。 (二 )、單位內部控制制度建立和執(zhí)行情況 根據(jù)我園工作實際，在建立并實施內部監(jiān)督和控制過程中，建立了經(jīng)費支出管理，授權審批，財產(chǎn)清查等相關內部管理。 (一 )、財務收支執(zhí)行情況 在財務工作中，我園嚴格按照《會計法》和《事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)我局實際撥入的、發(fā)生的會計事項進行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制財務會計報表，嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī)，所發(fā)生的各項會計事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記，核算，依據(jù)《行政事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、完整 。 會計核算是否真實合法，信息披露和財務會計報告是否真實完善。 會計內部控制制度是否健全。 在自查中我們對照以下幾點，認真進行了自查 從事會計工作的人員是否持有會計從業(yè)資格證書 。 第三篇：會計基礎工作自查 報告 會計基礎工作自查報告 根據(jù)《 xxx 財政局關于印發(fā)會計基礎工作合格單位創(chuàng)建活動實施方案的通知》文件精神，按照區(qū)民政局的安排，對我單位會計基礎工作、會計內部控制及財務會計行為等情況進行了自檢自查，現(xiàn)就自查情況匯報如下： 通過開展行政事業(yè)單位會計法律法規(guī)制度執(zhí)行情況專題檢查，促進單位嚴格遵守《會計法》，認真執(zhí)行會計制度，夯實單位會計基礎工作，完善內部會計控制制度，規(guī)范財務會計行為，提高會計工作的質量，做到管好，用好資金，保障本單位各項業(yè)務正常運行。四是出納庫存有白條抵庫現(xiàn)象。三是會計工作缺乏創(chuàng)新，在精度和深度上欠缺。 五、存在的問題和不足： 一是會計基礎工作各項管理制度建設在新形勢下還需進一步完善，會計有關業(yè)務登記簿建立不夠全面，且有的登記簿記載不規(guī)范，無連續(xù)性。實行了信用社主任向聯(lián)社負全責，內部會計工作由座班主任負責的內控機制。同時，內勤主任堅持了每月不少于 2 次網(wǎng)點的查庫制度。所有重要空白憑證經(jīng)查帳、簿、實數(shù)量相符。 對有價單證能視同現(xiàn)金進行管理，貸款抵押物品定期進行盤點，帳實相 符。全社會計帳務管理到了“六相符”的要求；會計人員全能認真編制、匯總、上報會計、信貸報表，所有報表數(shù)據(jù)反映真實；遵守會計權責發(fā)生制的原則，做到季末、年終搞好成本核算，如實準確計提各項費用，客觀真實反映信用社經(jīng)營狀況。 二、會計核算方面： 會計出納人員能認真遵守《農村信用社會計基本制度》和《農村信用社出納基本制度》，營業(yè)人員堅持雙人臨柜、雙人復核制度和押、證分管制度，能遵 守《信用社計算機操作規(guī)程》規(guī)范處理日常業(yè)務。會計重要崗位人員具備會計專業(yè)技術資格，從業(yè)年限達到了規(guī)范要求。現(xiàn)將我社會計基礎工作自查情況報告如下： 一、會計機構和會計管理方面： 我社能認真執(zhí)行國家金融方針政策，服從人民銀行和上級聯(lián)社的監(jiān)督管理和業(yè)務指導。今后將進一步建立健全完善制度，強化內控管理，狠抓落實，切實規(guī)范財務會計行為，提高會計工作質量，提高會計工作效率，管好用好資金，保障各項業(yè)務正常運行，為建設“ xxx”作出貢獻。定期或不定期進行財產(chǎn)物資清查，無固定資產(chǎn)不入賬、公物私用及其他違規(guī)違紀問題。通過建立健全制度，會計人員對各項財務、款 項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。 明確了經(jīng)費支出的開資范圍和標準，采取各種有效措施，控制力經(jīng)費支出，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。在建立和完善各項制度的同時， 相關人員在工作過程中嚴格遵守規(guī)章制度，有效地實施了內部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性，以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對各項資產(chǎn)的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求： 明確了記賬人員與審批人員，經(jīng)辦人員的職責權限，使其相互分離，相互制約，以確保責任，防止舞弊，各項款及事項得以有序進行。在安排經(jīng)費支出時，分輕重緩急，即保證常規(guī)工作的需要，又保障重點支出所需，即體現(xiàn)實際工作需要，有考慮財力可能，合理安排支出。 會計電算化工作是否規(guī)范、會計電子文檔是否健全， 7 是否存在會計造假及其他違反國家財經(jīng)方針政策的行為。 三、認真自查，突出重點 在自查中我們對照以下幾點，認真進行了自查 從事會計工作的人 員是否持有會計從業(yè)資格證書； 會計賬簿設置是否合規(guī)，是否嚴格執(zhí)行《會計法》、行政事業(yè)單位會計制度； 會計內部控制制度是否健全。 【會計基礎工作自查報告】相關文章： 3 篇