20xx會計基礎工作自查報告(1)(參考版)
2025-01-17 05:30本頁面
【正文】
在此次財務交互檢查工作過程中，我公司也對發(fā)現的問題進行了總結，避免在日后工作中出現類似錯誤，同時，也對被檢查單位在各項財務工作中較好的方面進行了學習和借鑒。
整改建議：按照企業(yè)檔案管理制度規(guī)定，企業(yè)檔案管理部門應該定期接收會計檔案，對封裝整理完畢的會計檔案進行統(tǒng)一編號，歸檔管理，保證會計檔案的安全、保密。
整改建議：應按不同的稅目正確計提稅金。
（十）稅務管理
印花稅計提錯誤。
（九）固定資產管理
嚴格按照固定資產管理辦法進行管理，按規(guī)定進行會計核算，新增固定資產正確計價，入賬及時。
（七）收入管理方面
收入管理方面嚴格按照會計核算要求正確核算，無不合理提前和滯后入賬現象，無截留、挪用和私設小金庫的現象。
（六）資金管理辦法
執(zhí)行總公司資金管理辦法。
整改建議：費用的列支應該盡量做到準確無誤，保證賬實相符。
整改建議：銀行調節(jié)表中的調節(jié)項應注明摘要和產生日期，銀行對賬單應附原件。對外取得發(fā)票的審核應該嚴格按規(guī)定執(zhí)行。
XY分公司在2020年1月27日(省公司發(fā)文號為XX陜2020年16號文）由“XX有限公司物流分公司”更名為“XX服務有限公司中捷科貿分公司”，而2020年6月轉賬4轉賬5轉賬5轉賬53憑證附件中的發(fā)票抬頭仍為原公司名。
2020年6月轉賬54的原始憑證中，由“雙生通鼎貨運部”，未加蓋發(fā)票專用章。
外來原始憑證在編制完記賬憑證后，未加蓋證明已報銷的印章。 整改建議：根據省公司風險管理部要求，超5萬元工程支出需要進行內部審計后方可列帳。
財務管理制度：經與本公司財務溝通，XY公司按照省通服制訂的各項財務管理制度執(zhí)行，內部未制訂相應的財務管理制度。
辦公場所配備符合基礎規(guī)范要求。
二、本次財務交互檢查的具體情況
（一）會計機構
XY公司獨立設置了財務部門,目前該部門設財務主任1名、專業(yè)會計人員2名、出納1名；制訂了《財務部崗位分工表》。
現將檢查情況報告如下：
一、組織實施情況
根據文件精神，2020年6月，我公司成立了財務交互檢查小組，具體人員如下：
組長：張紅
省公司財務主管：余青
成員：高紅、張英
此次財務交互檢查，主要對2020年和2020年15月份財務工作進行互查，通過檢查相關文件以及文件的執(zhí)行情況，翻閱憑證、現場詢問、報表核對等方法進行。愿公司以后多組織此類活動，必要時帶領大家走出去學習同行先進，提升財務基礎管理水平。
對于整理好的檔案，已經整理出目錄，同時完善了會計檔案資料借閱登記本。
資產盤點：參照大哈拉礦和乾元化工的裝訂格式，對相關內容
范文總結相關推薦
鄂ICP備17016276號-1