財(cái)務(wù)檢查整改意見(參考版)
2025-04-20 06:32本頁面
【正文】 。 ，便于與各承租單位核對租金收入情況 經(jīng)對其他應(yīng)付款 收取的客戶租金與保證金的審計(jì)，客戶的房租收入難以與合同及收款情況進(jìn)行核對。據(jù)向公司財(cái)務(wù)人員詢問了解，期初余額 180, 元系時(shí)間廣場酒店人員社保掛賬未代繳， 2021 年實(shí)際發(fā)生的代扣代繳社會保險(xiǎn)僅為 29,元。建議對應(yīng)交稅金期末余額進(jìn)行清理，以使期末余額與實(shí)際未交納的稅款一致。 （ 3）建議對銀行賬戶進(jìn)行清理 ②及時(shí)清理未達(dá)賬項(xiàng)，盡量減少未達(dá)賬項(xiàng)的產(chǎn)生。 經(jīng)了解，公司低值易耗品的攤銷政策為領(lǐng)用時(shí)一次攤銷。會計(jì)憑證附件為預(yù)付賬款清理明細(xì)表，無制表人簽字。 （ 1） 2021 年 11 月 85憑證，調(diào)整 2021 年 3 月 83憑證，沖減開發(fā)成本、工程往來 宜昌非凡名家家居有限公司 376, 元，無調(diào)賬說明。 經(jīng)了解，單位 2021年 1月舉辦業(yè)主聯(lián)誼會領(lǐng)用物資未登記出庫單，形成 2 月庫存物資盤點(diǎn)時(shí)出現(xiàn)盤虧，未編制盤虧明細(xì)表。 經(jīng)了解，系記賬憑證登記錯(cuò)誤，已提醒財(cái)務(wù)人員于 2021 年 12 月31 日前進(jìn)行更正。 建議公司加強(qiáng)對庫存物資使用環(huán)節(jié)的監(jiān)控，全面有效的反映庫存物資使用過程，及時(shí)、真實(shí)地反映存貨資產(chǎn)的結(jié)存及利用狀況。 居委會通過審計(jì)，找出問題，杜絕漏洞，管好資金，用居委會有限的資金，進(jìn)行資源整合，促進(jìn)居委會建設(shè)，保障居委會在短期內(nèi)打好翻身仗。居委會財(cái)務(wù)報(bào)銷嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制定 。居委會一定加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，做到出納與會計(jì)分開。居委會要健全本單位財(cái)務(wù)規(guī)章制度和內(nèi)部控制制度，確保會計(jì)資料的真實(shí)和完整。今后將嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國會計(jì)法，以及居委會其它財(cái)務(wù)規(guī)章制度。領(lǐng)導(dǎo)班子要以身作則，要求相關(guān)人員嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)規(guī)章制度；加強(qiáng)居委會會計(jì)每月一報(bào)、一小結(jié)、每年一總結(jié)。在肯定成績的基礎(chǔ)上，提出了以下問題： 財(cái)務(wù)不規(guī)范； 票據(jù)管理現(xiàn)象。今后，我們將按照財(cái)務(wù)制度管理經(jīng)費(fèi)，按照教育局要求嚴(yán)格把關(guān)，加強(qiáng)管理，不斷進(jìn)取、使工作規(guī)范化、制度化。杜絕采用分割方式使發(fā)票不滿 3 萬元。并照照片存檔，以照片作為 公示的證明，希望廣大教師監(jiān)督。 ⑦外出培訓(xùn)學(xué)習(xí)或團(tuán)體出行等上級所組織的活動，應(yīng)嚴(yán)格按出差的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 ⑥白條是我站存在的一個(gè)重大問題，大多為勞務(wù)費(fèi)。其中購置電腦類電器發(fā)票，要有配置清單，要用配置的材 料來評估物品的價(jià)格。 ③發(fā)票金額和清單金額不相符；對于購買辦公用品的發(fā)票，當(dāng)發(fā)票金額與清單金額不相等的情況，將作為作廢發(fā)票；對于就餐發(fā)票，當(dāng)發(fā)票金額大于清單金額時(shí)以清單金額為準(zhǔn)，當(dāng)發(fā)票金額小于清單金額時(shí)以發(fā)票金額為準(zhǔn)，簡單說就是就低不就高。） ②簽字不規(guī)范：三簽字和領(lǐng)導(dǎo)簽字不規(guī)范，三簽字是指經(jīng)辦人簽字、實(shí)物接收人或保管人簽字和領(lǐng)導(dǎo)簽字，經(jīng)辦人要簽明用途，領(lǐng)導(dǎo)要根據(jù)不同的發(fā)票要簽明同意報(bào)銷、同意支付、同意匯款、同意轉(zhuǎn)賬等字樣。（用款計(jì)劃是在校長的帶領(lǐng)下，有財(cái)務(wù)、總務(wù)、教務(wù)和教師代表。 ①用款計(jì)劃不規(guī)范。嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)制度，堅(jiān)決杜絕使用大額現(xiàn)金支付，收款收據(jù)、白條報(bào)賬等現(xiàn)象發(fā)生。 規(guī)范固定資產(chǎn)登記手續(xù)，隨時(shí)發(fā)生，隨時(shí)登記，作到不積累，不遺漏任何一筆手續(xù)。公用經(jīng)費(fèi)不能用作對其教師的任何勞務(wù)費(fèi)支出。準(zhǔn)備參加培訓(xùn)，接受專業(yè)知識培訓(xùn)，取得從業(yè)資格證。 三、針對實(shí)際情況，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格按
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