【正文】 售方和購買方所簽定的合同，預算報告、物品清單，保管人要在清單上一一鉤對。 未完全執(zhí)行中小學生公用經(jīng)費使用辦法。 ①用款計劃不規(guī)范。杜絕采用分割方式使發(fā)票不滿 3 萬元。 杜絕福利、獎金、津貼、 加班等人員費用支出。 ⑤不能出現(xiàn)湊票報賬，發(fā)票和清單上的單位名稱要一至，在一次經(jīng)濟業(yè)務中，面額相同的發(fā)票該連號的一定要連號，該斷號的一定要斷號。 三、嚴格執(zhí)行財務制度 加強對居委會經(jīng)濟活動的會計監(jiān)督，防止居委會出現(xiàn)違反國家財經(jīng)法紀和居委會有關規(guī)定的行為。 （ 2） 2021 年 3 月 83憑證，預提開發(fā)成本 22,954, 元，其中：宜昌非凡名家家居有限公司 376, 元，公司根據(jù)最后的工程決算，將多預提成本沖回。 建議設立房租收入的臺賬，對應收房租、已收房租進行記錄，便于核查。 （ 3）后附附件不全 如： 2021 年 2 月 29憑證，庫存物資盤虧 1, 元，附件僅為公司負責人陳君莉簽字的盤虧說明，無盤虧明細表。 針對上述問題，居委會領導班子召開了有關財務工作人員會議，對上述問題的善后處理和整改辦法進行了嚴肅認真的討論，并提出以下整改措施： 一、加強黨風廉政建設 加強黨政領導班子成員、財務人員對黨中央關于黨風廉政建設的一系列文件的學習。簽字的同時一般不允許出現(xiàn)代 簽字現(xiàn)象，當出現(xiàn)需要代簽字的時候要寫明經(jīng)同意代簽。 貧困生補助資料不全。 ⑦外出 培訓學習或團體出行等上級所組織的活動，應嚴格按出差的標準執(zhí)行。 規(guī)范固定資產(chǎn)登記手續(xù)，隨時發(fā)生，隨時登記，作到不積累，不遺漏任何一筆手續(xù)。 迤那鎮(zhèn)教育輔導站 2021 年 5 月 10 日 第二篇：財務檢查整改意見 關于威寧縣教育局對迤那教輔站財務檢查的整改 報告 教育局檢查組 2021 年 5 月 9 日對我站財務工作進行了檢查，針對檢查情況，現(xiàn)將整改情況匯報如下： 一、領導高度重視 組織學習教學育局有關財務文件，提高認識。要經(jīng)這五類人員的商討后所得出的用款計劃，方為有效合法的計劃。 資金管理不規(guī)范。 存在購置設備 30000 元以上，未履行向教育局領導審批程序。） ②簽字不規(guī)范：三簽字和領導簽字不規(guī)范，三簽字是指經(jīng)辦人簽字、實物接收人或保管人簽字和領導簽字，經(jīng)辦人要簽明用途，領導要根據(jù)不同的發(fā)票要簽明同意報銷、同意支付、同意匯款、同意轉賬等字樣。要求財務人員，掌握財務制度，查找問題，認真反思，找差距，尋原因。 規(guī)范資金管理，對于上級撥款資金，專款專用。 ⑧財務公示要成為各校的一種制度，每一月末要向教師公示出本月的收支明細賬，公示欄下要寫明監(jiān)督電話： 6222355。 三、針對實際情況，進一步規(guī)范財務管理，嚴格按照有關會計制度核算收支，認真整改存在問題。 ③發(fā)票金額和清單金額不相符；對于購買辦公用品的發(fā)票，當發(fā)票金額與清單金額不相等的情況，將作為作廢發(fā)票；對于就餐發(fā)票，當發(fā)票金額大于清單金額時以清單金額為準，當發(fā)票金額小于清單金額時以發(fā)票金額為準，簡單說就是就低不就高。領導班子要以身作則，要求相關人員嚴格遵守財務規(guī)章制度；加強居委會會計每月一報、一小結、每年一總結。 經(jīng)了解，單