【正文】 第十二章 附 表 附表 1 《項(xiàng)目總成本估算表》 附表 2 《產(chǎn)品銷售收入表》 LED 普通照明元器件制造項(xiàng)目備案報(bào)告 26 附表 3 《項(xiàng)目利潤(rùn)表》 附表 4 《主要經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)和指標(biāo)》 二〇一〇年八月 。該項(xiàng)目除具有可觀的宏觀經(jīng)濟(jì)效益外，將同樣產(chǎn)生良好的社會(huì)效益。3585=%. 第十一章 結(jié)論 及建議 LED 固態(tài)普通照明元器件生產(chǎn)線項(xiàng)目，技術(shù)先進(jìn)，發(fā)展空間廣闊，具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力和較大的盈利區(qū)間，項(xiàng)目是完全可行的。 LED 普通照明元器件制造項(xiàng)目備案報(bào)告 25 敏感性分析： 根據(jù)慣例，在 對(duì)項(xiàng)目 進(jìn)行 效益 分析時(shí) ， 有必要對(duì) 項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)效果 的敏感性進(jìn)行分析，即當(dāng) 經(jīng)營(yíng) 成本提高 10%和 經(jīng)營(yíng)收入 降低 10%的經(jīng)濟(jì)狀況。（年銷售總收入－年可變總成本－年?duì)I業(yè)稅金及附加） 根據(jù)正常年經(jīng)營(yíng)收入、固定成本、可變成本、營(yíng)業(yè)稅金及附加 ,求得用生產(chǎn)能力表示的盈虧平衡點(diǎn)為 %。 所得稅為 25%，稅后利潤(rùn) =1416－ 1416 25% =1416（ 1－ 25%） =1062萬元 項(xiàng)目利潤(rùn)見附表 3《項(xiàng)目利潤(rùn)表》 公益金按稅后利潤(rùn)的 5%提取。 總成本費(fèi)用見附表 1《項(xiàng)目總成本估算表》 銷售收入 銷售收入根據(jù)項(xiàng)目的生產(chǎn)能力按每年生產(chǎn)的產(chǎn)品量及銷售價(jià)格計(jì)算 ， 產(chǎn)銷率為 100%，產(chǎn)品銷售價(jià)格按 元 /只計(jì)算，達(dá)產(chǎn)年銷售收入為 4675 萬元。 ⑻ 銷售費(fèi)用：每只產(chǎn)品按 元估算 。 （ 6）修理費(fèi)：按折舊費(fèi)的 20%計(jì)算 。設(shè)備平均使用壽命為 12年， 預(yù)提 5%凈殘值；房屋 及建筑物 折舊按 20 年計(jì)算 。 ②福利費(fèi)：按年工資總額等的 15%提取。 （ 2） 水電費(fèi)： 動(dòng)力費(fèi) 用中水、電年需要量根據(jù)市價(jià) 按銷售收入 5%計(jì)算。 產(chǎn)品成本 估 算 總成本費(fèi)用 （ 1）原材料及輔助材料的需要根據(jù)產(chǎn)品消耗定額及生產(chǎn)工藝需要和該項(xiàng)目單位的生產(chǎn)技術(shù)水平具體確定，材料價(jià)格采用當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)（不含稅價(jià)）上浮 10%估 計(jì) ，詳見下列原輔助材料費(fèi)用估算表。 第 十章 經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià) 經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià) 項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)，即項(xiàng)目建成投運(yùn)后的效益評(píng)價(jià)，它是在現(xiàn)行財(cái)稅制度和價(jià)格體系條件下，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)效益分析，從項(xiàng)目財(cái)務(wù)角度預(yù)測(cè)和計(jì)算項(xiàng)目的未來財(cái)務(wù)盈利能力和清償能力，據(jù)以判斷項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可行性。 固定資產(chǎn)投資 ① 主體工程 1800 萬元 ② 輔助工程 800 萬元 ③ 土地費(fèi)用 400 萬元 ④ 設(shè)備購(gòu)置安裝 1025 萬元 LED 普通照明元器件制造項(xiàng)目備案報(bào)告 22 ⑤ 配套設(shè)施 100 萬元 ⑥ 不可預(yù)見費(fèi) 75 萬元 流動(dòng)資金 300 萬元。 生產(chǎn)準(zhǔn)備階段 （ 3個(gè) 月 ） ： ? 技術(shù)人員和職工招聘，培訓(xùn)； ? 完善 配套設(shè)施 ； ? 試運(yùn)營(yíng)。 其中 ： 項(xiàng)目前期準(zhǔn)備 階段 （ 3個(gè)月 ） ： ? 項(xiàng)目書編制； ? 項(xiàng)目 項(xiàng)目用地洽談 ﹑簽訂合同 ； ? 項(xiàng)目申報(bào)立項(xiàng)； LED 普通照明元器件制造項(xiàng)目備案報(bào)告 21 ? 資金籌備； ? 勘察設(shè)計(jì)； ⑥施工準(zhǔn)備。 第八章 項(xiàng)目實(shí)施 進(jìn)度計(jì)劃 為了使本項(xiàng)目早日建成投產(chǎn)，盡快發(fā)揮投資效益，必須 科學(xué) 安排好項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度 計(jì)劃 。 為了搞好勞動(dòng)安全和勞動(dòng)保護(hù)工作，對(duì)新招收的工人和轉(zhuǎn)崗工人進(jìn)行上崗前的安全培訓(xùn)和安全教育，進(jìn)行專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)和教育，并取得相應(yīng)的合格證書，方可上崗操作?？梢越鉀Q一定量的就業(yè)工作崗位。 公司管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置，由公司根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)管理工作需要適時(shí)調(diào)整和增減。該公司 實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制和逐級(jí)管理、逐級(jí)考核的直線分層次管理體系 ，建立完善的組織機(jī)構(gòu)和健全的規(guī)章制度， 依靠有效的激勵(lì)機(jī)制和制約機(jī)制，堅(jiān)持自主管理，以人為本、以質(zhì)量為中心、以責(zé)任為紐帶，鼓勵(lì) 自主 創(chuàng)新。 職業(yè)衛(wèi)生 廠房按設(shè)計(jì)規(guī)范設(shè)計(jì)，車間內(nèi)光線充裕，通風(fēng)良好，溫度和濕度均符 號(hào)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，廠區(qū)內(nèi)按設(shè)計(jì)要求搞好綠化， 保持廠區(qū)內(nèi)清節(jié)、車間整潔、衛(wèi)生 ， 優(yōu)化 工作環(huán)境。對(duì)于新上崗的工人，進(jìn)行必要的安全教育和培訓(xùn)，合格后上崗。所有用電設(shè)備正常，對(duì)帶電的金屬外殼均妥善接地。 廠區(qū)內(nèi)建有較為完善的消防系統(tǒng)，廠區(qū)內(nèi)主要建筑物間距符合防火要求，并設(shè)有可通行消防車的環(huán)行通道。 關(guān)于安全生產(chǎn)，主要對(duì)員工進(jìn)行安全教育和采取必要的措施。 第六章 環(huán)境保護(hù)、職業(yè)安全與衛(wèi)生 環(huán)境保護(hù)及三廢治理 本項(xiàng)目生產(chǎn)過程中所用的原材料是基板、金線、銀膠、管芯和環(huán)氧樹脂，均為裝配加工過程，無污染，且原輔助材料本身無毒性，工藝設(shè) 備技術(shù)先進(jìn)， 噪音低 ，無粉塵和有害氣體產(chǎn)生，因此不存在任何污染。 公用工程設(shè)施 開發(fā)區(qū)地平、路通、水通、電通，內(nèi)外道路縱橫交錯(cuò)，配套LED 普通照明元器件制造項(xiàng)目備案報(bào)告 18 設(shè)施完善，共享性程度較好。 主要原材料消耗一覽表 序 號(hào) 名 稱 單位 耗量 備 注 1 基板 Pcs 1/800 一塊基板可以做 800 個(gè)成品 2 金線 Mm 15 單顆單色成品需要 15 毫米長(zhǎng)的金線 3 銀膠 毫克 單顆單色成品需要 毫克的銀膠 4 管芯 Pcs 1 單顆單色成品需要 1PCS 管芯 5 硅膠 毫克 5 單顆成品需要 5 毫克的硅膠 技術(shù)來源 公司聘用一些國(guó)內(nèi)外高層技術(shù)骨干和高級(jí)管理人員作為依托，更好地保證生 產(chǎn)和產(chǎn)品的質(zhì)量。經(jīng)原材料市場(chǎng)調(diào)研， 基板、管芯、金線、銀膠、國(guó)內(nèi)市場(chǎng)和國(guó)際市場(chǎng)都可提供，如 臺(tái)灣競(jìng)國(guó)科技有限公司 、 美國(guó) Cree 公司電子有限公司 、 本田中（ TANAKA） 、 臺(tái)灣（宜美） 、道康寧或東芝公司 等 ，這些原材料制造商均有多年的生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)，且產(chǎn)品均達(dá)到國(guó)際制定的標(biāo)準(zhǔn)，全部通過國(guó)際電工產(chǎn)品安全認(rèn)證 。 LED 普通照明元器件制造項(xiàng)目備案報(bào)告 16 生產(chǎn)工藝流程 ： PCB 板 晶片 銀膠 ↓ ↓ 進(jìn)料檢驗(yàn) 進(jìn)料檢驗(yàn) ↓ 晶片擴(kuò)張