蘇寧電器連鎖店物料專員培訓(xùn)-預(yù)算管理(參考版)
2024-09-03 11:23本頁面
【正文】 地址： XXXXXX 電話 : XXXXX 網(wǎng)址： 169。 2 連鎖店體系預(yù)算工作期望 169。 3 各指標(biāo)考核口徑 第三部分：連鎖店考核制度 門店凈利 （ 4） 門店凈毛利＝門店毛利額 —門店可控費用。 2 考核指標(biāo)、權(quán)重及指標(biāo)計算公式 第三部分：連鎖店考核制度 業(yè)務(wù)類－銷售計劃完成率、毛利計劃完成率 （ 2） 當(dāng)月毛利計劃完成率 ＝當(dāng)月毛利實際額當(dāng)月毛利計劃額 100％ 注：當(dāng)月毛利計劃完成率以考核當(dāng)月的毛利實際額和毛利計劃額為計算依據(jù)； 2 考核指標(biāo)、權(quán)重及指標(biāo)計算公式 第三部分：連鎖店考核制度 職能類－銷售計劃完成率、費用額控制率 （ 3） 當(dāng)月費用控制率 ＝當(dāng)月店面費用預(yù)算額 /當(dāng)月店面費用實際額 100％ 3 各指標(biāo)考核口徑 第三部分：連鎖店考核制度 銷售收入 （ 1） 門店銷售包括零售渠道各事業(yè)部的銷售和店面團(tuán)購； （ 2） 門店毛利、進(jìn)銷差、返利 門店毛利：當(dāng)月門店毛利額 =當(dāng)月門店進(jìn)銷差 +當(dāng)月門店返利 門店進(jìn)銷差：當(dāng)月門店進(jìn)銷差＝當(dāng)月門店銷售收入 當(dāng)月門店銷售成本 門店返利：門店返利額 =∑（門店某品類銷售額 247。 調(diào)整原則： ； ： 2020年大區(qū)無營銷類額度； 3 預(yù)算調(diào)整 —— SOA 第二部分：預(yù)算編制和預(yù)算調(diào)整 SOA預(yù)算調(diào)整分類 （ 2） （ 4）預(yù)留調(diào)控額度 ②中心總監(jiān)額度調(diào)撥 適用范圍：總部職能部門部分大額半變動費用，包括：業(yè)務(wù)招待費、差旅費和交通費、汽車固定費用、汽車維修費、汽車油耗費 調(diào)整原則：該費用的總部責(zé)任中心自有預(yù)算用完且經(jīng)總部對口中心總監(jiān)批準(zhǔn) ③總部額度調(diào)撥 適用范圍：大區(qū)部分大額半變動費用以及由總部集中管理的費用項目預(yù)留的額度 調(diào)整原則： ，由總部對口中心總監(jiān)批準(zhǔn) 3 預(yù)算調(diào)整 —— SOA 第二部分：預(yù)算編制和預(yù)算調(diào)整 SOA預(yù)算調(diào)整優(yōu)先級 （ 3） ⑴ 先使用日常預(yù)算，再申請調(diào)控額度 ⑵日常預(yù)算：總額不變調(diào)整，責(zé)任中心間 → 費用間 → 月度間 ⑶調(diào)控額度：大區(qū)額度 → 總部額度 3 預(yù)算調(diào)整 —— SOA 第二部分：預(yù)算編制和預(yù)算調(diào)整 SOA預(yù)算調(diào)整的流程 （ 3） 預(yù)算調(diào)整管理要求： 詳見附表； 連鎖店考核對象 各指標(biāo)考核口徑 考核指標(biāo)、權(quán)重及指標(biāo)計算公式 第 三部分： 連鎖店考核制度 1 考核對象 第三部分：連鎖店考核制度 （ 1）負(fù)責(zé)人：店長 （ 2）業(yè)務(wù)類：業(yè)務(wù)副店長、督導(dǎo)、營業(yè)員、 （ 3）職能類：行政副店長、總收銀、收銀員、倉管員、前臺、美陳專員、現(xiàn)場客服以及行政人事專員等。其中交通費、物業(yè)費用、通訊費只允許在五類責(zé)任中心間調(diào)整 ：暫無，需新開發(fā)流程。 2 專項預(yù)算 —— 新開店、重裝店 第二部分：預(yù)算編制和預(yù)算調(diào)整 重裝店 （ 2） 重裝店預(yù)算流程： 預(yù)算管理部在重裝開業(yè)前 15天，下發(fā)重裝店預(yù)算表樣，分公司財務(wù)在收到預(yù)算表樣后與相關(guān)業(yè)務(wù)部門核實并填報預(yù)算費用，在 5個工作日內(nèi)上報預(yù)算管理部，預(yù)算管理部根據(jù)裝修類費用的標(biāo)準(zhǔn)及店面維修基金的額度審核預(yù)算表中裝修類數(shù)據(jù)。只要維修基金有余額，維修方案報批后，即可進(jìn)行維修，預(yù)算將自動從基金額度中調(diào)整。它是從連鎖店的銷售預(yù)提一定比率的費用形成的，分為店面維修額度和總部維修額度。 （ 2）管理類費用包括薪酬費費用（交通費、差旅費、福利費）、其他費用（業(yè)務(wù)招待費），不再單獨追加預(yù)算，在店面日常費用中消化控制。但在 2020年，總部不再單獨追加毛利計劃，僅體現(xiàn)在 2020年度的計劃中 2 專項預(yù)算 —— 新開店、重裝店 第二部分：預(yù)算編制和預(yù)算調(diào)整 重裝店 （ 2） 重裝店管理思路： 費用方面： 09年所有的費用均嚴(yán)格按照收支計劃明細(xì)進(jìn)行追加預(yù)算。預(yù)算管理部根據(jù)反饋的審核通過的預(yù)算套表，維護(hù)模板并導(dǎo)入數(shù)據(jù)，在每月 4日前導(dǎo)入系統(tǒng) 特殊說明：對于在月底一周開業(yè)的新開店，以月末最后一天新開店需提前一周反饋為基準(zhǔn)，順次遞延，提供開業(yè)至年底的計劃銷售額。預(yù)算管理委員會的
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