【正文】 其它影響評價 本項目建設(shè)能起到調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高農(nóng)業(yè)綜合效益，改 變農(nóng)民的傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)觀念，增強(qiáng)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)意識，給縣、鄉(xiāng)領(lǐng)導(dǎo)提供產(chǎn)業(yè)化建設(shè)思路，項目建設(shè)促進(jìn)了農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效、企業(yè)發(fā)展、給農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，新農(nóng)村建設(shè)帶來積極作用。 非項目區(qū)輻射的農(nóng)戶，在該項目實施前，年人平收入只有 2021元，通過該項目實施帶動，可使 300多農(nóng)戶， 700多農(nóng)民年人平增加純收入 500 元。 農(nóng)業(yè)增效 實現(xiàn)農(nóng)村勞動力的有效轉(zhuǎn)移是增加農(nóng)民收入，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，加快新農(nóng)村建設(shè)，加快國民經(jīng)濟(jì)民展，提高農(nóng)村土地效率的有效途徑。 農(nóng)民增收，農(nóng)業(yè)增效評價 農(nóng)民增收 該項目建成達(dá)產(chǎn)后，對農(nóng)戶的帶動作用大，增收明 顯，按正常年景茶葉鮮葉平均收購價，基地內(nèi)農(nóng)民每年可增加純收入 156萬元，人平增收 1700元，非項目區(qū)輻射擊的農(nóng)民，人平可增收 500元。 輻射帶動基地 實施該項目可直接帶動項目區(qū)內(nèi)三個行政村的 600個農(nóng)戶， 1600多農(nóng)民種植茶葉，面積 1000畝。 輻射帶動能力分析 項目單位與農(nóng)戶聯(lián)結(jié)機(jī)制 為了保證基地農(nóng)戶的經(jīng)濟(jì)利益，發(fā)揮項目基地對農(nóng)戶的帶動作用，項目單位與基地農(nóng)戶建立合同制關(guān)系，以保證基地農(nóng)民穩(wěn)定增收為前提 出。 通過項目實施推行科學(xué)種植，提高產(chǎn)品檔次和質(zhì)量，有利增強(qiáng)市場競爭力，提高項目效益。 1000畝優(yōu)質(zhì)茶葉示 范基地 新 建項目 第十章 社會效益分析 29 建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展 發(fā)展農(nóng)副產(chǎn)品，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，是促進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略性調(diào)整的重要途徑，具有十分重要 的意義。該項目建成后，將對山區(qū)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的優(yōu)化起到積極的推動作用，其帶動和拉動作用十分顯著。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的模式有多種多樣，以農(nóng)民專業(yè)合作社 +基地 +農(nóng)戶 +市場的經(jīng)營發(fā)展模式已受到肯定。 第十章 社會效益分析 1000畝優(yōu)質(zhì)茶葉示范基地 新 建項目 28 第十章 社會效益分析 社會評價基本結(jié)論 該項目建設(shè)，是以農(nóng)民為主體的農(nóng)民專業(yè)合作社承擔(dān)實 施的，將對山區(qū)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，充分利用山區(qū)資源優(yōu)勢，增加農(nóng)民收入，調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高茶葉產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量，促進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)發(fā)揮積極作用，是扶持農(nóng)民增收致富的有效途徑。 350=% 敏感性分析表 項目 正常 情況 銷售收入 固定成本 變動成本 +10% 10% +10% 10% +10% 10% 銷售收入 350 385 315 固定成本 55 變動成本 188 1000畝優(yōu)質(zhì)茶葉示范基地 新 建項目 第九章 財務(wù)評價 27 10 0 +10 變動成本 固定成本 正常年份 % 銷售收入 能力利用率（ %） 29 圖 92 敏感性分析圖 能力利用率 140 120 100 80 60 40 20 從表中看出 ,變動成本變動時 ,對財務(wù)評價指標(biāo)影響較大 ,產(chǎn)品銷售、固定成本、年產(chǎn)量對指標(biāo)影響不大，說明本項目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力。 （年銷售收入 年固定成本 年銷售稅金 年變動成本） 100%247。 敏感性分析 敏感性分析的主要因素 本項目的財務(wù)敏感性分析，主要分析產(chǎn)品銷售收入 ,固定成本、變動成本、產(chǎn)量等因素變動時，對正常生產(chǎn)年利潤，財務(wù)內(nèi)部收益率，累計財務(wù)凈現(xiàn)值的影響程度。 不確定實性分析 盈虧平衡分析 本項目正常經(jīng)營年份基礎(chǔ)數(shù)據(jù)為： 年固定成本 55萬元，年銷售收入 350萬元，年總成本 243萬元 ,可變成本 188 萬元。 投資回收期： 動態(tài)投資回收期 2年； 靜態(tài)投資回收期 ； 財務(wù)內(nèi)部收益率 %； 累計財務(wù)凈現(xiàn)值 350萬元。 財務(wù) 效益分析 盈利能力分析 1000畝優(yōu)質(zhì)茶葉示范基地 新 建項目 第九章 財務(wù)評價 25 項目總投金 2650萬元，項目建成達(dá)到穩(wěn)定產(chǎn)量后， 預(yù)計產(chǎn)優(yōu)質(zhì)茶葉鮮葉 22萬公斤，可加工名優(yōu)茶干品 ，根據(jù)多年茶葉銷售情況，按市場對干茶中等銷價水平 63636元 /噸，年可實現(xiàn)銷售收入 350 萬元，減去總成本費(fèi)用 243 萬元，年可實現(xiàn)銷售利潤 107萬元。 項目總成本估算 總成本為 243 萬元。 銷售 (營業(yè) )稅金及附加 根據(jù)有關(guān)免征稅金及附加規(guī)定經(jīng)鶴峰國家稅務(wù)局批準(zhǔn)免征增值稅和所得稅 (證明見附件 )。 第九章 財務(wù)評價 1000畝優(yōu)質(zhì)茶葉示范基地 新 建項目 24 第九章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù) 根據(jù)項目建設(shè)各類價格及成本費(fèi)用和產(chǎn)品市場情況進(jìn)行評價。 資金使用和管理 財政資金使用和管理 (附表 10). 由鶴峰縣農(nóng)發(fā)辦直接監(jiān)督管理使用，項目建設(shè)期進(jìn)行定期檢查資金使用情況，項目建設(shè)完成進(jìn)行驗收清算，達(dá)到資金嚴(yán)格管理，合理使用。 自籌資金 項目實施單位自籌 190 萬元，占總投資的 %。 中央財政資金 申請中央財補(bǔ)助 50萬元，占總投資的 %。 流動資金 項目建設(shè)需流動資金 15萬元，其中：鋪底流動資金 15 萬元。 茶葉示范種植基地 1000畝，按每畝投資 2260元，共需投資226萬元。 投資估算 總投資 項目總投資 265 萬元。 第八章 投資估算與資金來源 1000畝優(yōu)質(zhì)茶葉示范基地 新 建項目 22 第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù) 國家計委和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參考》（第二版）； 中國國際工程咨詢公司《損資經(jīng)濟(jì)項目經(jīng)濟(jì)咨詢評估指南》； 可行性研究報告設(shè)計技術(shù)方案。 勞動安全，衛(wèi)生與消防 嚴(yán)格按照勞動部門的有關(guān)規(guī)定和要求對員工進(jìn)行職業(yè)安全教育 ,以防為主 ,嚴(yán)防安全事故發(fā)生。對特種工作崗位人員達(dá)到持證上崗，嚴(yán)格按技術(shù)要求生產(chǎn)。資金由項目實施單位承貸、承還。 嚴(yán)格項目資金管理：項目資金是項目順利實施的保證，因此，必須始終嚴(yán)格項目資金的使用和管理，嚴(yán)格項目投資計劃性，整體性和有序性。 經(jīng)營管理措施 實行項目法人責(zé)任制，由鶴峰縣茶園茶葉專業(yè)合作社承擔(dān)項1000畝優(yōu)質(zhì)茶葉示范基地 新 建項目 第七章 組織與管理 21 目實施，項目法人承擔(dān)項目的一切社會責(zé)任、經(jīng)濟(jì)、市場風(fēng)險。 勞動定員 項目建設(shè)期及建成后，定員 15人，其中：管理人員 3人，技術(shù)人員 12人。對工作成績突出