【正文】 因此，設(shè)立 XX 市科技 小額貸款公司具有必要性和可行性。由此，在 XX 市 設(shè)立 科技小額貸款公司，符合國(guó)家對(duì)城市 金融改革的客觀要求，可以更加主動(dòng)地應(yīng)對(duì)城市 金融改革變局所產(chǎn)生的機(jī)遇與挑戰(zhàn)。 五、法律風(fēng)險(xiǎn) 為應(yīng)對(duì)在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)，擬采取以下措施： 堅(jiān)持依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)為經(jīng)營(yíng)宗旨，制定系統(tǒng)的管理辦法和管理程序，在公司發(fā)展到一定階段后，成立法律事務(wù)部專門承擔(dān)所有法律事務(wù)和訴訟案件處理的 職責(zé)，并定期對(duì)規(guī)章制度進(jìn)行檢查評(píng)估，保證其與相關(guān)法律法規(guī)相適應(yīng)；風(fēng)險(xiǎn)控制部門和各個(gè)業(yè)務(wù)部門按照各自職責(zé)，承擔(dān)對(duì) 各項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性的檢查監(jiān)督，以保證小額貸款公司在法律范圍內(nèi)正常經(jīng)營(yíng)、享有相應(yīng)權(quán)利并承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)。 治理結(jié)構(gòu)：建立股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層之間的權(quán)力制衡與利益制衡機(jī)制、科學(xué)決策機(jī)制與激勵(lì)約束機(jī)制，配合以嚴(yán)密的內(nèi)部控制制度，達(dá)到“分散風(fēng)險(xiǎn)、聚集資本和管理專業(yè)化”的目標(biāo)；按照現(xiàn)代企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的要求，逐步完善經(jīng)營(yíng)決策、人力資源管理、風(fēng)險(xiǎn)控制、內(nèi)部審計(jì)、信息披露和激勵(lì)約束等運(yùn)行管理體系。通過(guò)不斷強(qiáng)化內(nèi)部控制措施、健全內(nèi)部控制體系，使公司的管理行為得到全面規(guī)范、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制，各項(xiàng)業(yè)務(wù)在依法、合規(guī)、安全、穩(wěn)健的基礎(chǔ)上迅速發(fā)展。 三、管理風(fēng)險(xiǎn) 為控制因治理結(jié)構(gòu)不合理，控制制度不完善，市場(chǎng)反應(yīng)不靈敏，操作程序和標(biāo)準(zhǔn)出現(xiàn)偏差，業(yè)務(wù)人員違反程序規(guī)定，內(nèi)控系統(tǒng)不能有效識(shí)別、提示和制止違規(guī)行為和不當(dāng)操作等導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)，擬采取以下措施： 授信管理：對(duì)重點(diǎn)客戶和有信譽(yù)的長(zhǎng)期客戶，建立客戶統(tǒng)一授信管理體系和客戶評(píng)信系統(tǒng)；建立依據(jù)客戶的經(jīng)營(yíng)與財(cái)務(wù)狀況和公司 承受風(fēng)險(xiǎn)的能力核定客戶授信額度的管理方法；貫徹審慎的信貸、會(huì)計(jì)原則，完善風(fēng)險(xiǎn)分類和呆賬準(zhǔn)備金管理制度；加強(qiáng)信貸管理信息系統(tǒng)建設(shè)，提高授信風(fēng)險(xiǎn)管理的整體效能。 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)小額貸款企業(yè)不能滿足自身融資支付和合理的貸款發(fā)放而給自身業(yè)務(wù)所帶來(lái)的影響。 在客戶管理上，積極推行“發(fā)展一批、鞏固一批、調(diào)整一批、淘汰一批”的客戶分類管理，培育和發(fā)展基本客戶群體，淘汰素質(zhì)差、風(fēng)險(xiǎn)高的劣質(zhì)客戶，優(yōu)化和調(diào)整信貸客戶結(jié)構(gòu)。 在責(zé)任機(jī)制上，建立經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人和審批主責(zé)任人制度，進(jìn)一步明確信貸崗位職責(zé)，強(qiáng)化崗位責(zé)任的約束，培養(yǎng)誠(chéng)信盡責(zé)的信貸管理文化；對(duì)沒(méi)有盡職履行崗位職責(zé)的有關(guān)責(zé)任人實(shí)行崗位風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任處罰。 在組織架構(gòu)上，設(shè)立專門的信貸審批委員會(huì)，統(tǒng)一信貸管理，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制， 21 完善信貸審批工作流程；建立信貸經(jīng)營(yíng)、信貸審批、信貸管理的“三分管”體系，強(qiáng)化信貸經(jīng)營(yíng)、管理機(jī)構(gòu)的相互分 離和相互制約。 針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)擬采取以下措施：完善信貸管理規(guī)章制度；改革信貸運(yùn)行管理體制；實(shí)行嚴(yán)格的分級(jí)授權(quán)、審貸分離和集體審批制度；建立客戶授信和信用評(píng)級(jí)制度；統(tǒng)一 和規(guī)范公司貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程；完善信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保和以物抵債管理；不斷強(qiáng)化貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查的“貸款三查”和信貸準(zhǔn)入、運(yùn)行、退出的信貸全過(guò)程管理；實(shí)行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類制度并細(xì)化五級(jí)分類操作辦法；建立信貸管理信息系統(tǒng)；參照國(guó)際通行做法，遵循審慎的信貸、會(huì)計(jì)原則，合理計(jì)提各項(xiàng)準(zhǔn)備。成立小額貸款公司后，將遵循《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》相關(guān)規(guī)定，借鑒國(guó)內(nèi)外同行業(yè)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，針對(duì)經(jīng)營(yíng)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)制定如下管理措施，以確保各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)得到有效管理和控制。因此，從各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)測(cè)，成立該小額貸款公司在經(jīng)濟(jì)上具有可行性。 六、財(cái)務(wù)狀況評(píng)價(jià) 根據(jù)上述財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)，該小額貸款公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模逐年穩(wěn)健擴(kuò)大，經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)穩(wěn)步增長(zhǎng)，具有較強(qiáng)的盈利能力。 三、預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)報(bào)表 根據(jù)上述條件，預(yù)測(cè)小額貸款公司近期（未來(lái)三年）財(cái)務(wù)報(bào)表如下： 表 43：預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表（簡(jiǎn)表） 金額單位：萬(wàn)元 項(xiàng) 目 2021 年 2021 年 2021 年 資產(chǎn) 現(xiàn)金 銀行存款 存放中央銀行 債券投資 貸款 其中：正常貸款 后四類貸款 其中：關(guān)注 次級(jí) 可疑 損失 減：貸款損失準(zhǔn)備 股權(quán)投資 固定資產(chǎn)原值 減：累計(jì)折舊 固定資產(chǎn)凈值 其他資產(chǎn) 17 資產(chǎn)總計(jì) 負(fù)債 融資借款 其中：短期融資借款 長(zhǎng)期融資借款 同業(yè)存入 其它負(fù)債 負(fù)債合計(jì) 實(shí)收資本 資本公積 盈余公積 一般準(zhǔn)備及法定儲(chǔ)備金 未分配利潤(rùn) 股東權(quán)益合計(jì) 負(fù)債和股東權(quán)益總計(jì) 表 44：預(yù)計(jì)利潤(rùn)表（簡(jiǎn)表） 單位：萬(wàn)元 年 度 2021年 2021年 2021年 利息收入 1219.05 8 5 利息支出 154.80 凈利息收入 1064.25 2 5 手續(xù)費(fèi)及傭金收支凈額 凈交易收入 1064.25 2 5 投資 (損失 )/收益 18 其它業(yè)務(wù)收支凈額 營(yíng)業(yè)費(fèi)用及其他支出 243.81 折舊 0 營(yíng)業(yè)稅金及附加 5 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 746.49 營(yíng)業(yè)外收支凈額 扣除資產(chǎn)減值損失前利潤(rùn)總額 746.49 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 5 利潤(rùn)總額 713.94 所得稅 178.48 凈利潤(rùn) 535.45 加：年初未分配利潤(rùn) 減：提取一般準(zhǔn)備 0 提取資本公積公積 提取盈余公積 5 分配股利 未分配利潤(rùn) 429.41 19 四、盈利能力分析 根據(jù)上表預(yù)測(cè)，公司（未來(lái)三年）盈利能力指標(biāo)如下： 表 45：未來(lái)三年盈利能力指標(biāo)表 項(xiàng) 目 2021年 2021年 2021年 合 計(jì) 總資產(chǎn)規(guī)模（萬(wàn)元） 5 9 6 凈利息收入（萬(wàn)元） 5 2 5 3,2 凈交易收入（萬(wàn)元） 5 2 5 3,2 年利潤(rùn)總額（萬(wàn)元） 2,0 凈利潤(rùn)（萬(wàn)元） 1,0 資產(chǎn)利潤(rùn)率 (%) % % % 資本利潤(rùn)率 (%) % % % 從預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)看，公司 收入水平逐年上升，隨著經(jīng)營(yíng)規(guī)模的增加，其收益率保持穩(wěn)定上升水平。 （七）其它說(shuō)明 前期所需的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地以租賃取得為主，第一年以安排投資 200 萬(wàn)元投資于公司開辦、信息及管理系統(tǒng)建設(shè)。 16 綜合管