【正文】 因此，設(shè)立 XX 市科技 小額貸款公司具有必要性和可行性。由此，在 XX 市 設(shè)立 科技小額貸款公司，符合國家對城市 金融改革的客觀要求，可以更加主動地應(yīng)對城市 金融改革變局所產(chǎn)生的機遇與挑戰(zhàn)。 五、法律風險 為應(yīng)對在經(jīng)營管理過程中面臨的法律風險，擬采取以下措施： 堅持依法合規(guī)經(jīng)營為經(jīng)營宗旨，制定系統(tǒng)的管理辦法和管理程序，在公司發(fā)展到一定階段后，成立法律事務(wù)部專門承擔所有法律事務(wù)和訴訟案件處理的 職責，并定期對規(guī)章制度進行檢查評估，保證其與相關(guān)法律法規(guī)相適應(yīng)；風險控制部門和各個業(yè)務(wù)部門按照各自職責，承擔對 各項業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性的檢查監(jiān)督，以保證小額貸款公司在法律范圍內(nèi)正常經(jīng)營、享有相應(yīng)權(quán)利并承擔相應(yīng)義務(wù)。 治理結(jié)構(gòu)：建立股東會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層之間的權(quán)力制衡與利益制衡機制、科學決策機制與激勵約束機制，配合以嚴密的內(nèi)部控制制度，達到“分散風險、聚集資本和管理專業(yè)化”的目標；按照現(xiàn)代企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的要求，逐步完善經(jīng)營決策、人力資源管理、風險控制、內(nèi)部審計、信息披露和激勵約束等運行管理體系。通過不斷強化內(nèi)部控制措施、健全內(nèi)部控制體系，使公司的管理行為得到全面規(guī)范、經(jīng)營風險得到有效控制，各項業(yè)務(wù)在依法、合規(guī)、安全、穩(wěn)健的基礎(chǔ)上迅速發(fā)展。 三、管理風險 為控制因治理結(jié)構(gòu)不合理，控制制度不完善，市場反應(yīng)不靈敏，操作程序和標準出現(xiàn)偏差，業(yè)務(wù)人員違反程序規(guī)定，內(nèi)控系統(tǒng)不能有效識別、提示和制止違規(guī)行為和不當操作等導致的操作風險，擬采取以下措施： 授信管理：對重點客戶和有信譽的長期客戶，建立客戶統(tǒng)一授信管理體系和客戶評信系統(tǒng)；建立依據(jù)客戶的經(jīng)營與財務(wù)狀況和公司 承受風險的能力核定客戶授信額度的管理方法；貫徹審慎的信貸、會計原則，完善風險分類和呆賬準備金管理制度；加強信貸管理信息系統(tǒng)建設(shè)，提高授信風險管理的整體效能。 流動性風險 流動性風險是當小額貸款企業(yè)不能滿足自身融資支付和合理的貸款發(fā)放而給自身業(yè)務(wù)所帶來的影響。 在客戶管理上，積極推行“發(fā)展一批、鞏固一批、調(diào)整一批、淘汰一批”的客戶分類管理，培育和發(fā)展基本客戶群體，淘汰素質(zhì)差、風險高的劣質(zhì)客戶，優(yōu)化和調(diào)整信貸客戶結(jié)構(gòu)。 在責任機制上，建立經(jīng)營主責任人和審批主責任人制度，進一步明確信貸崗位職責，強化崗位責任的約束，培養(yǎng)誠信盡責的信貸管理文化；對沒有盡職履行崗位職責的有關(guān)責任人實行崗位風險責任處罰。 在組織架構(gòu)上，設(shè)立專門的信貸審批委員會，統(tǒng)一信貸管理，加強風險控制， 21 完善信貸審批工作流程；建立信貸經(jīng)營、信貸審批、信貸管理的“三分管”體系，強化信貸經(jīng)營、管理機構(gòu)的相互分 離和相互制約。 針對信用風險擬采取以下措施：完善信貸管理規(guī)章制度；改革信貸運行管理體制；實行嚴格的分級授權(quán)、審貸分離和集體審批制度；建立客戶授信和信用評級制度；統(tǒng)一 和規(guī)范公司貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程；完善信貸業(yè)務(wù)擔保和以物抵債管理；不斷強化貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查的“貸款三查”和信貸準入、運行、退出的信貸全過程管理；實行信貸資產(chǎn)風險五級分類制度并細化五級分類操作辦法；建立信貸管理信息系統(tǒng)；參照國際通行做法，遵循審慎的信貸、會計原則，合理計提各項準備。成立小額貸款公司后，將遵循《商業(yè)銀行市場風險管理指引》、《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》相關(guān)規(guī)定，借鑒國內(nèi)外同行業(yè)先進經(jīng)驗，針對經(jīng)營可能出現(xiàn)的風險制定如下管理措施，以確保各項風險得到有效管理和控制。因此，從各項財務(wù)指標預(yù)測，成立該小額貸款公司在經(jīng)濟上具有可行性。 六、財務(wù)狀況評價 根據(jù)上述財務(wù)預(yù)測，該小額貸款公司經(jīng)營規(guī)模逐年穩(wěn)健擴大，經(jīng)營利潤穩(wěn)步增長，具有較強的盈利能力。 三、預(yù)測財務(wù)報表 根據(jù)上述條件，預(yù)測小額貸款公司近期（未來三年）財務(wù)報表如下： 表 43：預(yù)計資產(chǎn)負債表（簡表） 金額單位：萬元 項 目 2021 年 2021 年 2021 年 資產(chǎn) 現(xiàn)金 銀行存款 存放中央銀行 債券投資 貸款 其中：正常貸款 后四類貸款 其中：關(guān)注 次級 可疑 損失 減：貸款損失準備 股權(quán)投資 固定資產(chǎn)原值 減：累計折舊 固定資產(chǎn)凈值 其他資產(chǎn) 17 資產(chǎn)總計 負債 融資借款 其中：短期融資借款 長期融資借款 同業(yè)存入 其它負債 負債合計 實收資本 資本公積 盈余公積 一般準備及法定儲備金 未分配利潤 股東權(quán)益合計 負債和股東權(quán)益總計 表 44：預(yù)計利潤表（簡表） 單位：萬元 年 度 2021年 2021年 2021年 利息收入 1219.05 8 5 利息支出 154.80 凈利息收入 1064.25 2 5 手續(xù)費及傭金收支凈額 凈交易收入 1064.25 2 5 投資 (損失 )/收益 18 其它業(yè)務(wù)收支凈額 營業(yè)費用及其他支出 243.81 折舊 0 營業(yè)稅金及附加 5 營業(yè)利潤 746.49 營業(yè)外收支凈額 扣除資產(chǎn)減值損失前利潤總額 746.49 資產(chǎn)減值準備 5 利潤總額 713.94 所得稅 178.48 凈利潤 535.45 加：年初未分配利潤 減：提取一般準備 0 提取資本公積公積 提取盈余公積 5 分配股利 未分配利潤 429.41 19 四、盈利能力分析 根據(jù)上表預(yù)測，公司（未來三年）盈利能力指標如下： 表 45：未來三年盈利能力指標表 項 目 2021年 2021年 2021年 合 計 總資產(chǎn)規(guī)模（萬元） 5 9 6 凈利息收入（萬元） 5 2 5 3,2 凈交易收入（萬元） 5 2 5 3,2 年利潤總額（萬元） 2,0 凈利潤（萬元） 1,0 資產(chǎn)利潤率 (%) % % % 資本利潤率 (%) % % % 從預(yù)測數(shù)據(jù)看，公司 收入水平逐年上升，隨著經(jīng)營規(guī)模的增加，其收益率保持穩(wěn)定上升水平。 （七）其它說明 前期所需的經(jīng)營場地以租賃取得為主，第一年以安排投資 200 萬元投資于公司開辦、信息及管理系統(tǒng)建設(shè)。 16 綜合管