【正文】 利潤(rùn)與利潤(rùn)分配 本項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期年均營(yíng)業(yè)收入為 690 萬元。房屋、建筑物的折舊年限為 30年，殘值率為 8%。 易縣堃坊溫泉酒店項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告 電話： 03123255885；傳真： 03123222598；電郵： 41 4. 折舊費(fèi)：其折舊費(fèi)用計(jì)算方法按直線法，采用分類折舊。年工資費(fèi)共計(jì) 。 水費(fèi)：滿負(fù)荷運(yùn)營(yíng)后，估算年用水量 ，由市政供水系統(tǒng)供給，水資源稅為 2元 /噸，年水費(fèi)共計(jì) 。 1. 運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)用 電費(fèi)：滿負(fù)荷運(yùn)營(yíng)后，估算年耗電量 kWh，電價(jià) /kWh，年電費(fèi)共計(jì) 。次 餐飲收入 90 年接待人次 3萬， 30 元 /人 項(xiàng)目 收入（萬元） 備注 溫泉洗浴 300 年接待人次 3萬， 100 元 /人 易縣堃坊溫泉酒店項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告 電話： 03123255885；傳真： 03123222598；電郵： 40 經(jīng)營(yíng)收入預(yù)測(cè) 項(xiàng)目實(shí)施后，年經(jīng)營(yíng)收入 690萬元。項(xiàng)目計(jì)算期的長(zhǎng)短主要取決于項(xiàng)目所處生命周期的階段，綜合考慮本項(xiàng)目產(chǎn)品的特性，計(jì)算期設(shè)定為 15年。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù) 建設(shè)期 本項(xiàng)目的建設(shè)期為 24 個(gè)月。 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)依據(jù) 本研究報(bào)告財(cái)務(wù)問題依據(jù) 2021年 1月 1日國(guó)家財(cái)政部頒發(fā)的《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 基本準(zhǔn)則》。并從財(cái)務(wù)角度，計(jì)算項(xiàng)目的財(cái)務(wù)盈利能力和清償能力，以此來判定項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可行性。 資金來源：由 XXXX溫泉酒店 有限公司自籌。 流動(dòng)資金投資使用計(jì)劃 項(xiàng)目建成后，進(jìn)入經(jīng)營(yíng)期，第一年實(shí)現(xiàn) 100%負(fù)荷運(yùn)營(yíng)，全年流動(dòng)資金為 萬元。 本項(xiàng)目總投資估算為 萬元。本項(xiàng)目的流動(dòng)資金為項(xiàng)目建成后的經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)資金。 流動(dòng)資金 本項(xiàng)目流動(dòng)資金參照同行業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)負(fù)債的合理周轉(zhuǎn)天 38 數(shù)，按分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算，其中按全部流動(dòng)資金的 30%計(jì)算鋪底流動(dòng)資金。 基本預(yù)備費(fèi)：按建筑工程費(fèi)用、設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)和工程建設(shè)其他費(fèi)用合計(jì)的 8%計(jì)算。 （ 9）職工培訓(xùn)費(fèi)：按設(shè)計(jì)定員培訓(xùn) 1 個(gè)月計(jì)算。 （ 7） 工程保險(xiǎn)費(fèi)：指建設(shè)單位在建設(shè)期間向保險(xiǎn)公司投保的費(fèi)用，按我省情況計(jì)算。 （ 4）建設(shè)項(xiàng)目前期工作咨詢費(fèi)：按冀價(jià)經(jīng)費(fèi) [2021]第 10 號(hào)文件有關(guān)規(guī)定計(jì)算。 （ 2）建設(shè)單位管理費(fèi)：按財(cái)建 [2021]394 號(hào)文件有關(guān)規(guī)定計(jì)算。 工程建設(shè)其他費(fèi)用估算 工程建設(shè)其它費(fèi)以工程費(fèi)用為基數(shù)，參照《 XX 省建設(shè)項(xiàng)目概算其他費(fèi)用定額》相應(yīng)的指標(biāo)進(jìn)行估算。 設(shè)備購(gòu)置費(fèi)：設(shè)備按評(píng)估價(jià)確定。 建設(shè)投資 建筑工程費(fèi)估算 建（構(gòu)）筑物工程量由土建專業(yè)提供。 根據(jù)本項(xiàng)目工程規(guī)劃設(shè)計(jì)方案確定的建筑面積，結(jié)構(gòu)、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)及有關(guān)費(fèi)用需要，參照國(guó)家、地方及有關(guān)部門建設(shè)項(xiàng)目概算編制方法，概算指標(biāo)以及其他有關(guān)規(guī)定進(jìn)行估算，項(xiàng)目建設(shè)投資為 萬元，其中：建筑安裝及公共配套設(shè)施工程費(fèi) 萬元，工程建設(shè)其他費(fèi)用 98 萬元，基本預(yù)備費(fèi)為 萬元。 （ 7）鋪底流動(dòng)資金：鋪底流動(dòng)資金取流動(dòng)資金總額的 30%。 （ 3）環(huán)境評(píng)價(jià)費(fèi)：按計(jì)價(jià)格 [2021]125號(hào)文有關(guān)規(guī)定計(jì)算 （ 4）基本預(yù)備費(fèi)：按第一部分、第二部分合計(jì)的 8% （ 5）漲價(jià)預(yù)備費(fèi)：根據(jù)計(jì)投資（ 1999） 1340號(hào)文規(guī)定，目前價(jià)格上漲指數(shù)按零計(jì)算。 下列工程建設(shè)其他費(fèi)用按有關(guān)文件進(jìn)行編制 （ 1）建設(shè)單位管理費(fèi)：按財(cái)建 [2021]394 號(hào)文件有關(guān)規(guī)定計(jì)算。 固定資產(chǎn)投資價(jià)值確定 建筑材料執(zhí)行《 XX市工程造價(jià)信息》中所頒布的材料價(jià)格。流動(dòng)資金 萬元，鋪底流動(dòng)資金 萬元 。 XXXX 溫泉酒店集住宿、餐飲、保健、會(huì)議、溫泉洗浴于一體，服務(wù)體現(xiàn)精品高端。 35 第七章 投資估算與資金籌措 項(xiàng)目占地 178。項(xiàng)目建設(shè)可以兼顧環(huán)境效益、社會(huì)效益，達(dá)到項(xiàng)目區(qū)與周邊環(huán)境、人與自然的和諧發(fā)展。固體廢棄物經(jīng)分類處理后，運(yùn)往垃圾處理站。 停車場(chǎng)汽車所排廢氣對(duì)大氣環(huán)境的影響分析：停車場(chǎng)汽車尾氣排放量很小，加之停車場(chǎng)是開放式的，所以對(duì)大氣環(huán)境影響較小。 廢氣： 本項(xiàng)目建成后廢氣主要是餐廳灶用燃?xì)庖约捌囄矚狻? 34 污水： 依據(jù)項(xiàng)目區(qū)的地形條件，沿區(qū)內(nèi)線路設(shè)污水次干管，污水經(jīng)處理達(dá)標(biāo)后排出，實(shí)現(xiàn)污水的零排放。施工廢水和生活污水沉淀、凈化處理后達(dá)標(biāo)排放。 ④廢水防治對(duì)策 本項(xiàng)目施工期間的污水主要為生活污水和施工活動(dòng)自身產(chǎn)生的污水。生活垃圾擬用垃圾箱收集后由環(huán)衛(wèi)工人定期送到垃圾處理場(chǎng)處理。為減小施工場(chǎng)地的揚(yáng)塵污染，本項(xiàng)目在施工過程中 擬采取下列措施： 施工場(chǎng)地每天定時(shí)灑水，防止揚(yáng)塵產(chǎn)生，在大風(fēng)日加大灑水量及灑水次數(shù)； 施工場(chǎng)地內(nèi)運(yùn)輸通道及時(shí)清掃、灑水、以減少汽車行駛揚(yáng)塵； 運(yùn)輸車輛進(jìn)入施工場(chǎng)地低速或限速行駛，以減少產(chǎn)塵量； 多塵物料采用帆布覆蓋，避免露天堆放。 施工期間受噪聲影響較大的為附近的居民區(qū)，為減少施工噪聲影 33 響，需合理安排施工時(shí)間等管理措施，包括： 高噪聲設(shè)備如混凝土攪拌機(jī)、裝載車等的施工時(shí)間安排在晝間（ 06： 0022： 00）； 施工設(shè)備選型上采用低噪聲設(shè)備，以降低噪聲聲源聲壓級(jí)； 在施工過程中對(duì)動(dòng)力機(jī)械設(shè)備定期進(jìn)行維修、養(yǎng)護(hù)。因此在施工期間采取一定的環(huán)保措施是非常必要的。 主要污染及防護(hù)措施 包括施工期和使用后產(chǎn)生污染及防護(hù)。已簽訂協(xié)議，并取得有關(guān)部門的相關(guān)手續(xù)。 項(xiàng)目建設(shè)用地符合《 XX土地利用總體規(guī)劃》要求，按照 XX城市開發(fā)建設(shè)指揮部規(guī)定，占地規(guī) 31 模合理，符合集約和有效使用土地的要求。 項(xiàng)目區(qū)交通便利，基礎(chǔ)設(shè)施完善。 土地利用合理性分析 本項(xiàng)目占地 178。功能布局為： 一樓溫泉洗?。耗性?6 位，女浴 3 位。溫泉酒店建筑面積 2800 平米，共七層，每層 400平米；道路廣場(chǎng)占地 ；綠化占地 300 平米；配套設(shè)施占地 500 平米。場(chǎng)地在 XX 公路西邊，近臨公路，距縣城 2 公里，距 XX 高速血山出口 。項(xiàng)目在建設(shè)過程中嚴(yán)格按照國(guó)家節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行建設(shè)，通過采取以上節(jié)能措施，建筑節(jié)能可達(dá)到節(jié)能 50%的設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，從能源利用和節(jié)能角度 考慮，項(xiàng)目是可行的。 建立合理的能源計(jì)量體系，包括測(cè)量、統(tǒng)計(jì)等方面的能源計(jì)量?jī)x表等設(shè)施齊全，并有專人管理。 （ 3）長(zhǎng)期以來人們形成了對(duì)公共資源不注意的不良習(xí)慣，因此，在衛(wèi)生間等用水場(chǎng)所要采取必要的節(jié)水器具，設(shè)置節(jié)水提示牌，提高人們的節(jié)水意識(shí) ，減少資源的浪費(fèi)。 節(jié)水器具、儀表 （ 1）采用節(jié)水器材、器具既節(jié)水又節(jié)能。 29 建筑物的引入管、公用 建筑物需計(jì)量的水管設(shè)置水表。 2021 年 5 月國(guó)家計(jì)委和水利部頒布《建設(shè)項(xiàng)目水資源論證管理方法》實(shí)行更加嚴(yán)格的水資源政策，要求項(xiàng)目建設(shè)必須充分評(píng)估水資源的承受能力和合理使用水資源。《中華人民共和國(guó)水法》中規(guī)定“國(guó)家實(shí)行計(jì)劃用水，厲行節(jié)約用水”。 節(jié)水 全面節(jié)水是緩解水資源短缺的重要途徑，是關(guān)系到我國(guó)實(shí)現(xiàn)資源利用、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的一項(xiàng)戰(zhàn)備任務(wù)。充分合理利用自然光、太陽能源等。在滿足眩光限制的條件下，選用燈具效率高的燈具以及開啟式直接照明燈具，室內(nèi)燈具效率大于 70%。 電器照明節(jié)能措施 根據(jù)國(guó)家現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范要求，滿足不同場(chǎng)所的照明、照明功率密度、視覺要求等規(guī)定。當(dāng)采用提高自然功率因數(shù)措施后，仍達(dá)不到電網(wǎng)合理運(yùn)行要求時(shí)，采用并聯(lián) 28 電力電容作為無功補(bǔ)償裝置。力求使變壓器的實(shí)際負(fù)荷接近設(shè)計(jì)的最佳負(fù)荷，提高變壓器的技術(shù)經(jīng)濟(jì)效益，減少變壓器能耗。用電設(shè)備采用 380/220V 供電。太陽能的利用充分考慮節(jié)約能源，最大限度的減少資源浪費(fèi)。太陽能光伏發(fā)電系統(tǒng)可發(fā)電、用于照明、家用電器。 太陽能利用 太陽能在建筑上的應(yīng)用有太陽能熱水系統(tǒng)和太陽能光伏發(fā)電系統(tǒng)。 （ 4）門窗的節(jié)能措施 窗戶采用鋁合金窗戶，為提高門窗的氣密性能，采用 6126中空玻璃，門窗的面板縫隙采取良好的密封措施。 （ 3）屋面節(jié)能措施 屋面保溫采用擠塑聚苯保溫層，屋面結(jié)構(gòu)采用架空隔熱層。 節(jié)能措施 （ 1）墻體節(jié)能措施： 采用新型節(jié)能墻體材料；在外墻外側(cè)粘貼塊狀保溫材料（如 EPS板），并在表面做保護(hù)層（如粉刷石膏）。 門窗密封性指標(biāo)：不低于國(guó)標(biāo)《建筑外窗氣密、水密、抗風(fēng)壓性能分級(jí)及檢測(cè)方法》 GB/T70162021規(guī)定的六級(jí)水平，相當(dāng)于窗戶每米縫長(zhǎng)的空氣滲透量： QL≤ (m 建筑維護(hù)結(jié)構(gòu)隔熱水平：維護(hù)結(jié)構(gòu)傳熱系數(shù)屋頂≤ ，外墻≤；地板接觸室外空氣地板為≤ ，不采暖房上部樓板≤ 。 節(jié)能標(biāo)準(zhǔn) 為貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于印發(fā)節(jié)能減排綜合性工作方案的通知》（國(guó)發(fā) [2021]15號(hào)）等要求，進(jìn)一步推進(jìn) XX 省建設(shè)領(lǐng)域節(jié)能減排工作，提高節(jié)能水平，本項(xiàng)目通過采取各項(xiàng)節(jié)能措施后，公共建筑達(dá)到節(jié)能50%的標(biāo)準(zhǔn)。室內(nèi)空調(diào) 宜選用變風(fēng)量系統(tǒng)，變風(fēng)量、變水量系統(tǒng)中的風(fēng)機(jī)、水泵在有條件時(shí)可采用變頻技術(shù)。為提高照明節(jié)電，所有照明設(shè)備均采用節(jié)能燈具，其中大部分選用細(xì)管熒光燈加電子整流器燈具，比傳統(tǒng)照明燈具節(jié)電 40%以上，對(duì)樓道等公共照明采用節(jié)電控制開關(guān)，節(jié)能效果明顯。采取以上措施可節(jié)電 15%。 設(shè)備節(jié)能措施 供、配電系統(tǒng)節(jié)能 供配電系統(tǒng)變壓器，選用國(guó)家推廣鼓勵(lì)的 SC11變壓器，其空載損耗較傳統(tǒng)變壓器低 20%以上，負(fù)載損耗較傳統(tǒng)型變壓器下降 10%以上，主配電設(shè)備加裝功率因數(shù)補(bǔ)償裝置，提高功率因數(shù)，降低無功損耗。 項(xiàng)目用能源品種選擇的合理性、可行性、供應(yīng)可靠性分析 本項(xiàng)目主要能源消耗是電、液化石油氣，從項(xiàng)目所在地的現(xiàn)狀和規(guī)劃建設(shè)看，項(xiàng)目建成后能源供應(yīng)有保障。 25 供水 XX 地下水資源豐富，地表以下 5 米可見水， 100 多米是極優(yōu)質(zhì)的飲用水，富含多種礦物質(zhì)。電力設(shè)施實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)化，電力能源充足。 表 42 項(xiàng)目主要能源和含耗能工質(zhì)的品種及年需要量表 序號(hào) 主要能源及耗能工質(zhì)名稱 計(jì)量單位 年需要量 其中 備注 購(gòu)入量 自產(chǎn)量 其他 實(shí)物 標(biāo)煤 實(shí)物 折算 系數(shù) 折標(biāo)煤 (t) 實(shí)物 實(shí)物 實(shí)物 折標(biāo)煤 折標(biāo)煤 折標(biāo)煤 1 電 萬 kWh t 2 天然氣 萬立方 t 3 年總需要折 標(biāo)煤（ t） 本項(xiàng)目由于水是由自備井供給的，在算電量時(shí)已經(jīng)計(jì)算在內(nèi)，全部能源消耗折合標(biāo)準(zhǔn)煤年用量為 。 本項(xiàng)目所用能源主要包括以下幾項(xiàng)： 24 電力：照明用電、設(shè)備用電、采暖用電； 水：生活、公建、消防等用水； 天然氣：餐飲及洗浴用氣。 節(jié)能設(shè)計(jì)依據(jù) 《中華人民共和國(guó)節(jié)約能源法》 《節(jié)能中長(zhǎng)期專項(xiàng)規(guī)劃》（發(fā)改環(huán)資 [2021]2505 號(hào)） 《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（ 2021 年本）》（國(guó)家發(fā)改委令第 40號(hào)） 《中國(guó)節(jié)能技術(shù)政策大綱》（國(guó)家發(fā)改委，科技部 2021年 12 月） 《公共建筑節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》 DB13(J)812021 《 XX 省民用建筑節(jié)能條例》（ 2021 年 10月 1 日起實(shí)行） 《綠色建筑評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)》 GB/T503782021 《外墻外保溫工程技術(shù)規(guī)程》 JGJ1442021 《建筑照明設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》 GB500342021 《建筑采光設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》 GB/T500332021 《 XX 省節(jié)約能源條例》（ 2021年 5月 4日 XX省第十屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十一次會(huì)議通過） 《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)關(guān)于加強(qiáng)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目節(jié)能評(píng)估和審查工作的通知〉的通知》（冀發(fā)改投資 [2021]152 號(hào)） 建筑節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)要求： 為貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于印發(fā)節(jié)能減排綜合性工作方案的通知》（國(guó)發(fā) [2021]15號(hào)）等要求，進(jìn)一步推進(jìn) XX 省建設(shè)領(lǐng)域節(jié)能減排工作，提高節(jié)能水平，本項(xiàng)目通過采取各項(xiàng)節(jié)能措施后，公共建筑達(dá)到節(jié)能50%的標(biāo)準(zhǔn)。 節(jié)能原則 2021 年《國(guó)家發(fā)展改革委要求加強(qiáng)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目節(jié)能評(píng)估和審查工作》的通知以及 《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)節(jié)能工作的決定》國(guó)發(fā)[2021]28 號(hào)，規(guī)定固定資產(chǎn)投資工程項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告必須包括“節(jié)能篇章”。該法明確要求：“國(guó)務(wù)院和省、自治區(qū)、直轄市人民政府應(yīng)當(dāng)在基本建設(shè)、技術(shù)改造資金中安排節(jié)能資金，用于支持能源的合理利用 以及新能源和可再生能源的開發(fā)”，固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，應(yīng)當(dāng)包括合理用能的專題論證。 我國(guó)解決能源問題的方針是開發(fā)與節(jié)約并舉，把節(jié)約放在首位。合理利用能源，降低能耗被列為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重大課題。以上資源節(jié)約措施，符合國(guó)家資源節(jié)約和有效利用的相關(guān)要求。 本項(xiàng)目擬建于 XXXX 村，能耗符合能源要求。 21 第三章 資源開發(fā)及綜合利用分析 本工程屬于接待服務(wù)類項(xiàng)目，沒有占用重要資源、多金屬、多用途化學(xué)元素共生礦、伴生礦以及油氣混合礦等的資源。規(guī)劃強(qiáng)調(diào)指出，未來五年以“建設(shè)京南生態(tài)旅游文化名城”為目標(biāo)，加快推進(jìn)旅游業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，科學(xué)規(guī)劃、整合旅游資源，合理布局旅游設(shè)施，優(yōu)化旅游