【正文】 投資利潤率、投資利稅率 、稅后 收益率 和投資回收期 分別為 21%、 28% 、 20% 和 年 ，因此本項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是 較為 可行的。 （ 1）投資利潤率 投資利潤率＝ ——————— 100% ＝ 21% （ 2）投資利稅率 投資利稅率＝ ——————— 100% ＝ 28% （ 3）稅后收益率 稅后收益率＝ —————————— 100%＝ 20% 年利潤總額 項(xiàng)目總投資 項(xiàng)目總投資 年利稅總額 稅后利潤＋設(shè)備折舊 項(xiàng)目總投資 浙江 **電器有限公司年產(chǎn) 100 萬 只 智能電壓力鍋生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目 48 （ 4）投資回收期 投資回收期＝ —————————— 100%＝ (年 ) 盈虧平衡分析 項(xiàng)目生產(chǎn)能力的盈虧平衡計(jì)算如下： BEP＝ ———————————————— ＝ 49% 計(jì)算表明，項(xiàng)目 只 要 達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 49%，也就是產(chǎn)量達(dá)到 49 萬只 時(shí)，企業(yè)即可保本，說明項(xiàng)目具有較 強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 利潤 及 所得稅 序號(hào) 項(xiàng) 目 名 稱 金 額（萬元） 備 注 1 原材料及輔助 材料 8340 2 燃料 能源 295 3 工資及附加 900 4 折舊和攤銷費(fèi) 535 5 修理費(fèi) 80 6 財(cái)務(wù)費(fèi)用 161 7 其他費(fèi)用 195 8 總成本費(fèi)用 10506 9 固定成本 1871 10 可變成本 8635 11 經(jīng)營成本 9891 浙江 **電器有限公司年產(chǎn) 100 萬 只 智能電壓力鍋生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目 47 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，正常生產(chǎn)年份新增利潤總額 1948 萬元。 浙江 **電器有限公司年產(chǎn) 100 萬 只 智能電壓力鍋生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目 46 成本測算詳見下 表 新增銷售收入、利潤、稅金測算 銷售收入 項(xiàng)目 年 產(chǎn) 100 萬 只 智能電壓力鍋 ，銷售價(jià)格按現(xiàn)行市場價(jià)格計(jì)取，正常年銷售收 入為 12500 萬元。 (6)其他費(fèi)用：為了便于項(xiàng)目的評(píng)價(jià)，將制造費(fèi)用、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用等作了適當(dāng)歸并，將職工工資及福利費(fèi)、折舊單獨(dú)列出后，均計(jì)入其他費(fèi)用。 (4)修理費(fèi) 按年折舊額的 15％計(jì)算。 (3)折舊及攤銷 ： 無形資產(chǎn)為直線折舊法按 40 年計(jì)算， 房屋建筑為直線折舊法按 30 年計(jì)算，設(shè)備為直線折舊法按 10 年計(jì)算，殘值預(yù)留均為 3%。 (2)燃料及動(dòng)力 ： 根據(jù)同類型企業(yè)近年消耗燃料動(dòng)力費(fèi)用水平按指標(biāo)估算。 浙江 **電器有限公司年產(chǎn) 100 萬 只 智能電壓力鍋生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目 45 第十 二 章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 生產(chǎn)綱領(lǐng) 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，可 形成 年 產(chǎn) 100 萬 只 智能電壓力鍋 的 生產(chǎn)能力。 資金籌措 本項(xiàng)目 總 投資 9135 萬元 ， 企業(yè)自籌 6135 萬元；銀行貸款 3000 萬元 。 投資估算 詳見下 表 。 勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、職工培訓(xùn)費(fèi)、預(yù)備費(fèi)等按有關(guān)規(guī)定計(jì)取 。 編制方法 工程按有關(guān)概算指標(biāo)進(jìn)行估算 。根據(jù) 各項(xiàng)工作所需時(shí)間，參考同類項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度， 計(jì)劃用 12 個(gè)月 時(shí)間完成 ()。 董事長 總經(jīng)理 技術(shù)部 生產(chǎn)部 辦公室 財(cái)務(wù)部 營銷部 包裝車間 生產(chǎn)車間 技術(shù)管理 設(shè)備管理 財(cái)務(wù)管理 倉庫管理 供應(yīng) 銷售 后勤 行政 質(zhì)檢部 浙江 **電器有限公司年產(chǎn) 100 萬 只 智能電壓力鍋生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目 40 各類 勞動(dòng) 人員數(shù)量見下表： 人員分 類 人數(shù) 所占比例 管理人員 40 17% 技術(shù)人員 30 13% 工人 160 70% 合計(jì) 230 100% 人員培訓(xùn) 由于工藝水平高，設(shè)備先進(jìn)程度高，企業(yè)對(duì)員工進(jìn)行有計(jì)劃的教育培訓(xùn)， 樹立現(xiàn)代企業(yè)觀念，進(jìn)行業(yè)務(wù)技術(shù)培訓(xùn)，使所有員工在各自的崗位上做到應(yīng)知、應(yīng)會(huì)合格上崗， 提高素質(zhì) 。 7. 工作制度 全年 生產(chǎn) 12 個(gè)月， 工作日 為 260 天， 采用三 班制工作 為主 ， 每班 有效作業(yè)時(shí)間 為 小時(shí) 。 第 九 章 企 業(yè)組 織和勞動(dòng)定員 浙江 **電器有限公司年產(chǎn) 100 萬 只 智能電壓力鍋生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目 39 企業(yè)組織 公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，設(shè)有總 經(jīng)理 辦公室、 財(cái)務(wù) 室 、采購部、 人力資源部及生產(chǎn)部等職能部門，建立了安全生產(chǎn)委員會(huì)及人力資源委員會(huì)。 (5)照明采用高光效光源或節(jié)能燈照明，以減少照明耗電量。 (3)廠區(qū)及生產(chǎn)場地內(nèi)工藝平面布置綜合考慮物流和非物流因素，使其物流順暢，減少搬運(yùn)能耗。對(duì)車間用電、用水安裝計(jì)量儀表，單獨(dú)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)核算，以節(jié)約用能。其中選用屬國內(nèi)領(lǐng)先 地位 的沈陽東大研發(fā)的熔化爐一臺(tái)（投資額達(dá) 190 萬元人民幣），僅此一項(xiàng)平均每年可節(jié)約電力達(dá)五萬 KW 以上；利用余熱資源生產(chǎn)熱水，供應(yīng)到食堂和沐浴房，并解決員工冬季取暖等問題。 (2)國務(wù)院《關(guān)于加強(qiáng)節(jié)能工作的決定》 國發(fā) [2021]28 號(hào)。 第 八 章 節(jié) 能 浙江 **電器有限公司年產(chǎn) 100 萬 只 智能電壓力鍋生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目 37 節(jié)能 本項(xiàng)目主要消耗能源是電、水 、天然氣 等。 (3)消防給水及消防設(shè)施 本項(xiàng)目生產(chǎn)、生活及消防用水由 市政供水設(shè)備供給 。所有電纜支架、電氣保護(hù)管、電器設(shè)備正常不帶電的金屬等利用車間共用接地網(wǎng)可靠接地。 消防措施 (1)防雷、防靜電 該地區(qū)年雷暴日 31d，為防范雷擊災(zāi)害，原有廠房已采取防雷措施，按三類防雷建筑物設(shè)防。 浙江 **電器有限公司年產(chǎn) 100 萬 只 智能電壓力鍋生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目 36 建筑物消防 (1)耐火等級(jí)及防 火分區(qū) 生產(chǎn)車間火災(zāi)危險(xiǎn)性類別為丁類，建筑物耐火等級(jí)按二級(jí)設(shè)計(jì)。 消防措施 防火間距及消防道路 本工程所新建建筑物與周圍建筑物之間最小距離為 18m，符合《建筑設(shè)計(jì)放火規(guī)范》要求。 消防 設(shè)計(jì)依據(jù) 《中華人民共和國消防法》 (1998 年 )； 《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》 (GBJ1687， 2021 年修訂版 )； 《建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》 (GB5005794)； 《通用用電設(shè)備設(shè)計(jì)規(guī)范》 (GB5005593)； 《工業(yè)與民用電力裝置的接地設(shè)計(jì)規(guī)范》 (GBJ6583)； 《小型石油庫及汽車加油站設(shè)計(jì)規(guī)范》 (GB5015692)。 ⑷ 盡可能選擇高效 低噪聲設(shè)備 ，對(duì)高噪聲設(shè)備應(yīng)采取安裝消聲器、隔聲罩等相應(yīng)的降噪減振措施，減少設(shè)備噪聲對(duì)周圍環(huán)境的影響，廠界及廠區(qū) 搞 好 綠 化 。 ⑵ 食堂油煙治理應(yīng)采用環(huán)保部門認(rèn)可的油煙凈化設(shè)備，其油煙去除率達(dá)到 60%，處理后的油煙通過單獨(dú)煙道引至屋頂，高空排放。 減輕勞動(dòng)強(qiáng)度 在車間內(nèi)原料及成品的運(yùn)輸為機(jī)械化作業(yè)，各車間生產(chǎn)工序之間的物料傳遞和運(yùn)輸基本實(shí)現(xiàn)機(jī)械化。 (2)各供電系統(tǒng) 均有過壓、失壓、短路、過流、接地等安全保護(hù)裝置，可能發(fā)生觸電危險(xiǎn)場所均設(shè)計(jì)明顯標(biāo)志。 勞動(dòng)安全危害因素及防范 浙江 **電器有限公司年產(chǎn) 100 萬 只 智能電壓力鍋生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目 34 電氣危害因素及安全措施 電是現(xiàn)代化生產(chǎn)過程中的主要能源和動(dòng)力，在使用過程中，采取以下措施： (1)10KV 配電裝置、車間變壓器及其他低壓配電設(shè)備利用車間共用接地網(wǎng)作工作接地和保護(hù)接地。 生產(chǎn)車間采用混合采光方式，設(shè)天窗和側(cè)窗，以自然采光為主，對(duì)局部光線不足或照度要求較高的地方輔以燈光照明。 工廠總體布置及勞動(dòng)安全衛(wèi)生防衛(wèi)措施 廠區(qū)道路及運(yùn)輸安全 廠區(qū)內(nèi)道路為城市型混凝土路面，環(huán)繞主要生產(chǎn)車間布置，廠區(qū)道路寬度及最小轉(zhuǎn)彎半徑按有關(guān)規(guī)范設(shè)置；新增道路最小寬度為 6m，可以滿足廠內(nèi)運(yùn)輸和消防要求。 (4)防暑降溫及冬季采暖 ： 該地區(qū)年平均氣 溫 17℃，極端最高氣溫 42℃，極端最低氣溫 ℃。 (2)防震 ： 地震烈度為 6 度，本項(xiàng)目所有建筑物按 6 度設(shè)防。 工業(yè)職業(yè)安全衛(wèi)生 設(shè)計(jì)依據(jù) 《建設(shè)項(xiàng)目 (工程 )勞動(dòng)安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》勞動(dòng)部令 (1996)第 3 號(hào)； 《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》 (GBZ12021)； 《工作場所有害因素職業(yè) 接觸限值》 (GBZ22021)； 《建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》 (GB5005794)； 《建筑物設(shè)計(jì)防火規(guī)范》 (GBJ1687)(2021 年修訂版 )。 環(huán)保投資及用途 環(huán)保投資主要用于廢氣 治理 、 噪聲防治、污水處理、固廢處理、 綠化工程 等方面 。 綠化在美化環(huán)境、凈化空氣及減小污染方面起著重要作用。 （ 3） 生產(chǎn)廠房四周種植綠化隔離帶，選擇吸聲能力及吸收廢氣能力較強(qiáng)的樹種作為隔離植物。 為滿足環(huán)保要求，將采取以下措施： （ 1） 通過在廠房內(nèi)采用吸音建材，設(shè)備基礎(chǔ)增設(shè)防振溝，控制噪擴(kuò)散，以降低噪音對(duì)周圍環(huán)境的影響。經(jīng)過污水處理廠處理后的廢水排放執(zhí)行《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB189182021）中一級(jí)的 B類標(biāo)準(zhǔn)， 即 CODcr60mg/L、 NH3N8mg/L,則經(jīng)過污水處理廠處理后污染物排放量分別為： 、 。 生活污水中各種污染物的濃度一般分別為 CODcr350mg/L、氨氮 30mg/L，則年產(chǎn)生污染物的量分別為：，氨氮 。 項(xiàng)目共有員工為 200 人，員工生活用水 按 80L/人 餐 飲 油 煙 需 按 《 飲 食 業(yè) 油 煙 排 放 標(biāo) 準(zhǔn) 》（ GB184832021）標(biāo)準(zhǔn)要求，采用油煙凈化器進(jìn)行處理，油煙去除率應(yīng)≥60%，油煙濃度≤ 2mg/m3，年排放量為 。 ⑵ 食堂油煙 項(xiàng)目設(shè)有員工食堂，食堂燃用清潔天然氣，在烹飪過程中會(huì)產(chǎn)生一定浙江 **電器有限公司年產(chǎn) 100 萬 只 智能電壓力鍋生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目 31 量的油煙排放，餐飲油煙氣可按食用耗油系數(shù)進(jìn)行計(jì)算，一般食用耗油系數(shù)為 5kg/100 人次 以%損耗計(jì)，產(chǎn)生量為 噸 /年 。 污染 源 分析及 治理 ⑴ 粉塵 根據(jù)生產(chǎn)工藝流程，本項(xiàng)目 在 噴沙 工序 和拋 光工序 中 將產(chǎn)生 小 量 的粉塵。 (3)《 工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn) 》 (GB63481990)。 設(shè)計(jì)采用的環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)定 (1)《 環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 (GB30951996)。 設(shè)計(jì)原則 (1)嚴(yán)格執(zhí)行國家環(huán)境保護(hù)法，認(rèn)真執(zhí)行“三同時(shí)”原則 。 浙江 **電器有限公司年產(chǎn) 100 萬 只 智能電壓力鍋生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目 29 第 七 章 環(huán)境保護(hù)、職 業(yè) 安全衛(wèi)生 及 消防 環(huán)境保護(hù) 浙江 **電器有限公司年產(chǎn) 100 萬 只 智能電壓力鍋生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目 30 公司將環(huán)保當(dāng)成企業(yè)發(fā)展的重中之重，是企業(yè)的生存大事，也是為了滿足不斷變化的市場消費(fèi)的現(xiàn)實(shí)需要。充分利用熱壓，合理地組織自然通風(fēng)。這種風(fēng)機(jī)可在房間內(nèi)含有余熱、余濕或有 害物質(zhì)的污染空氣排出室外的同時(shí)，供給房間新鮮空氣，真正做到了一機(jī)兩用。擬選用風(fēng)量約為l0000 m3/h 的 NSA 雙層流道軸流通風(fēng)機(jī)，當(dāng)風(fēng)機(jī)工作時(shí)，空氣分別從兩端的吸氣口吸入，然后各行其道至各自的出氣口出氣。雨水直接排入市政雨水管道；污水經(jīng)廠內(nèi)沼氣凈化池 處理后排入市政污水管網(wǎng)。 消防給水系統(tǒng) ： 車間消防設(shè)消火栓系統(tǒng)，室外消防水量 35L/s，室內(nèi)消防水量 10L/s，同一時(shí)間火災(zāi)次數(shù)按一次考慮 。 項(xiàng)目 新增生活用水 4784 噸 /年，生產(chǎn)用水 1560 噸 /年。 供電系統(tǒng)投資主要用于購置 SCB9型系列變壓器、 HXGN系列高壓配電柜、浙江 **電器有限公司年產(chǎn) 100 萬 只 智能電壓力鍋生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目 28 GCK 型低壓配電柜 、 QGBD 安全型動(dòng)力配電柜、 PZ30 安全型配電箱及各種電線、電纜，供電系統(tǒng)投資額為 40 萬元。 車間出口，主要建筑物出口，地下室及電線隧道出口，主要行人通道等處設(shè)置帶后備電源的應(yīng)急燈。 (4)車間照明與廠區(qū)照明 廠房采用節(jié)能型混光燈照明。 (3)電纜敷設(shè)及防火 動(dòng)力及控制用電纜擬采用阻燃型，并在主電室地下室的電纜橋架上設(shè)置阻火帶。 (2)低壓供配電設(shè)施 10KV 高壓電源引自當(dāng)?shù)毓╇娝?，?jīng)公司變電所降為 380V 后進(jìn)行配電，變電所 至項(xiàng)目配電房電纜采用 VV22 電纜。 。 主要建筑工程面積及結(jié)構(gòu)見下表 : 序號(hào) 工程名稱 占地面積