【正文】 。 鑒于本項目經(jīng)營成本和銷售價格是兩個比較敏感的因素，直接影響項目的效益。 財務(wù)評價結(jié)論 從以上財務(wù)評價看，項目的財務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，投資回收期好于行業(yè)平均水平，能滿足貸款機(jī)構(gòu)的要求。 所得稅后的投資回收期為 年，所得稅前的投資回收期為 年，表明項目投資能按時回收。根據(jù)該表計算以下財務(wù)評價指標(biāo)： 稅后財務(wù)內(nèi)部收益率為 30%，財務(wù)凈現(xiàn)值（ IC＝ 12％時）為 萬元 ； 所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率為 40%，財務(wù)凈現(xiàn)值（ IC＝12％時）為 萬元。 管理費(fèi)用：按目前公司現(xiàn)有情況測算約為銷售收入的 %； 銷售費(fèi)用：按目前市場銷售實際情況推算為銷售收入的 %計算； 財務(wù)費(fèi)用：按目前公司現(xiàn)有實際情況測算為銷售收入的 %計算； 稅金：平均稅賦按 %計算稅金及附加；企業(yè)所得稅按%計算； 公益金、公積金：公益金按稅后利潤的 %，公積金 %計算； 產(chǎn)品銷售價格：以 20xx 年 16 月份國內(nèi)市場平均價，并對照膠印機(jī)生產(chǎn)線異地改造項目建議書 39 產(chǎn)品質(zhì)量與價格對應(yīng)關(guān)系定位為： 膠印機(jī) 銷售價為 萬元 /臺。 主要原材料、動力價格 生產(chǎn)一臺膠印機(jī) 3 萬元的原材料費(fèi)用 電： 元 /度 水： 元 /噸 工資標(biāo)準(zhǔn)及工資總額 本項目企業(yè)人均含福利費(fèi)年工資 分別為，工人 萬元 /人，技術(shù)人員為 萬元 /人，管理人員為 萬元 /人 ；項目年薪工資總額 萬元； 折舊費(fèi)、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)攤銷計算 項目經(jīng)測算固定資產(chǎn)原值 萬元，按平均年限法 5%殘值計算，生產(chǎn)年限為 15 年，采用靜態(tài)折算法，則項目年折舊額 萬元 。為方便計算，取值為 50％。 工資及福利費(fèi)估算 本項目定員 122 人，其中 技術(shù) 人員 30 人。 財務(wù)評價的基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案 本項目年生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案：年產(chǎn)膠印機(jī)為 260 臺。本評估以人民幣為本位幣，財務(wù)基準(zhǔn)收益率取 12%。 資金籌措 項目總投資 5000 萬元人民幣，其中固定資產(chǎn)投入 萬元，鋪底流動資金 萬元， 項目投資全部自籌解決 。主要建筑材料及設(shè)備均按國產(chǎn)考慮，其中重要的設(shè)備采用國內(nèi)生產(chǎn)的外資或合資設(shè)備；工程其它費(fèi)用取費(fèi)費(fèi)率采用本行業(yè)建筑費(fèi)率估算，具體估算如表 101 所示。本項目全部建設(shè)投資自籌解決，流動資金可向銀行作短期借款解決。建設(shè)單位管理費(fèi)和工程監(jiān)理費(fèi)分別按第一部分費(fèi) 用的1%和建筑工程費(fèi)的 2%估算；勘察設(shè)計費(fèi)、職工培訓(xùn)費(fèi)、辦公及生活家具購置費(fèi)、聯(lián)合試車費(fèi)等根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定并結(jié)合本項目實際情況暫估。 （ 3）其他有關(guān)建筑工程預(yù)算的文件。 土建工程 （ 1）根據(jù)有關(guān)專業(yè)提供的資料及說明。 主要編制依據(jù) 《建設(shè)項目 經(jīng)濟(jì)評價方 法與參數(shù)》（第三版） 公司和有關(guān)專業(yè)提供的主要設(shè)備和主要材料清單以及有關(guān)文字說明。輔助工程、配套工程及環(huán)保工程有：物料與成品倉庫、 給排水系統(tǒng)、供配電系統(tǒng)、辦公樓、食堂、職工宿舍及 “ 三廢 ” 處理設(shè)施等公用及環(huán)保工程。 （ 4）工程監(jiān)理必須具備乙級資質(zhì)以上，項目甲方不應(yīng)干擾監(jiān)理單位和人員對項目監(jiān)理的權(quán)利。 （ 2）項目招標(biāo)工作、招標(biāo)范 圍由公司自行決定。 根據(jù)《中華人民共和國招投標(biāo)法》和《中華人民共和國建筑法》規(guī)定，本項目建設(shè)管理全面實行 “ 招投標(biāo)制 ” 和 “ 工程監(jiān)理制 ” 。對工程 的主要土建施工及主要設(shè)備采用招標(biāo)方式，在工程建設(shè)中要嚴(yán)格實行工程監(jiān)理制，加強(qiáng)質(zhì)量成本控制。 膠印機(jī)生產(chǎn)線異地改造項目建議書 32 101 項目實施進(jìn)度計劃表 建設(shè)年度 項目準(zhǔn)備與建設(shè)期 計劃年份 20xx 20xx 月份 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 項目可研階段 可研報告審批 初步設(shè)計及審定 施工設(shè)計及審批 項目招投標(biāo) 建筑安裝施工 設(shè)備采購 項目驗收 項目 建設(shè) 質(zhì)量 控制 項目建設(shè)過程中實行項目法人負(fù)責(zé)制 項目實施過程中，項目主管單位應(yīng)成立具有法人資格的管理機(jī)構(gòu)，對項目進(jìn)行全過程的管理。 (11）公司需要招聘和培訓(xùn)員工 122 余人。 (9）給排水及供電工程 。 （ 6） 400 平方米的配電房； (7）廠區(qū)圍墻、廠區(qū)道路和部分硬化場地 。 (4） 500 平方米的辦公樓 。 根據(jù)項目實際情況，本項目建設(shè)期為 1 年?？傊?，本項目實施的好壞，賴于車間全體員工的綜合素質(zhì)，必須造成一種肯鉆研，求上進(jìn)的良好學(xué)習(xí)氛圍，全面提升生產(chǎn)技術(shù)水平，保持設(shè)備運(yùn)行良好，才能使產(chǎn)品質(zhì)量進(jìn)入一個新水平。學(xué)會預(yù)防和處理生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的問題，達(dá)到獨(dú)立上崗操作。生產(chǎn)過程中對連續(xù)性、均衡性、技術(shù)性要求高。技術(shù)人員、管理人員共52 人可從大、中專畢業(yè)生中擇優(yōu)錄用。項目定員與人員董事會 董事長 監(jiān)事會 總經(jīng)理 總工程師 營銷副總 財務(wù)總監(jiān) 行政總監(jiān) 生產(chǎn)副總 質(zhì)量保障部 研發(fā)中心 原材料供應(yīng) 進(jìn)出口貿(mào)易 財務(wù)部 各生產(chǎn)車間 辦公室 人力資源部 膠印機(jī)生產(chǎn)線異地改造項目建議書 30 構(gòu)成見表 91。管理人員實行 8 小時白班＋值班工作制。 膠印機(jī)生產(chǎn)線異地改造項目建議書 29 第九章 組織機(jī)構(gòu)及定員 組織機(jī)構(gòu) 組織機(jī)構(gòu)如圖 91 所示。 照明采用高效節(jié)能燈具。 生產(chǎn)車間中風(fēng)機(jī)、水泵等設(shè)備采取變頻調(diào)節(jié)，以降低電耗。 通過以上的噪聲治理措施， 本項目中新增的空壓站噪聲源 可得到有效控制， 廠界環(huán)境噪聲可以達(dá)到《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》(G B 12348— 1990)Ⅱ 類標(biāo)準(zhǔn)， 即：晝間 ≤ 65 dB(A)，夜間 ≤ 55 dB(A)。對于空壓站的噪聲治理，決定在機(jī)房內(nèi)安裝吸聲吊頂、隔聲門窗，以降低室內(nèi)反射聲，提高機(jī)房整體的隔聲量。 生活垃圾運(yùn)至城市垃圾處理場處置。 廠區(qū)產(chǎn)生的生活垃圾分類袋裝化并集中收集清運(yùn)至城市渣場統(tǒng)一處理，對環(huán)境的影響較小。 （ 2）氣塵治理及通風(fēng)部分 各 工段中 機(jī)床 工作時 的 金屬氧化物粉塵 產(chǎn)生 ，經(jīng)過設(shè)備自帶的除塵裝置凈化后， 由風(fēng)機(jī)室外高空排放，達(dá)到國家環(huán)境保護(hù)的要求。 企業(yè)生活污水水質(zhì)為： CODcr 300 mg／ BOD 150 m g／ NH3N25 mg／ pH6～ SS300 mg／ 動植物油 30 mg／ 1。廢水處理站的處理能力為 30㎡／ l。 （ 1）廢水治理 部分 車間有冷卻水、脫模涂料廢水排出，其水質(zhì)為： COD～ 3500 mg／ l、 OIL～ 90 mg／ l、 pH7～ 8。 膠印機(jī)生產(chǎn)線異地改造項目建議書 26 項目建設(shè)和生產(chǎn)對環(huán)境的影響 本工程項目主要污染源及污染物見表 81 表 81 主要污染源及污染物 類別 污染物來源 污染物 排放方式 排放點(diǎn) 性質(zhì) 數(shù)量 廢水 設(shè)備冷卻水 生活廢水 濁度 ≤100mg/L 廢氣 機(jī)床工作時 產(chǎn)生 微量 設(shè)備自動除塵、風(fēng) 機(jī)高空排放 廢渣 工業(yè)與生活 垃圾 噸 /年 垃圾場或資源綜 合利用 環(huán)境保護(hù) 初步方案 本項目設(shè)計 將按國家規(guī)定，對 “ 三廢 ” 治理與主體工程按 “ 三同時 ” 的原則進(jìn)行，在 “ 三廢 ” 治理過程中，盡量采用先進(jìn)技術(shù)和目前國內(nèi)同行業(yè)成熟技術(shù)，使治理后的 “ 三廢 ” 排放指標(biāo)達(dá)到規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。 項目聲環(huán)境質(zhì)量監(jiān)測表明：聲環(huán)境根據(jù)《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》(GB12348— 20xx)二類標(biāo)準(zhǔn)要求，項目廠址四周聲環(huán)境噪聲等效聲級值晝間 49~55dB(A)之間，與所執(zhí)行的環(huán)境標(biāo)準(zhǔn) 60 dB(A)相比較；夜間在 45~48dB(A)之間，與所執(zhí)行的環(huán)境標(biāo)準(zhǔn) 50 dB(A)相比較，均 達(dá)標(biāo)。 項目建設(shè)用地周邊均為機(jī)電企業(yè)，根據(jù) **市環(huán)保局有關(guān)該區(qū)域大氣環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀監(jiān)測結(jié)果表明：監(jiān)測點(diǎn) TSP 的日平均濃度為、 SO2 的小時濃度為 mg/m3 均滿足《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（ GB30951996）二級標(biāo)準(zhǔn)要求，單因子標(biāo)準(zhǔn)指數(shù)均小于 1，無超標(biāo)現(xiàn)象，表明評價區(qū)域內(nèi)的空氣現(xiàn)狀質(zhì)量良好。 表 71 主要能耗表 序號 名稱 單位 每臺 產(chǎn)品消耗量 年消耗量 備注 1 電 萬 度 60 2 水 萬噸 膠印機(jī)生產(chǎn)線異地改造項目建議書 25 第 八 章 環(huán)境影響 與節(jié)能 場址 環(huán)境 條件 項目建設(shè)地點(diǎn)為 ****工業(yè)園區(qū)，位于 **城郊東南部的 **鎮(zhèn)境內(nèi)，與 **城區(qū)站北新區(qū)相接，西鄰 ****火車站， 東臨贛江，南接 105 國道，323 國道貫穿園區(qū)，規(guī)劃面積 15 平方公里。 其中用電及水耗由 **市政給水電管網(wǎng)供給。 膠印機(jī)生產(chǎn)線異地改造項目建議書 24 第 七 章 原材料及能源供應(yīng) 主要原料及 能耗情況 如下： 生產(chǎn)一臺膠印機(jī)需要 3 萬元的原料費(fèi)用加工費(fèi)用。車間生產(chǎn)和輔助工程用水只要在給水總管上接 DN50 分管供給即可。廠區(qū)內(nèi)以生產(chǎn)、生活用水管網(wǎng)供水。 （ 4）室外消防用水量 15L/s。 （ 2）設(shè)計范圍：廠區(qū)給排水及消防設(shè)計?，F(xiàn)場設(shè)置現(xiàn)場控制按鈕。 該工程所有電機(jī)均采用高分?jǐn)嗦实淖詣涌諝忾_關(guān)作相間短路保護(hù)，用交流接觸器的吸引線圈作失壓保護(hù)，用熱繼電器作過載及缺相保護(hù)。 廠區(qū)內(nèi)生產(chǎn)車間電力負(fù)荷屬于三級，電源引入總變配 電后，再引出單獨(dú)饋電線直接送至各車間變電室。低壓配電系統(tǒng)接地保護(hù)采用 TNC